【正文】 含稅，可選項? 金額：根據(jù)數(shù)量和單價自動生成步驟3：計稅1） 職責(zé)及操作路徑職責(zé)：應(yīng)收會計路徑：（N）：事務(wù)處理/事務(wù)處理（B）：行項目/稅2）操作界面32 / 153圖 29 計稅3）步驟說明1. 如有稅項，點擊“稅”按鈕，進入“明細稅行”表單，填寫如下信息：? 稅率名稱：選擇銷項稅率，必輸項。? 稅額：系統(tǒng)根據(jù)選擇的稅率名稱自動計算出稅額，必輸項。2. 點擊“確定”按鈕返回至“行”表單，關(guān)閉“行”表單返回至“事務(wù)處理”表單步驟4：復(fù)核事務(wù)處理科目1) 職責(zé)及操作路徑職責(zé)：應(yīng)收會計路徑：（N）：事務(wù)處理/事務(wù)處理（B）：分配2）操作界面33 / 153圖 30 分配（事務(wù)處理檢查）3）步驟說明1. 點擊“分配”按鈕，進入“分配”表單，可查看到系統(tǒng)自動生成的“應(yīng)收賬款”、“收入”和“稅”科目2. 會計人員可審核這些科目信息，如不正確可直接進行修改3. 修改后，點擊 存盤，并退出此表單。步驟5：完成發(fā)票1) 職責(zé)及操作路徑職責(zé)：應(yīng)收會計路徑：（N）：事務(wù)處理/事務(wù)處理（B）：完成2) 操作界面34 / 153圖 31 完成發(fā)票圖 32 完成后的發(fā)票3) 步驟說明35 / 1531. 點擊“完成”按鈕，系統(tǒng)自動保存并完成該筆事務(wù)處理，完成后的事務(wù)處理可創(chuàng)建會計科目 創(chuàng)建會計科目此業(yè)務(wù)操作可參見“” 打印應(yīng)收發(fā)票憑證此業(yè)務(wù)操作可參見“” 相關(guān)會計分錄此業(yè)務(wù)流程的主要會計分錄如下：1. 手工錄入應(yīng)收發(fā)票產(chǎn)生的會計分錄：借:應(yīng)收賬款貸:主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅金36 / 153 貸記事務(wù)處理 貸記應(yīng)收事務(wù)處理業(yè)務(wù)描述此業(yè)務(wù)操作適用的業(yè)務(wù)情景包括：1. 對已經(jīng)創(chuàng)建會計科目的應(yīng)收發(fā)票進行沖銷2. 銷售退貨或開紅字發(fā)票操作要點1. 通過“查找”功能找到要進行貸記的發(fā)票2. 可以全額沖銷，也可部分沖銷3. “貸記事務(wù)處理”時創(chuàng)建會計科目操作輸入操作步驟步驟1：創(chuàng)建貸記發(fā)票1) 職責(zé)及操作路徑職責(zé)：應(yīng)收會計路徑：（N）：事務(wù)處理/事務(wù)處理（B）：查找/活動/貸項2) 操作界面37 / 153圖 33 查找發(fā)票圖 34 貸記38 / 153圖 35 錄入貸記發(fā)票頭39 / 153圖 36 錄入貸記發(fā)票行40 / 153圖 37 完成貸記發(fā)票3）步驟說明1. 在瀏覽器的“事務(wù)處理/事務(wù)處理”上雙擊鼠標(biāo)左鍵，打開“事務(wù)處理”表單2. 在“事務(wù)處理”表單上點擊 進入“查找事務(wù)處理”表單，輸入查詢條件，如事務(wù)處理編號，點擊“查找”，查找到對應(yīng)的事務(wù)處理3. 點擊工具欄“活動”項下的“貸項”打開“貸記事務(wù)處理”表單，輸入如下信息：? 批：自動默認(rèn)為“無”，無需改? 來源：自動默認(rèn)為“手工發(fā)票”，無需改? GL 日期：該筆業(yè)務(wù)的入賬日期，此日期將決定該筆業(yè)務(wù)的入賬期間，必輸項。? 日期：該筆業(yè)務(wù)的發(fā)生日期，系統(tǒng)默認(rèn)為當(dāng)前日期，可修改，必輸項41 / 153? 類型：根據(jù)原發(fā)票的事務(wù)處理類型自動默認(rèn)，無需改? 幣種：自動默認(rèn)，無需改4. 點擊[ ]”，打開“事務(wù)處理信息”表單，填寫如下信息：? 關(guān)聯(lián)交易類型：輸入關(guān)聯(lián)交易類型，可選項? 附件張數(shù)：輸入附件數(shù)量，必輸項，5. 點擊“貸記行”按鈕，打開“行”表單，輸入如下信息：? 編號：系統(tǒng)自動生成流水編號，從 1 開始，必輸項? 摘要：系統(tǒng)自動生成，同原發(fā)票行的摘要，必輸項? 