【正文】 任何人拿到的寫上被背書人就成了b也可變成a(3)匯票的拒付和追索A拒付dishsnora拒絕付款dishonor by nanpaynenrb拒絕承兌 honaccepranceB追索Recourse持票人的權(quán)利a在法定期限內(nèi)要提示票據(jù)b在匯票遭拒付時(shí)在法定的期限內(nèi)做成拒絕證書(Protest)c在法定期限內(nèi)將匯票遭到拒付的交通和他的前手后者再通知他的前手拒絕證書：內(nèi)付款地的法定公證人或依法有權(quán)做出這種證書的機(jī)構(gòu)所做出的付款拖付的證明或文件 法院人銀行公會(huì)郵局追索的金額：含票面的金額+利息+做成拒絕證書的費(fèi)用若當(dāng)?shù)責(zé)o法是公證人，據(jù)英國法律要在當(dāng)?shù)卣覂蓚€(gè)名人，在兩個(gè)證人面前做拒絕證書若c中發(fā)出日期在法定期限內(nèi)不論收利與否，是否收利時(shí)過期都算它通知(三)本票(promissory nore)1一個(gè)人向另一個(gè)人簽發(fā)的無條件的支付承諾出票人即付款人種類： 要達(dá)到一定金額才可以簽發(fā)本票否則與貨幣似 銀行開出的都是即期本票(1)一般本票也稱商業(yè)本票 即期 遠(yuǎn)期(2)銀行本票 同貨中結(jié)算大多為(2)不與本匯票區(qū)別(1)本票是無條件的付款承諾，匯票是無條件的支付命令(2)本票當(dāng)事人有兩個(gè)(出票人、受款人)匯票的當(dāng)事人有三個(gè)(出票人、受款人、持票人、受票人)(3)本票中遠(yuǎn)期本票不需經(jīng)承兌的手續(xù) 匯票必須(4)本票的開業(yè)只有一張，匯票要開一套，可以是已付本(5)…在(有小情況下出票人都是這張本票上的主要債務(wù)人，匯票在承兌前出票人是主要債務(wù)人，承兌的是承兌人(6)在英國法中，外國本票在被拒付后未需做成搶絕證書，外國匯票必須做成明)有關(guān)對匯票的規(guī)定都通用于本票 eg開票、提示、承兌付款，追 (四)支票check以銀行的受票人憑票即付的兩匯票防止被空頭支票騙，先驗(yàn)票再交貨：調(diào)查信譽(yù)劃線支票只能在銀行走帳，不可以在銀行提取現(xiàn)金支票的期限一般比較短，據(jù)英規(guī)定最長6個(gè)月匯票的重點(diǎn)結(jié)算的方式 授課教師：嚴(yán)恩憶女(一)匯付(Remittoyice)定義：付款人主動(dòng)通過銀行或其他金融機(jī)構(gòu)將款項(xiàng)交給收款人的方式出口人是否采用這一種方式取決于兩個(gè)因素：付款時(shí)間 付款方式 (付款的時(shí)間)：預(yù)付，貨到付款；憑單付②標(biāo)明匯票的種類③規(guī)定帳號 匯付合同中包含①②③三個(gè)內(nèi)容1電匯T/TS中化 局手付 匯入行，中行北京分行B美國中化 匯款申請 中行分行 匯出行 B付款人要付較高的手續(xù)費(fèi) 時(shí)間短，匯出行無法占用資金，沒有票據(jù)，匯款人就是申請人2信匯：M/T 發(fā)出委托書上有印主2用的都是商業(yè)信用，很少使用，通常是信譽(yù)好的，關(guān)于好的才可以這樣3票匯：D/D付款人主動(dòng)到銀行購買一張以匯出行的出票人，以匯入行為受票人的銀行匯票然后由匯款人自行攜帶給收款人，然后由收款命令銀行付款(憑匯票)小額的收受用的較多，大型的用的較少2中收款人是被動(dòng)的 收到匯入行的通知后才去收款 3中收款人是主動(dòng)的1中指令 2是委托書 都不是有價(jià)證券 3中的是有價(jià)證券2不可轉(zhuǎn)讓 