二級(jí)分行利率風(fēng)險(xiǎn)管理研究-資料下載頁(yè)
2025-06-25 00:18本頁(yè)面
【正文】 以劃分為兩種一是內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移理論價(jià)格二是內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移實(shí)際價(jià)格內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移理論價(jià)格是制定內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移實(shí)際價(jià)格的基準(zhǔn)也稱基準(zhǔn)價(jià)格內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移實(shí)際價(jià)格圍繞基準(zhǔn)價(jià)格上下浮動(dòng)內(nèi)部資金基準(zhǔn)價(jià)格的形成機(jī)制應(yīng)當(dāng)是（1）上存資金基準(zhǔn)價(jià)格的形成機(jī)理二級(jí)分行整體的支行上存資金成本率加上支行單位上存資金目標(biāo)利潤(rùn)形成上存資金基準(zhǔn)價(jià)格而支行單位上存資金目標(biāo)利潤(rùn)是二級(jí)分行整體的支行資產(chǎn)收益率減去資產(chǎn)費(fèi)用率(含稅金)、資產(chǎn)損失率后的利潤(rùn)中所分享到的份額（2）備付資金限額借款基準(zhǔn)利率和內(nèi)部資金占用限額借款基準(zhǔn)利率的形成機(jī)理備付資金限額借款基準(zhǔn)利率和內(nèi)部資金占用限額借款基準(zhǔn)利率通過(guò)支行全額上存資金基準(zhǔn)利率生成并隨著支行全額上存資金基準(zhǔn)利率的變動(dòng)而相應(yīng)變化備付資金限額借款、內(nèi)部資金限額借款在利率上應(yīng)當(dāng)與相應(yīng)數(shù)額的上存資金保持“零利差”因而備付資金限額借款、內(nèi)部資金限額借款應(yīng)當(dāng)執(zhí)行上存資金基準(zhǔn)利率（3）借用資金基準(zhǔn)價(jià)格的形成機(jī)理一是由上存資金基準(zhǔn)價(jià)格加上二級(jí)分行集中統(tǒng)一配置資金的費(fèi)用率形成借用資金基準(zhǔn)價(jià)格；二是由二級(jí)分行整體的支行信貸資產(chǎn)收益率減去資產(chǎn)收入費(fèi)用率(含信貸資產(chǎn)損失)和營(yíng)業(yè)稅率、支行單位信貸資產(chǎn)目標(biāo)利潤(rùn)形成信貸資金借款基準(zhǔn)價(jià)格而支行單位信貸資金借款目標(biāo)利潤(rùn)是二級(jí)分行整體的支行信貸資產(chǎn)收益率減去資產(chǎn)費(fèi)用率(含資產(chǎn)損失)、營(yíng)業(yè)稅率后的利潤(rùn)中所分享到的份額內(nèi)部資金執(zhí)行利率要根據(jù)資金供求關(guān)系圍繞基準(zhǔn)利率上下浮動(dòng)在資金供求基本平衡的情況下應(yīng)當(dāng)把內(nèi)部資金的基準(zhǔn)利率作為執(zhí)行利率；在供不應(yīng)求的情況下內(nèi)部資金的執(zhí)行利率應(yīng)當(dāng)高于基準(zhǔn)利率；在供過(guò)于求的情況下內(nèi)部資金的執(zhí)行利率應(yīng)當(dāng)?shù)陀趦?nèi)部資金的基準(zhǔn)利率第六構(gòu)建優(yōu)良的利率風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)作規(guī)程構(gòu)建優(yōu)良的利率風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)作機(jī)制建立科學(xué)合理和公平高效的運(yùn)作機(jī)制是確保利率風(fēng)險(xiǎn)管理的正常、規(guī)范運(yùn)行提高利率風(fēng)險(xiǎn)管理的質(zhì)量和效益的關(guān)鍵環(huán)節(jié)構(gòu)建利率風(fēng)險(xiǎn)管理的運(yùn)作機(jī)制至少應(yīng)當(dāng)做好如下3項(xiàng)工作建立高效完善的資產(chǎn)負(fù)債管理組織體系在二級(jí)分行內(nèi)部設(shè)立專門的利率風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部門這一部門直接對(duì)本行行長(zhǎng)負(fù)責(zé)其主要職責(zé)是根據(jù)上級(jí)行頒布的利率管理辦法制定本行的實(shí)施細(xì)則；掌握本行外部的利率變化動(dòng)向研究各影響因素對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的作用制定本行內(nèi)部和外部資金利率指導(dǎo)和檢查全行利率政策的貫徹執(zhí)行合理劃分利率風(fēng)險(xiǎn)管理的事權(quán)和職責(zé)商業(yè)銀行二級(jí)分行利率風(fēng)險(xiǎn)管理的事權(quán)和職責(zé)的劃分思路從縱向講應(yīng)當(dāng)是（1）二級(jí)分行是利率風(fēng)險(xiǎn)控制的決策和調(diào)控中心負(fù)責(zé)本二級(jí)分行全轄性的各種利率風(fēng)險(xiǎn)的管理事項(xiàng)在一級(jí)分行確定的幅度幅度內(nèi)結(jié)合本行實(shí)際制定各種利率的浮動(dòng)幅度配置和調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)與利率結(jié)構(gòu)（2）各支行是利率風(fēng)險(xiǎn)控制的執(zhí)行中心負(fù)責(zé)本支行各種利率在二級(jí)分行制定的浮動(dòng)幅度內(nèi)的具體決策和執(zhí)行從橫向講應(yīng)當(dāng)是（1）利率風(fēng)險(xiǎn)管理職能要集中于同一個(gè)部門否則利率風(fēng)險(xiǎn)管理職能分散于若干部門辦事效率不高還會(huì)產(chǎn)生“踢皮球”等扯皮現(xiàn)象（2）利率風(fēng)險(xiǎn)管理的操作職能與監(jiān)督職能要分離利率風(fēng)