數(shù)量：輸入要退貨或沖銷的數(shù)量，必須為負(fù)數(shù)，可選項? 單價：系統(tǒng)自動生成，同原發(fā)票行上的單價，可修改? 金額：根據(jù)數(shù)量和單價自動生成6. 點擊 存盤。關(guān)閉“行”表單返回至“貸記事務(wù)處理”表單，點擊“完成”按鈕完成該項貸記發(fā)票 創(chuàng)建會計科目此業(yè)務(wù)操作可參見“” 打印應(yīng)收發(fā)票憑證此業(yè)務(wù)操作可參見“” 相關(guān)會計分錄此業(yè)務(wù)流程的主要會計分錄如下：1. 手工錄入應(yīng)收發(fā)票產(chǎn)生的會計分錄：借:應(yīng)收賬款貸: 主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅金42 / 15343 / 153 收款及核銷流程（標(biāo)準(zhǔn)收款）收款及核銷流程（標(biāo)準(zhǔn)收款）請參見《中煤集團財務(wù)管理業(yè)務(wù)流程手冊》中的FINAR0201“收款及核銷流程”表 3. 收款及核銷流程（標(biāo)準(zhǔn)收款）系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)列表四級流程 系統(tǒng)操作環(huán)節(jié) 對應(yīng)職責(zé)標(biāo)準(zhǔn)收款及核銷發(fā)票 應(yīng)收會計創(chuàng)建會計科目 應(yīng)收會計收款及核銷流程打印收款憑證 應(yīng)收會計 標(biāo)準(zhǔn)收款及核銷發(fā)票業(yè)務(wù)描述由應(yīng)收會計根據(jù)銀行到賬通知單做標(biāo)準(zhǔn)收款操作操作要點1. 錄入收款編號的規(guī)則：如有原始單據(jù)編號，按照實際編號錄入，如無，則按照“錄入人員的系統(tǒng)用戶名+6 位日期（YYMMDD）+2 位流水號” 錄入2. 收款類型選擇：“標(biāo)準(zhǔn)”3. 黃色字段為必填字段操作輸入銀行到賬通知單操作步驟步驟1：標(biāo)準(zhǔn)收款1) 職責(zé)及操作路徑職責(zé)：應(yīng)收會計路徑：（N）收款/CUX:收款2) 操作界面44 / 153圖 38 錄入收款頭信息圖 39 核銷發(fā)票3）步驟說明45 / 153“收款/CUX:收款”上雙擊鼠標(biāo)左鍵，打開“收款”表單“收款”表單中輸入如下內(nèi)容：? 收款方法：根據(jù)銀行到賬通知單上的收款方式選擇輸入，必輸項? 收款編號：如有原始單據(jù)編號，按照實際編號錄入，如無，則按照“錄入人員的系統(tǒng)用戶名+6 位日期（YYMMDD）+2 位流水號” 錄入，必輸項? 幣種：該筆收款的實際幣種，必輸項? 凈收款額：輸入實際收款金額，必輸項? 收款類型：“標(biāo)準(zhǔn)”，必輸項? 收款日期：該筆收款的發(fā)生日期，系統(tǒng)默認(rèn)為當(dāng)前日期，可修改，必輸項? GL 日期：該筆收款的入賬日期，此日期將決定該筆業(yè)務(wù)的入賬期間。必輸項。? 客戶名稱：選擇收款的客戶名稱，必輸項? 客戶編號：在選擇了客戶名稱之后，此項會自動帶出，如首先不選擇名稱，而選擇編號，則名稱會自動帶出，本條目可通過值列表進行選擇，必輸項。? 客戶地點：在選擇了客戶名稱或編號后，此項會自動帶出，如有多個地點，可通過值列表進行選擇，必輸項“本位幣金額”右下方的“[ ]”，打開“收款信息”表單，填寫如下信息：? 合同號：輸入該筆收款的合同號，可選項? 訂單號：輸入該筆收款的訂單號，可選項? 附件張數(shù)：輸入附件數(shù)量，必輸項“核銷”按鈕，進入“核銷”表單，輸入如下信息：? 核銷對象：選擇待核銷發(fā)票的編號，必輸項? 核銷日期：系統(tǒng)默認(rèn)為當(dāng)天，可修改，必輸項? 核銷額：系統(tǒng)默認(rèn)為發(fā)票額和凈收款額兩者中較小者，可修改，必輸項? 如一筆收款核銷多個發(fā)票，可將光標(biāo)定位在下一行，再錄入核銷對象、核銷日期和核銷額，核銷金額合計應(yīng)等于凈收款額“ ”圖標(biāo)，完成核銷業(yè)務(wù)。