3可以轉(zhuǎn)讓(一旦有另外的債務(wù) 債權(quán)人可以將其較少給債權(quán)人由其行使未托收統(tǒng)一規(guī)則，—國際統(tǒng)一慣例 522號 322號1定義：銀行根據(jù)委托人的指示處理金融單據(jù)和或商業(yè)單據(jù)，用的在于取得承稅和或付款，在取兌和或付款之后交付單據(jù)的行為，這個(gè)行為稱之為托收理金融單據(jù)，或單獨(dú)處理商業(yè)單據(jù)或both托收涉及的當(dāng)事人：委托人(出口商) 托收行(出口地)代收行(進(jìn)口地)付款人可能還有提示行，若進(jìn)口地、出口地銀行無帳戶關(guān)系，要借助的其他銀行來出售票據(jù))托收 付款交單的特點(diǎn)(1)是一種商業(yè)信用 所有托收 若指付款交單，見付款是取得單據(jù)的前提條件，出口人若得不到款項(xiàng)、還可以保留代表 貸：物所有權(quán)的單據(jù)(2)銀行參與結(jié)算?提供任何信用，為進(jìn)口人拒絕付款時(shí)，銀行沒有權(quán)力以自己的名義向付款人起訴，也沒有義務(wù)進(jìn)行，強(qiáng)制性追償(3)付款人拒絕付款時(shí)，銀行對單據(jù)項(xiàng)下的貨物無權(quán)處理也沒有義務(wù)處理，即使在申請書里寫明也可不做，含卸貨、提貨轉(zhuǎn)售、存貯、退貨 危險(xiǎn)性(4)傳遞單據(jù)過程中單據(jù)遺失、延誤銀行不負(fù)責(zé)任(5)銀行只做表面復(fù)核、單據(jù)如果內(nèi)容有錯(cuò)誤、銀行不負(fù)責(zé)任，對于翻譯上的錯(cuò)誤或不同的翻譯方法，一些操作過程中術(shù)語的解釋產(chǎn)生的分歧銀行也不負(fù)責(zé)任對出口人的好處：當(dāng)進(jìn)口商頭寸少，資金拮據(jù)，但信用好，適用托收，多做交易利于做，小型交易，或部分交易2若提示行、代收行合一，則對托收行來說是代收行，對付款人來說是提示的4過程：委托人 申請書 托收行 委托書 代收行 提示行 付款人申請書：寫請向誰收款、金額、方式、附提單正本三份，發(fā)票等各種單據(jù)名稱，履行托收手續(xù)，自己付手續(xù)費(fèi)銀行收到申請書做表面核實(shí)：正誤等動(dòng)行無委托核實(shí)委托書：與申請書內(nèi)容一樣，把委托轉(zhuǎn)給代收行，代收行同樣做表面核定提示： 付款提示 要求 付款 承兌提示3付款交單：把款付利代收行的，進(jìn)口人收利單據(jù)，劃帳到托收行 O/P D/P遠(yuǎn)期與即期不同之處：申請委托相同，提示時(shí)作承兌提示，到期后作第二次提示有可能船到港時(shí)，交款期還沒到，貨提單在銀行進(jìn)口人提示出貨造成不必要的損失解決方法；(1)進(jìn)口人提前付款，出口人把提前期的利息從貨款中扣除eg：當(dāng)船到港時(shí)市場行情好，則買方可暫借短期貨款交付貨款以賺利潤(2)進(jìn)口人出具信托單據(jù)，作為銀行受托人借提單售貨，到期歸還銀行款項(xiàng)，對融資費(fèi)用，T/R合同上寫明信托收據(jù)借單，如不歸還款銀行，出口人找銀行，銀行來承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，如果合同上寫了D/P遠(yuǎn)期 T/R 則出口人是主動(dòng)的，風(fēng)險(xiǎn)由其擔(dān)∴兩種信托單據(jù)： 銀行主動(dòng)，銀行擔(dān)風(fēng)險(xiǎn) 合同上D/P遠(yuǎn)期 