險(xiǎn)管理的操作職能由利率風(fēng)險(xiǎn)管理部門承擔(dān)利率風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督職能由稽核部門承擔(dān)稽核部門既要承擔(dān)對(duì)支行利率風(fēng)險(xiǎn)管理操作職能履行情況的監(jiān)督職能也要承擔(dān)對(duì)同級(jí)利率風(fēng)險(xiǎn)管理部門的利率風(fēng)險(xiǎn)管理操作職能履行情況的監(jiān)督職能科學(xué)制定利率風(fēng)險(xiǎn)操作程序?qū)嵤├曙L(fēng)險(xiǎn)管理需要制定科學(xué)合理的操作程序以增強(qiáng)利率風(fēng)險(xiǎn)管理操作的規(guī)范性和有序性利率風(fēng)險(xiǎn)管理的一般操作程序可以設(shè)置為一是各種類利率風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門的有關(guān)人員進(jìn)行調(diào)查研究；二是負(fù)責(zé)利率風(fēng)險(xiǎn)的調(diào)研人員寫成調(diào)研報(bào)告向本部門負(fù)責(zé)人提出報(bào)告和建議；三是經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審查同意后向利率風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室提交議案并同時(shí)提供利率風(fēng)險(xiǎn)管理的理由書；四是利率風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室審查受理議案報(bào)告；五是利率風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)召開全體會(huì)議研究審議有關(guān)利率風(fēng)險(xiǎn)管理議案；六是組織實(shí)施利率風(fēng)險(xiǎn)管理的方案、政策、措施并加強(qiáng)檢查、監(jiān)督、反饋以及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決利率風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)行中的新情況與新問(wèn)題第七加強(qiáng)利率風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任考核與激勵(lì)一是要制定和落實(shí)利率風(fēng)險(xiǎn)管理的崗位責(zé)任制建立利率風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任人制度并加強(qiáng)利率風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)履行情況的檢查、稽核和考核二是要優(yōu)化利率風(fēng)險(xiǎn)管理員的經(jīng)濟(jì)激勵(lì)機(jī)制可以實(shí)行“崗位工資+獎(jiǎng)勵(lì)”制崗位工資是根據(jù)利率風(fēng)險(xiǎn)管理員的等級(jí)及其承擔(dān)相應(yīng)的利率風(fēng)險(xiǎn)管理崗位職責(zé)和任務(wù)而分配的工資圓滿完成有關(guān)利率風(fēng)險(xiǎn)管理工作目標(biāo)的發(fā)足標(biāo)準(zhǔn)崗位工資；未完成有關(guān)利率風(fēng)險(xiǎn)管理工作目標(biāo)的依據(jù)考核得分情況相應(yīng)扣發(fā)一定比例的標(biāo)準(zhǔn)崗位工資獎(jiǎng)勵(lì)是對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)管理員在有關(guān)利率風(fēng)險(xiǎn)管理中取得顯著成績(jī)的給予適當(dāng)?shù)奈镔|(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)三是要將利率風(fēng)險(xiǎn)管理列入二級(jí)分行（支行）全行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制綜合評(píng)價(jià)的重要范圍嚴(yán)加考核并與行長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)管理業(yè)績(jī)考評(píng)和利益分配直接掛鉤第八抓好利率風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)建設(shè)一是要加快利率風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)進(jìn)步狠抓利率風(fēng)險(xiǎn)管理的程序開發(fā)和數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)盡快提升科技信息處理能力和反饋水平為充分搜集合積累有關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確測(cè)算各種利率敏感性資產(chǎn)與負(fù)債的差額、浮動(dòng)利率資產(chǎn)與浮動(dòng)負(fù)債的缺口、固定利率資產(chǎn)與固定利率負(fù)債的缺口正確評(píng)估和有效控制利率風(fēng)險(xiǎn)提供科技支撐二是要抓好利率風(fēng)險(xiǎn)管理人才的引進(jìn)、培養(yǎng)和使用鑒于二級(jí)分行利率風(fēng)險(xiǎn)管理人才稀缺之現(xiàn)實(shí)在3年的緩沖期內(nèi)必須盡快采取各種方式加強(qiáng)利率風(fēng)險(xiǎn)管理人員的培養(yǎng)和引進(jìn)培養(yǎng)和造就一支熟練掌握和有效運(yùn)用現(xiàn)代利率風(fēng)險(xiǎn)管理技能的高素質(zhì)管理隊(duì)伍主要參考文獻(xiàn)（1）.“安全模式”初探經(jīng)濟(jì)學(xué)動(dòng)態(tài)2001（1）.（11）.（10）.（4）.（8）.（12）.26 / 26
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