【正文】 構(gòu)、業(yè)務(wù)線等不同層面加以配置。 各級行可分配的經(jīng)濟資本規(guī)模是經(jīng)濟資本分配的總量約束條件，轄內(nèi)行配置的經(jīng)濟資本總和 不得 超過本行可分配 總規(guī)模。 25 第十 一 章 內(nèi)部控制與審計 第 九十二 條 建立完善的信用風險管理內(nèi)部控制體系，促使信用風險管理嚴格遵守相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和內(nèi)部制度、程序，確保信用風險管理體系的有效運行。 第 九十三 條 建立信用風險授權(quán)管理制度，按規(guī)定對承擔信用風險的機構(gòu)、部門和人員實施授權(quán)管理，明確經(jīng)濟資本分配、限額設(shè)定與配置、處理信用風險暴露及其他信用風險管理權(quán)限。授權(quán)人應(yīng)根據(jù)受權(quán)人的風險管理能力、業(yè)務(wù)規(guī)模 和 復(fù)雜程度等進行授權(quán)，并 進行 定期審查 、 適時調(diào)整。 第 九十四 條 本行 當前面臨的信用風險主要集中于信貸業(yè)務(wù)，應(yīng)不斷完 善 信貸內(nèi)部控制 ，加強對信貸業(yè)務(wù)的信用風險管控。 第 九十五 條 本行 信貸內(nèi)部控制的重點是實行統(tǒng)一信貸管理，健全客戶信用風險識別與監(jiān)測體系，完善信貸決策與審批機制，防止對單一客戶、關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶和集團客戶信貸風險的高度集中，防止違反信貸原則發(fā)放關(guān)系人貸款和人情貸款，防止信貸資金違規(guī)使用。 第 九十六 條 本行 實行 法人 客戶分層經(jīng)營管理 ，并 逐步推行客戶名單制管理。 個人信貸業(yè)務(wù)實行逐級授權(quán)和按品種授權(quán)制度。 第 九十七 條 本行 實行信貸業(yè)務(wù)審貸分離，信貸業(yè)務(wù)辦理實 26 行責任制管理。 第 九十八 條 本行 法人客戶信貸業(yè)務(wù)原則上應(yīng)按照先評級 、授信 ， 再用信的程序進行。 第 九十九 條 按照 統(tǒng)一的信貸操作規(guī)范，明確貸前調(diào)查、貸款審查 、審批和 貸后 管理 各個環(huán)節(jié)的工作標準和盡職要求 。 第 一百 條 各級行信貸管理部門應(yīng)至少每季度對轄區(qū)內(nèi)信貸業(yè)務(wù)整體發(fā)展狀況、風險狀況以及重點客戶的風險情況進行一次全面分析，根據(jù)需要及時調(diào)整業(yè)務(wù)發(fā)展政策和風險防范措施，并報告上級行信貸管理部門。 第 一百零一 條 集團客戶 信貸內(nèi)部控制。 集團客戶由客戶部門、信貸管理部門和風險管理部門共同管理 ； 集團客戶的識別和認定 應(yīng) 采取 “ 自上而下 ” 與 “ 自下而上 ” 相結(jié)合的方式 ；要加強對集團客戶信息的管理； 管 理行、經(jīng)辦行風險經(jīng)理要按規(guī)定做好風險監(jiān)管工作 ，按 分級管理 的模式做好 風險預(yù)警和處置 。 第 一百零二 條 小企業(yè) 信貸內(nèi)部控制。進行 分類指導(dǎo) 、 積極推行小企業(yè)客戶名單制管理 ； 逐步構(gòu)建以縣支行為基本單位的風險管理組織體系 ； 完善小企業(yè)業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)功能，科學設(shè)定預(yù)警模板和關(guān)鍵風險指標，擴大在線監(jiān)控的頻度和覆蓋面。 第 一百零三 條 “ 三農(nóng) ”信貸內(nèi)部控制。 本行 應(yīng)根據(jù) “ 三農(nóng) ”業(yè)務(wù)發(fā)展的需要， 逐步完善對 “ 三農(nóng) ”信貸的 內(nèi)部控制 。加強“ 三農(nóng) ” 業(yè)務(wù)信用風險的垂直管控 、 推行風險經(jīng)理 和 獨立審批人派駐制 。 第 一百零四 條 應(yīng)對信貸工作實施獨立的 盡職調(diào)查。信貸決 27 策應(yīng)依據(jù)規(guī)定的程序進行，不得違反程序或減少程序。在信貸決策過程中，應(yīng)嚴格要求信貸人員遵循客觀、公正的原則，獨立發(fā)表決策意見，不受任何外部因素的干擾。 第一百 零五 條 應(yīng)統(tǒng)一制定各信貸品種的單項管理辦法，明確規(guī)定各項業(yè)務(wù)的辦理條件，包括 準入 標準、期限、利率、收費、擔保、審批權(quán)限、申報資料、貸后管理 和 內(nèi)部 操作 程序等具體內(nèi)容。 第一百 零六 條 建立科學的信用風險管理考評制度，定期考核并通報信用風險管理。各級行風險管理部門負責牽頭制定本行信用風險管理考評方案， 并 組織實施信用風險管理考評。 第一百 零七 條 建立信貸風險責任制，明確規(guī)定各個部門、崗位的風險責任 ； 應(yīng)當對違法、違規(guī)造成的信貸風險和損失逐筆進行責任認定，并按規(guī)定對有關(guān)責任人進行處理。 第一百 零八 條 建立完整的信用風險管理文檔體系，歸集風險管理的各項政策制度，記錄風險計量模型的開發(fā)、驗證和使用狀況、風險管理的操作流程、重大信用風險及其處理措施等重要風險管理信息，以備查詢和驗證。 