T/R，出口人主動(dòng)要求銀行，出口人擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，遠(yuǎn)期付款交單憑信托收據(jù)借單5承兌交單D/A documts against acceptance 全部是遠(yuǎn)期的合同上明確遠(yuǎn)期的日期提示時(shí)只定做承兌提示、交單以承兌為前提，做承兌到期承諾付款、交單、提貨到期后，銀行再提示，付款若不付款，銀行不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，出口人風(fēng)險(xiǎn)極大(又沒有單，又沒有貨)但為了出口量很多人們?nèi)舯ｋU(xiǎn)可將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，為出口短期信用保險(xiǎn)，保收不同貨款的險(xiǎn)，但費(fèi)用高6托收對出口商風(fēng)險(xiǎn)較大，應(yīng)注意下列問題：(1)選擇客戶 一定要做客戶調(diào)查，經(jīng)營作風(fēng)，不一定資金雄厚就高，關(guān)鍵是信譽(yù)(2)做中小的新小內(nèi)占領(lǐng)市場)的做D/P遠(yuǎn)期居多，但母子公司可做D/A(3)簽合同的總金額不要太大，如果金額大，做短期信用保險(xiǎn)(4)注意進(jìn)口國海關(guān)規(guī)章制度，外匯管理制度eg若外匯管理缺席要求付未國貨幣，若不可兌換則麻煩貨到未提存入海關(guān)倉儲(chǔ)，過期若海關(guān)將其拍賣則損失大∵提單失效，∴時(shí)間重要(5)報(bào)價(jià)盡量報(bào)CIF/CIP為避免運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)(若買方買保需轉(zhuǎn)移保單麻煩)CIF：保險(xiǎn)單，權(quán)益在自己手中，交付銀行，風(fēng)險(xiǎn)小FCB/CFR/CPT：保險(xiǎn)單在雙方手中，須對方把保單轉(zhuǎn)讓給自己再去理賠，風(fēng)險(xiǎn)大。但發(fā)展中國家為發(fā)展本國保險(xiǎn)業(yè)，多要求在本國保險(xiǎn)。因?yàn)槿粑页隹诠九c之交易需單找我方保險(xiǎn)公司保“賣方利益險(xiǎn)”：解決FOB/CFR/CPT全國由于對方保險(xiǎn)，貨物遇險(xiǎn)，又采用托收方式時(shí)，我保險(xiǎn)公司賠，但費(fèi)用相當(dāng)高：保險(xiǎn)一切險(xiǎn)上加20%，可在合同上寫保險(xiǎn)自擔(dān)或在貨價(jià)上加上。(6)遠(yuǎn)期，即期報(bào)價(jià)不同，遠(yuǎn)期加價(jià)，用CIBOR加利息。(7)簽合同時(shí)不要用縮寫，以免發(fā)生分歧，出現(xiàn)分歧，銀行不負(fù)責(zé)。擔(dān)收對于進(jìn)口人也不是只有好處，壞處如下：(1)因?yàn)樽繐?jù)是賣方主動(dòng)提供，自行提供法定檢驗(yàn)等，所以質(zhì)量有時(shí)無法控制。(2)沒有規(guī)定嚴(yán)格的交貨期，承擔(dān)市場價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)借賣主晚交貨，交單也晚了，提貨晚，錯(cuò)過了如行情，有損失。因?yàn)榻痤~小，不值得上訴。(3)近洋貿(mào)易時(shí)，時(shí)間比信用證少不了多少，因?yàn)椴灰欢ㄓ泻锰?。