46 / 153 創(chuàng)建會計科目業(yè)務(wù)描述對已經(jīng)完成的收款業(yè)務(wù)創(chuàng)建會計科目并傳送至總賬操作步驟步驟1：創(chuàng)建會計科目1) 職責(zé)及操作路徑職責(zé)：應(yīng)收會計路徑：（M）工具/創(chuàng)建會計科目2) 操作界面圖 40 創(chuàng)建會計科目47 / 153圖 41 選擇創(chuàng)建方式1) 步驟說明1. 點擊工具欄“工具”下的“創(chuàng)建會計科目”按鈕，打開創(chuàng)建會計科目表單2. 選擇創(chuàng)建方式：? 創(chuàng)建最終會計科目過賬至 GL，或? 創(chuàng)建最終會計科目，此創(chuàng)建方式不會將分錄導(dǎo)入總賬，或? 創(chuàng)建擬定會計科目，此創(chuàng)建方法只創(chuàng)建草稿分錄3. 點擊“確定”，系統(tǒng)提示創(chuàng)建會計科目成功步驟2：查看會計科目1) 職責(zé)及操作路徑職責(zé)：應(yīng)收會計路徑：（M）工具/查看會計科目48 / 1532) 操作界面圖 42 查看會計科目 1圖 43 查看會計科目 249 / 153圖 44 查看憑證編號3) 步驟說明1. 點擊工具欄“工具”下的“查看會計科目”按鈕，打開“子分類賬日記賬分錄行”網(wǎng)頁，查看已創(chuàng)建的會計科目。2. 點擊“查看日記賬分錄”按鈕，在打開的網(wǎng)頁上點擊“顯示附加信息”按鈕，可通過“會計科目序號”查看收款的憑證編號 打印收款憑證此業(yè)務(wù)操作可參見“” 查詢收款業(yè)務(wù)描述對已錄入的收款進行查詢的操作操作步驟1) 職責(zé)：應(yīng)收會計路徑：（N）：收款/ CUX:收款（B）：查找50 / 1532) 操作界面圖 45 點擊查找按鈕51 / 153圖 46 選擇收款編號52 / 153圖 47 點擊查找按鈕圖 48 收款匯總3) 步驟說明1. 在瀏覽器的“收款/CUX:收款”上雙擊鼠標(biāo)左鍵，打開“收款”表單2. 點擊工具欄的“ ”圖標(biāo)，打開“查找收據(jù)”表單，輸入查詢條件，如“收款編號”、“收款日期”、“GL 日期”等信息，進行模糊查詢3. 點擊“查找”按鈕，查找到對應(yīng)的收款單據(jù)。如查詢到多條收款單據(jù)，則系統(tǒng)顯示“收款匯總”表單，點擊“打開”按鈕，可查看到對應(yīng)的收款單據(jù) 沖銷收款業(yè)務(wù)描述如發(fā)現(xiàn)收款有誤需要沖銷，可由應(yīng)收會計對收款進行沖銷操作步驟步驟1：標(biāo)準(zhǔn)收款1) 職責(zé)：應(yīng)收會計路徑：（N）：收款/ CUX:收款53 / 153（B）：查找/沖銷/沖銷2) 操作界面圖 49 沖銷收款圖 50 沖銷類別54 / 153圖 51 沖銷原因3) 步驟說明1. 在查找到對應(yīng)的收款單據(jù)后，點擊“沖銷”按鈕，進入“沖銷”表單，輸入如下信息：? 日期：沖銷日期，默認(rèn)為當(dāng)前日期，可選項55 / 153? 類別：沖銷類別，值列表選擇，必輸項? 原因：沖銷原因，值列表選擇，必輸項2. 輸入以上內(nèi)容后，再點擊“沖銷”按鈕，返回至“收款”表單，收款狀態(tài)變?yōu)椤耙褯_銷” 相關(guān)會計分錄此業(yè)務(wù)流程的主要會計分錄如下：1. 標(biāo)準(zhǔn)收款及核銷發(fā)票產(chǎn)生的會計分錄：借:銀行存款貸: 應(yīng)收賬款2. 沖銷收款產(chǎn)生的會計分錄：借:銀行存款貸: 應(yīng)收賬款 雜項收款流程雜項收款流程請參見《中煤集團財務(wù)管理業(yè)務(wù)流程手冊》中的FINAR0202 “雜項收款流程”56 / 153表 4. 雜項收款流程系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)列表四級流程 系統(tǒng)操作環(huán)節(jié) 對應(yīng)職責(zé)錄入雜項收款 應(yīng)收會計創(chuàng)建會計科目 應(yīng)收會計雜項收款流程打印收款憑證 應(yīng)收會計 錄入雜項收款業(yè)務(wù)描述此業(yè)務(wù)操作適用的業(yè)務(wù)情景包括：1. 對投資、利息、股票收入等不需要確認(rèn)應(yīng)收的收入類業(yè)務(wù)，無需核銷事務(wù)處理的收款。2. 