建立集中統(tǒng)一的風險管理檔案庫，依托風險管理信息系統(tǒng)建立信用風險管理電子檔案。信用風險管理檔案應(yīng)由專人管理，實行借閱、查閱審批、登記制度。 第一百 九 條 審計部門定期（至少每年一次 ）對信用風險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的有效性進行獨立的審查和評價，跟蹤檢查改進措施的實施情況，并直接向董事會和高級管理層 28 提交有關(guān)報告?？晌型獠繉徲嫏C構(gòu)對信用風險的性質(zhì)、水平及信用風險管理體系進行審計，并提交外部審計報告。 第一百 一十 條 風險管理部門應(yīng)定期或不定期對本行信用風險管理政策、流程、經(jīng)濟資本的計量與分配、信貸限額管理、信貸組合管理、信貸授權(quán)管理、評級管理、信貸管理 和 風險管理信息系統(tǒng)運作等情況進行常規(guī)或?qū)ｍ棛z查和評價。業(yè)務(wù)部門檢查本部門信用風險事項。 檢查部門或人員應(yīng)對檢查發(fā)現(xiàn)的信用風險制定整改措 施，并督促相關(guān)部門、人員采取措施及時處置出現(xiàn)的信用風險信號，并負責跟蹤處置結(jié)果。 第十 二 章 IT系統(tǒng)與數(shù)據(jù)管理 第一百 一十一 條 信貸業(yè)務(wù)網(wǎng)上作業(yè)管理。 （一） 本行 實施信貸業(yè)務(wù)網(wǎng)上作業(yè)， 不斷 提高信貸業(yè)務(wù)決策效率、增強信用風險控制能力。 （二） 信貸業(yè)務(wù)實施網(wǎng)上作業(yè)的業(yè)務(wù)范圍由總行確定，各一級分行可根據(jù)總行要求，結(jié)合實際情況確定具體業(yè)務(wù)范圍。 （三） 信貸業(yè)務(wù)實施單軌網(wǎng)上作業(yè)后，信貸業(yè)務(wù)處理信息以系統(tǒng)記錄信息為準，除必須保留的客戶檔案材料外，基本取消各類內(nèi)部運作紙質(zhì)材料。 （四） 信貸業(yè)務(wù)網(wǎng)上作業(yè)中各信貸部門職 責、信貸業(yè)務(wù)主責任人與經(jīng)辦責任人的責任界定以有關(guān)信貸規(guī)章制度為標準， 29 系統(tǒng)中的操作記錄為責任界定的信息依據(jù)。 第一百 一十二 條 信用風險管理信息系統(tǒng)。 （一） 本行 逐步設(shè)計并運用包括信用風險模塊在內(nèi)的風險管理信息系統(tǒng)。風險管理信息系統(tǒng)是信用風險管理電子化的主要載體，是 本行 實施信用風險管理的基礎(chǔ)操作平臺和數(shù)據(jù)共享平臺。 （二） 風險管理信息系統(tǒng)記載的所有信用風險管理的信息是信用風險管理決策、檢查和考核的基本依據(jù)。各級行風險經(jīng)理在風險管理過程中應(yīng)充分利用系統(tǒng)信息輔助決策，各級人員在運作過程中使用風險管理信息系統(tǒng)進行處理 所產(chǎn)生的信息，與紙質(zhì)資料具有同等效力。 （三） 風險管理部門、業(yè)務(wù)部門和科技部門要按規(guī)定操作，嚴守秘密，不得將數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)、操作密碼告知無關(guān)人員或泄漏客戶的商業(yè)秘密。 （四） 風險信息系統(tǒng)應(yīng)與信貸管理系統(tǒng) 等 行內(nèi)相關(guān)系統(tǒng) 和人民銀行征信系統(tǒng) 等外部 相關(guān)系統(tǒng)實現(xiàn) 有效 對接。 第一百 一十三 條 信用風險數(shù)據(jù)管理。 （一）信用風險數(shù)據(jù)集市。 本行 應(yīng)建立全行統(tǒng)一的信用風險數(shù)據(jù)集市，自動記錄和存儲境內(nèi)外、本外幣的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和信用風險管理數(shù)據(jù)。 （二）信用風險數(shù)據(jù)管理標準。 本行 應(yīng)建立信用風險數(shù)據(jù)管理標準。信用風險管理系統(tǒng)所使用的數(shù)據(jù)必須及時 、準確 和完整，符合數(shù)據(jù)標準管理的要求。來自多個業(yè)務(wù)系統(tǒng)的源數(shù)據(jù) 30 或外部數(shù)據(jù)，牽頭開發(fā)部門應(yīng)遵循數(shù)據(jù)管控要求建立相應(yīng)程序，確保數(shù)據(jù)的一致性和完整性。 （三）外部數(shù)據(jù)。在進行信用風險計量分析和驗證計算時，若缺乏可靠的數(shù)據(jù)，應(yīng)確定代用數(shù)據(jù)的質(zhì)量標準、獲取途徑和計算方法，并進行代用數(shù)據(jù)的標記以備內(nèi)外部審計檢查所需。為確保數(shù)據(jù)的有效性，外部數(shù)據(jù)的引進必須經(jīng)過信用風險管理相關(guān)部門的共同驗證。 （四）信用風險數(shù)據(jù)備份。 本行 應(yīng)對信用風險數(shù)據(jù)進行備份，并明確信用風險數(shù)據(jù)管理相關(guān)數(shù)據(jù)的保管期限。 第十 三 章 附 則 第一百 一十四 條 本政策由 **銀行 總行制定、解釋和修訂。 第一百 一十五 條 本政策自公布之日起執(zhí)行。