【正文】 社會資本是小額貸款公司管理主觀違約風險時依賴的核心要素。社會資本是現實或潛在的資源的集合體，這些資源與“擁有或多或少制度化的共同熟識和認識的關系網絡”有關。粗略地說，社會資本可以理解為人際關系和組織關系。在中國農村，因血緣、地緣等因素而構建的關系網絡是社會資本的主要表現形式。將社會資本引入金融交易，主要具有兩方面的功能：一是類抵押擔保品的功能，可以建立信用關系；二是可以降低金融機構的信息成本和交易成本。這恰好彌補了農戶信貸市場擔保抵押品缺乏和信息、交易成本高的不足。小額貸款公司主觀違約風險的管理正是充分發(fā)揮了社會資本的功能?！　∷摹⒔Y論　　在我國當前情況下，農村小額貸款是既能增加低收入農戶的收入，又不需國家太多投入的最佳選擇，是可以大規(guī)模開展的一種非常有效的農村金融形式。要擴大農村小額貸款的規(guī)模，必須要解決各種因素的制約。 最重要的是必須消除對民間金融的認識誤區(qū)，承認民間借貸高利率的合理性，從而從根本上解除推廣小額貸款的政策約束。對于民間金融一味視而不見或嚴加約束均不是正確的做法，既管不了也管不好，而應逐漸將民間信貸加以規(guī)范，納入正規(guī)的金融監(jiān)管。承認民間信貸的合法性最重要一點的是允許其收取較高利率，這是開展小額貸款的基礎。小額貸款的成本比較高，且存在著一定的系統(tǒng)風險。小額貸款提供了很多銀行不能提供的服務，如技能培訓，上門送款收款等等。這些服務方便了借款者，但也增加了操作成本。而且，由于小額貸款發(fā)放集中于農村并用于農業(yè)，一旦出現自然災害，容易導致系統(tǒng)性風險。對于低收入的農民來說，正規(guī)金融的貸款對他們是可望不可及的，高利貸往往是他們借款的唯一渠道，而相對高利貸來說，小額貸款的利率還是較低的。　　如何規(guī)范小額貸款的高利率行為是關鍵。對此，可以借鑒南非《高利貸豁免法》做法。南非金融機構貸款利率超過21％是違法的。但是，對于5000美元以下的貸款，不管是組織還是個人，不管利率是多少，到小額貸款管理機構登記并繳納一定的登記費即可。只要登記就被認為是合法的。因而，正規(guī)金融也可以發(fā)放高于21％利率的貸款。因此，我國也可以采取類似的措施，由監(jiān)管機構對小額貸款進行登記，為減輕費用負擔，可以采取集中或定期登記的做法?！　≌呱系姆砰_將從根本上解決農村小額貸款資金不足的問題。我國民間借貸本身的規(guī)模已經相當大，在政策約束解除之后，農村小額貸款的規(guī)模必然會大幅增加，這實際上也是民間信貸的由地下轉向公開的表現，如建立更多的小額貸款公司。一旦給予合法性，必然吸引正規(guī)金融的商業(yè)性資金進入。因為國際經驗與國內試點均表明，小額貸款本身就是一項有利可圖的業(yè)務。商業(yè)性資金除了民間資金外，最重要來源應是農村信用社。農村信用社在組織開展小額貸款方面具有特有的優(yōu)勢：一是農村信用社具有密集的農村金融網絡。與其它小額貸款模式比較起來，信用社的小額貸款的操作成本比較低；二是信用社有龐大的儲蓄網，可以自籌貸款資金；三是相對其它的小額貸款的機構來說，信用社為國家金融系統(tǒng)的一部分，受到監(jiān)管機構的嚴密監(jiān)控。在商業(yè)性資金充分發(fā)揮作用之前，政策性金融作為財政資金可以發(fā)揮一定的先導作用。政策性銀行如國家開發(fā)銀行作可以考慮進入農村金融市場，也可以發(fā)揮較大的作用。此外，財政的各項支農資金和其他款項支持也可以對發(fā)放農村小額貸款的政策性業(yè)務予以補貼，或者甚至以小額貸款的模式進行發(fā)放。在此基礎上，逐漸增加商業(yè)性資金的參與，通過增強競爭將可以保證廣大農村地區(qū)能夠獲得比較多的金融支持和較低的金融成本，使小額貸款的模式得到推廣，對解決“三農”問題應能發(fā)揮相當大的作用。陜西省小額貸款公司申報指引各設區(qū)市人民政府：為完善我省小額貸款公司申報工作，規(guī)范申報的各個環(huán)節(jié)，省小額貸款公司試點工作辦公室根據《陜西省人民政府辦公廳關于擴大我省小額貸款公司試點的指導意見》（以下簡稱：指導意見）和《陜西省小額貸款公司試點管理辦法（試行）》（以下簡稱：管理辦法）對申報事項進行指引。