應(yīng)收會計收到款項時，根據(jù)款項發(fā)生的性質(zhì)，在應(yīng)收模塊錄入雜項類型的收款信息，包括日期、金額、雜項收款活動等操作要點1. 在應(yīng)收模塊中進行收款時“收款活動”要選“雜項”操作輸入1. 經(jīng)相關(guān)部門審批的業(yè)務(wù)原始單據(jù)操作步驟步驟1：新建收款1) 職責(zé)及操作路徑職責(zé)：應(yīng)收會計路徑：（N）：收款/ CUX:收款2) 操作界面57 / 153圖 52 創(chuàng)建雜項收款類型3) 步驟說明1. 在瀏覽器的“收款/CUX:收款”上雙擊鼠標(biāo)左鍵，打開“收款”表單2. 在“收款”表單中輸入如下內(nèi)容：? 收款方法：根據(jù)銀行到賬通知單上的收款方式選擇輸入，必輸項? 收款編號：如有原始單據(jù)編號，按照實際編號錄入，如無，則按照“錄入人員的系統(tǒng)用戶名+6 位日期（YYMMDD）+2 位流水號” 錄入，必輸項? 幣種：該筆收款的實際幣種，必輸項? 凈收款額：輸入實際收款金額，必輸項? 收款類型：“雜項”，必輸項? 收款日期：該筆收款的發(fā)生日期，系統(tǒng)默認(rèn)為當(dāng)前日期，可修改，必輸項? GL 日期：該筆收款的入賬日期，此日期將決定該筆業(yè)務(wù)的入賬期間。必輸項。? 活動：選擇雜項收款的業(yè)務(wù)類別，不同的業(yè)務(wù)類型將對應(yīng)自動生成不同的會計科目58 / 1533. 點擊“本位幣金額”右下方的“[ ]”，打開“收款信息”表單，填寫如下信息：? 合同號：輸入該筆收款的合同號，可選項? 訂單號：輸入該筆收款的訂單號，可選項? 附件張數(shù)：輸入附件數(shù)量，必輸項4. 點擊工具欄的“ ”按鈕，完成雜項收款業(yè)務(wù)。 創(chuàng)建會計科目此業(yè)務(wù)操作可參見“” 打印收款憑證此業(yè)務(wù)操作可參見“” 相關(guān)會計分錄此業(yè)務(wù)流程的主要會計分錄如下：1. 雜項收款產(chǎn)生的會計分錄：借:銀行存款貸: 營業(yè)外收入等 應(yīng)收票據(jù)處理流程 應(yīng)收票據(jù)流程請參見《中煤集團財務(wù)管理業(yè)務(wù)流程手冊》中的 FINAR0203 “應(yīng)收票據(jù)處理流程”59 / 153表 5. 應(yīng)收票據(jù)處理流程系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)列表四級流程 系統(tǒng)操作環(huán)節(jié) 對應(yīng)職責(zé)應(yīng)收票據(jù)收款 應(yīng)收會計創(chuàng)建會計科目 應(yīng)收會計打印應(yīng)收票據(jù)收款憑證 應(yīng)收會計預(yù)收票據(jù)收款 應(yīng)收會計創(chuàng)建會計科目 應(yīng)收會計打印預(yù)收票據(jù)憑證 應(yīng)收會計應(yīng)收票據(jù)到期收款 總賬會計應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn) 總賬會計應(yīng)收票據(jù)處理流程應(yīng)收票據(jù)背書 應(yīng)付會計 應(yīng)收票據(jù)收款業(yè)務(wù)描述此業(yè)務(wù)操作適用的業(yè)務(wù)情景包括：1. 對應(yīng)收發(fā)票業(yè)務(wù)進行票據(jù)收款，并核銷對應(yīng)的發(fā)票2. 票據(jù)到期、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)在總賬模塊中錄入手工憑證3. 票據(jù)背書業(yè)務(wù)在應(yīng)付模塊中錄入應(yīng)收票據(jù)的付款業(yè)務(wù)操作要點1. 錄入應(yīng)收票據(jù)收款時“收款方法”要選擇“票據(jù)”操作輸入1. 經(jīng)相關(guān)部門審批的業(yè)務(wù)原始單據(jù)操作步驟步驟1：新建收款1) 職責(zé)及操作路徑職責(zé)：應(yīng)收會計路徑：（N）：收款/ CUX:收款2) 操作界面60 / 153圖 53 新建票據(jù)收款圖 54 核銷發(fā)票3) 步驟說明61 / 1531. 在瀏覽器的“收款/CUX:收款”上雙擊鼠標(biāo)左鍵，打開“收款”表單2. 在“收款”表單中輸入如下內(nèi)容：