信用證 letter of creolit L/C含義 國際慣例解釋如下：銀行依據(jù)客戶的申請或指示或以其自己的名義向第三者(受益人)開出的在符合信用證規(guī)定的條件和條款下賃規(guī)定的單據(jù)，如果是即期匯票或是即期付款信用證則見即期匯票則■上對受益人付款；若為運(yùn)期信用證，授權(quán)出口人開出一張以進(jìn)口方銀行為支票人的遠(yuǎn)期匯票，然后進(jìn)口方銀行承兌匯票到期付款。若為延期付款，若為議付信用證，就議付付款。這是銀行根據(jù)其客戶的申請和指示或以期自己的名義向第三者開出的授權(quán)第三者履行規(guī)定的條件或條款，提供信用證所規(guī)定的表面相符的單據(jù)，銀行保證按期在指定的地點(diǎn)支付貨款的憑證，此憑證稱之為信用證。(1)信用證是支付憑證，不是有價(jià)證券。(2)進(jìn)口方銀行是開證行，受證人是出口人，是受益人。 拿到信用證并不意味著拿到了資金，要不折不扣地履行義務(wù)，交單才出領(lǐng)取貨款。FOB CIF CFR 海洋FCA CIP CPI 憑單交貨 合同中(3)通過通知行通知出口人。信用證特點(diǎn)：是銀行信用；是獨(dú)立于有關(guān)合同以外的契約，是一種單據(jù)的買賣。(4)寫明是何種信用證，即期、遠(yuǎn)期……可撤消、不可撤消。(5)寫明信用證到期地點(diǎn)。(6)是進(jìn)口人先開證而不是出口人先備物，若買方未按時(shí)開證，賣方可以催開證，若到期仍未開證，則構(gòu)成根本性違約，則出口人可宣告合同無效。操作程序(1)申請開證 交開證押金 大銀行會(huì)提供信貸額度，以銀行會(huì)要求100%的押金寫一張開證的申請書等于給銀行的指示，應(yīng)按合同規(guī)定指示銀行。(2)信用證開出(3)由通知行通知出口人。不可由進(jìn)口人或開證行直接給出口人，必須經(jīng)通知行驗(yàn)證真?zhèn)?4)出口人拿到證審證，但不一定出口人完全履行這封信，經(jīng)常會(huì)要求人家改證eg：要求改裝期≠C 出口人可要求改，若無異議也可以不改。按信用證的要求而不是按合同的要求備貨，否則單證不符，即使與合同相符銀行也有權(quán)拒付。(5)出口人交單后，議付行，相當(dāng)于出口人將單據(jù)賣給議付行，議付行墊付貨款，扣除利息。但中國做的都是假的，都是將單寄給開證行，單證符開證進(jìn)支付給議付行，再給出口人。(6)開證行將押金轉(zhuǎn)為貨款，將單據(jù)交給進(jìn)口人，即便進(jìn)口人不付款，賣方仍可以拿到錢。提供了與信用證表面相符的單據(jù)，銀行有絕對各付款交易。特點(diǎn)(1)銀行不僅參與了結(jié)算，而且提供了信用，是一種銀行信用，只要出口人履行了信用證規(guī)定的條款。若銀行倒閉，出口人可以找進(jìn)口人，但進(jìn)口人不可以以將錢交給銀行為借口不付款。現(xiàn)在在開證時(shí)再找一個(gè)保點(diǎn)行以保證付款。(3)信用證在開出后是一個(gè)獨(dú)立的契約，不與合同有主、副的關(guān)系。執(zhí)行獨(dú)立、抽象的原則。(3)信用證是一種典型的單據(jù)買賣。銀行不管單據(jù)的真?zhèn)?，貨物?yōu)劣、真假，合同如何簽訂；合同如何履行，只管單據(jù)應(yīng)相符。信用證涉及的當(dāng)事人受益人與議付行通常沒有協(xié)議，但在中國有出口押匯協(xié)議。單證相符 單單相符 單證表面相符付款行：信用證上指定的付款銀行，一般是開證行，也可是它指定的另一家銀行。支付銀行：指愿意買入受益人交來跟單匯票的銀行，可是指定的銀行，也可是非特定銀行，此信用證條款是開證行與受益人，保點(diǎn)行與受益人間有協(xié)義——信用證。