明確申報材料的各項組成內容、構成要件，以便于企業(yè)和各級政府的申報工作?，F印發(fā)你們，請你們速轉所屬各試點縣和省定擴權縣遵照執(zhí)行。陜西省小額貸款公司試點工作辦公室 （省金融辦代章） 2008年10月31日一、縣（市、區(qū)）政府成立小額貸款公司審核小組。根據《指導意見》和《管理辦法》的規(guī)定，縣級政府負責小額貸款公司的初審，請擬成立小額貸款公司的各縣按照要求，明確經辦機構，并成立專門的小額貸款公司審核小組。組織當地發(fā)展改革、財政、工商管理、人行、銀監(jiān)等部門負責同志對小額貸款公司申報材料進行審查，經縣級政府專題會議研究，形成初審意見后由縣（市、區(qū)）政府按要求逐級上報。二、確定擬成立的小額貸款公司。根據《指導意見》的要求，各設區(qū)市政府在2008年10月底前確定一個試點縣（市、區(qū)），由試點縣（市、區(qū)）政府負責小額貸款公司的初審，確認參加小額貸款公司的股東。省定擴權縣可申請成立一家小額貸款公司進行初審后上報。三、投資人成立籌備工作小組。全體投資人商議成立籌備工作小組，并授權籌備工作小組開展小額貸款公司組建的相關工作。籌備工作小組向縣政府初審小組提出籌建申請?？h政府初審小組自收到申請材料之日起10個工作日內做出同意或者不同意的書面決定。四、格式要求。上報的申請材料應包括一份正式文件及五份復印件。均采用A4規(guī)格的紙張（需提供原件的歷史文件除外）。申請材料的封面應標有“關于申請設立小額貸款公司的材料”字樣，申請材料須用中文簡體仿宋GB2312三號字體書寫，一般應雙面印制。附件一：小額貸款公司申報流程附件二：小額貸款公司申報資料清單附件三: 小額貸款公司申報資料應注意的問題附件四：籌備工作委托書及股東承諾書規(guī)范格式附件一、小額貸款公司申報流程主出資人向縣政府遞交設立小額貸款公司申請書縣政府小額貸款公司初審小組對材料進行初審，出具同意設立的初審意見所在設區(qū)市政府復審擴權縣省金融辦審核 持省金融辦審核文件向當地工商管理機關辦理登記領取營業(yè)執(zhí)照領取營業(yè)執(zhí)照后五個工作日內向當地人行、銀監(jiān)部門報送相關資料擬設立小額貸款公司高管人員參加省金融辦舉辦的任職資格考試附件二： 小額貸款公司申報材料清單序號資料名稱資料提供者備注是否合格（此項由省小額貸款公司試點工作辦公室填寫）1縣級人民政府關于設立小額貸款公司的申請。應包括：縣級人民政府對小額貸款公司監(jiān)督管理與風險處置責任的承諾書；縣級政府專題會議審核后形成的關于擬組建成立的同意設立的初審意見?？h政府加蓋縣政府公章2設立小額貸款公司申請書主出資人3小額貸款公司名稱的預先核準通知書當地工商管理部門4出資人協(xié)議書全體出資人全體出資人簽章5出資人承諾書全體出資人出資人每人一份6小額貸款公司可行性報告主出資人7經出資人共同簽署的公司章程主出資人要包含守法經營章節(jié)，并經全體出資人簽章8法定驗資機構出具的驗資報告會計師事務所9小額貸款公司出資人關聯(lián)情況的法律意見書法律中介機構僅限股份公司10擬任職董事、監(jiān)事、高級管理人員和部門負責人的任職資格申請書各高管人員11小額貸款公司營業(yè)場所所有權或使用權的證明材料主出資人需經過法律中介機構審驗，其中營業(yè)場所使用權需一年以上12所在設區(qū)市政府復審意見書（省定擴權縣不需此項）設區(qū)市政府加蓋市政府公章附件三:小額貸款公司申報中應注意的問題《指導意見》和《管理辦法》對于小額貸款公司申報材料的各項要求做出了詳細說明，申請人應仔細閱讀并按規(guī)定提交各項資料，特別提請應注意以下幾個方面：一、設立小額貸款公司申請書內容應重點包括：當地經濟金融發(fā)展情況，主出資人企業(yè)經營發(fā)展情況介紹，擬成立的小額貸款公司經營前景分析，小額貸款公司風險撥備計提辦法、風險控制辦法等。擬任董事長、總經理、主要部門負責人簡歷。二、出資人承諾書。出資人要承諾自覺遵守國家及本省有關小額貸款公司的相關規(guī)定，遵守公司章程。明確承諾參與管理并承擔風險，不從事非法集資、非法證券等非法金融活動，不得進行任何形式的對內、對外集資或吸收公眾存款，從銀行業(yè)金融機構融入資金的余額不得超過資本凈額的50%，保證入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。三、公司章程要經出資人共同簽署。內容要詳細，措詞要規(guī)范，各項法律條款要符合《公司法》等法律規(guī)定，必要時可請當地工商管理、法律專業(yè)人員予以幫助審核。四、公司章程要體現《指導意見》、《管理辦法》中的要點。必須包含守法經營章節(jié)，要將銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號、陜政辦發(fā)〔2008〕108號、陜金融發(fā)〔2008〕1號文件中對于小額貸款公司合規(guī)經營的要求寫入章程中。五、擬設立的小額貸款公司名稱要經過當地工商管理部門預先核準。六、要明確公司的性質是有限責任公司還是股份有限公司，在公司章程中注明。七、主出資人名稱應寫企業(yè)名稱，不能寫成企業(yè)法人代表名稱。八、法律中介機構出具的法律意見書應包括對各個出資人之間關系的說明。附件四：籌備工作委托書及股東承諾書小額貸款公司籌備工作委托書小額貸款公司籌備工作委托書投資人：籌備工作小組負責人： 委托事項：開展小額貸款公司組建工作 籌備工作小組享有如下權限：1．向審核機關提交籌建申請的全部材料； □ 同意 □ 不同意2．修改有關表格的填寫錯誤； □ 同意 □ 不同意3．修改企業(yè)自備文件的文字錯誤； □ 同意 □ 不同意4．向審核機關領取相關批復文件； □ 同意 □ 不同意5．被委托人可以更正的其他事項： 委托的有效期限：自 年 月 日至 年 月 日全體投資人蓋章或簽字： 年 月 日注：1．投資人是法人和經濟組織的加蓋公章；投資人是自然人的加蓋名章。2．籌備工作小組負責人的權限：4項請在相應的□打“√”；第5項按授權內容自行填寫。3．籌備小組負責人領取批復文件，由本人憑身份證原件領取。 股東承諾書（法人）股 東 承 諾 書公司擬入股設立小額貸款公司，現鄭重承諾如下：1．本公司自愿出資萬元，入股設立小額貸款有限責任公司（或股份有限公司），占股份總額%。作為股東，保證按時足額交納出資，不抽回資金。2．本公司嚴格按照《陜西省人民政府辦公廳關于擴大我省小額貸款公司試點的指導意見》和《陜西省小額貸款公司試點管理辦法（試行）》的規(guī)定辦理相關手續(xù)，上報的申請材料真實、合法、有效、完整。3．本公司承諾自覺遵守國家及本省有關小額貸款公司的相關規(guī)定，遵守公司章程。明確承諾參與管理并承擔風險，不從事非法集資、非法證券等非法金融活動，不進行任何形式的對內、對外集資或吸收公眾存款，從銀行業(yè)金融機構融入資金的余額不得超過資本凈額的50%，保證入股資金來源合法，不以借貸資金入股，不以他人委托資金入股。4．本公司承諾成為小額貸款有限責任公司（或股份有限公司）股東之后，將嚴格遵守《公司法》、《陜西省小額貸款公司試點管理辦法（試行）》等有關規(guī)定，認真履行股東義務，完善公司治理。 以上承諾若有虛假，本公司愿承擔相關法律責任。法定代表人：公司（公章） 日期：股東承諾書（自然人）股 東 承 諾 書擬入股設立小額貸款公司，現鄭重承諾如下：1．本人自愿出資萬元，入股設立小額貸款有限責任公司（或股份有限公司），占股份總額%。作為股東，保證按時足額交納出資，不抽回資金。2．本人嚴格按照《陜西省人民政府辦公廳關于擴大我省小額貸款公司試點的指導意見》和《陜西省小額貸款公司試點管理辦法（試行）》的規(guī)定辦理相關手續(xù)，上報的申請材料真實、準確、完整，不存在虛假陳述或重大遺漏。3．本人承諾自覺遵守國家及本省有關小額貸款公司的相關規(guī)定，遵守公司章程。明確承諾參與管理并承擔風險，不從事非法集資、非法證券等非法金融活動，不進行任何形式的對內、對外集資或吸收公眾存款，從銀行業(yè)金融機構獲得融入資金的余額不得超過資本凈額的50%，保證入股資金來源合法，不以借貸資金入股，不以他人委托資金入股。4．本人承諾成為小額貸款有限責任公司（或股份有限公司）股東之后，將嚴格遵守《公司法》、《陜西省小額貸款公司試點管理辦法（試行）》等有關規(guī)定，認真履行股東義務，完善公司治理。以上承諾若有虛假，本人愿承擔相關法律責任。承諾人（簽名）： 日期： 62 / 62