內(nèi)容(1)開證的日期、地點(diǎn)、銀行、號碼合同中后規(guī)定開證日期，與裝船時(shí)間比越早對出口商越有利，因?yàn)榭梢匀〉貌欢ㄆ谌谫Y，因?yàn)榭梢岳眯庞米C做抵押取得短期資金，但對進(jìn)口商不利，因?yàn)檫M(jìn)口商需將付押金，被銀行無償占用了資金。不一定全有，視不同情況而定(2)當(dāng)事人：開證人、申請人、受益人(保點(diǎn)行)、議付行(付款行)、通知行、承點(diǎn)行(償付行)(3)三個(gè)日期：開證日期：a. 提單日期是裝運(yùn)完的那天日期 上半月115，下半月16末，上旬110，下旬21末啟運(yùn)港交貨，則交貨期即裝完日若證上無裝運(yùn)期可授引UCP500條款，以有效期代替，稱之為雙到期信用證。［倒答提單，保函無效，近洋倒簽一天，遠(yuǎn)洋三天還可以承受］［預(yù)借提單，沒有貨物的時(shí)候，承運(yùn)人要求簽發(fā)提單］ 非法b. 到期日 有的是過款到期日(付款信用證)、承兌到期日(承兌信用證)、議付到期日(議付倒用證)、議付到期日(議付使用證) 國際慣例所有信用證都有過了這個(gè)期限，受益人不能再要求銀行付款承點(diǎn)、議付，信用證無效。 。若規(guī)定到期日為銀行法定節(jié)假日，可以將到期日延長到下一個(gè)營業(yè)日。若規(guī)定到期日為銀行本身無法控制的原因?qū)е铝算y行業(yè)務(wù)的中斷(eg war,riot)，銀行不付責(zé)任。若規(guī)定到期日與裝運(yùn)期相符，裝完船這一天就要馬上送至銀行，不能保證。因?yàn)閼?yīng)盡量避免雙利期信用證。一般裝運(yùn)期與有效期相差不少于15天。c. 截止交單日期指一張要求出具運(yùn)輸單據(jù)的信用證，除了規(guī)定裝運(yùn)期和有效期外，還應(yīng)規(guī)定一個(gè)，運(yùn)輸單據(jù)出單日后必須向銀行交單，要求銀行付款，承兌或議付的一個(gè)特定期限。該特定期限稱之為截止交單日；若信用證沒有規(guī)定該日期的話，銀行將有權(quán)拒絕接受，晚于運(yùn)輸單據(jù)出單日期之后21天的單據(jù)，該21天也稱為截止交單日。eg：開證期 若：裝期： 規(guī)定5天內(nèi)截止交單 沒問題(無問題)沒規(guī)定截止交單日，則21天之后可能超過有效期，應(yīng)注意轉(zhuǎn)船時(shí)有可能超期，應(yīng)注意。(4)匯票條款如果信用證上規(guī)定匯票應(yīng)開給開證申請人，則不稱之為匯票，而稱之額外單據(jù)，只要與證相符，仍由銀行付款——國際慣例國外銀行有時(shí)不規(guī)定匯票是為了逃避印花稅。(5)貨物條款何種貨物、價(jià)格、數(shù)量、規(guī)格——發(fā)票的依據(jù)(6)運(yùn)輸條款啟運(yùn)港、目的港 可否轉(zhuǎn)運(yùn)，是否分批 。ttanshipment allnied也可以不轉(zhuǎn)。ttanshipment upslloweil 則不可轉(zhuǎn)，必須提供直達(dá)提單。，并規(guī)定何時(shí)、分幾批裝，則必須這樣做。若裝了幾批后無貨了，則對于以后幾批，此信用證失效，必須改正。若是散裝貨非件裝，允許溢短裝5%?？?、分公司間，不同地點(diǎn)裝船不算分批，因?yàn)橥粭l船，同一條航線。(7)金額條款：信用證上金額為about占5萬，則理解為增減10%。UPC500規(guī)定凡是匯票高于信用證金額則銀行有權(quán)拒付，低