【正文】 和手續(xù)，擬定清收處置預(yù)案。1建立風(fēng)險拔備全面覆蓋制度。公司計劃財務(wù)部按照審慎的會計政策，根據(jù)貸款五級分類余額，計提呆帳準備金。1建立信貸員鱗選拔培訓(xùn)制度，提高人員業(yè)務(wù)素質(zhì)1建立完善業(yè)務(wù)流程和貸款質(zhì)量責(zé)任追究制度具體講抓住七個程序：風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、風(fēng)險評審、風(fēng)險決策、貸后風(fēng)險管理、風(fēng)險考核、責(zé)任追究。小額貸款公司的風(fēng)險管理程序可以分為業(yè)務(wù)領(lǐng)項域和非業(yè)務(wù)領(lǐng)域兩大部分。業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理程序主要包括對貸款客戶的風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、風(fēng)險評審、風(fēng)險決策、貸后風(fēng)險管理、風(fēng)險考核、責(zé)任追究等七個程序。其中，前五個程序是針對選擇貸款客戶和管理信貸資產(chǎn)的程序，后兩個程序是對小額貸款公司職員在小額貸款業(yè)務(wù)操作過程中的行為進行考核與追責(zé)的程序。（1）風(fēng)險識別。風(fēng)險識別是小額貸款公司針對小額貸款業(yè)務(wù)而開展的第一個風(fēng)險管理程序，有關(guān)貸款申請人持續(xù)經(jīng)營與未來償債能力的重要風(fēng)險是之后風(fēng)險管理工作的基礎(chǔ)，如果起始的風(fēng)險沒有識別出來，那么后續(xù)的一系列風(fēng)險管理工作都是無效的。（2）風(fēng)險分析。風(fēng)險分析是在識別風(fēng)險的同時，對相關(guān)的風(fēng)險點或者風(fēng)險因素通過分析程序進行驗證，并對風(fēng)險點可能會對借款人的還款能力產(chǎn)生多大的影響進行分析的活動。風(fēng)險分析和風(fēng)險識別一樣是風(fēng)險管理程序中的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。通過對借款人的經(jīng)營環(huán)境、道德品質(zhì)、經(jīng)營活動與規(guī)模、經(jīng)營的財務(wù)狀況和現(xiàn)金流狀況進行分析，對其還款能力做出恰當(dāng)?shù)念A(yù)測。（3）風(fēng)險評估。風(fēng)險評審是在風(fēng)險識別與風(fēng)險分析的基礎(chǔ)上，由小額貸款公司專門機構(gòu)對小額貸款業(yè)務(wù)資料進行審查，進一步判斷盡職調(diào)查報告中披露的重要風(fēng)險點是否確實存在；分析判斷是否還有其他重要風(fēng)險點沒有被識別出并需要進一步調(diào)查落實；判斷公司是否具有能夠有效化解風(fēng)險的防范與規(guī)避措施。風(fēng)險評審主要包括風(fēng)險管理部的風(fēng)險初審和項目評審委員會的風(fēng)險評審兩個子環(huán)節(jié)。（4）風(fēng)險決策。風(fēng)險決策是指小額貸款公司決策主體根據(jù)相關(guān)授權(quán)對小額業(yè)務(wù)進行決策的活動。風(fēng)險決策要綜合考慮風(fēng)險評審中提到的重要風(fēng)險點因素以及風(fēng)險防范措施等情況，對小額貸款業(yè)務(wù)做出是否放貸以及對擬放貸的貸款項目確定恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險管理方案。（5）貸后風(fēng)險管理。貸款風(fēng)險管理是指小額貸款公司貸后管理人員按照既定的程序和要求，對小額貸款業(yè)務(wù)進行貸后跟蹤檢查、監(jiān)管的活動。貸后風(fēng)險管理要密切關(guān)注影響借款人持續(xù)經(jīng)營能力和到期償債能力的各種重要因素，對相關(guān)擔(dān)保措施的項目，還需要對擔(dān)保能力是否出現(xiàn)不利變化持續(xù)關(guān)注。貸后風(fēng)險管理是小額貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險管理中的重要環(huán)節(jié)。一些小額貸款項目，盡管在貸前盡職調(diào)查以及評審決策時屬于較好的小額貸款項目，但由于相關(guān)經(jīng)營環(huán)境與借款人自身情況的變化，出現(xiàn)了可能嚴重影響其到期償債能力的各種風(fēng)險，過貸后風(fēng)險管理就可以及時發(fā)現(xiàn)，進而防范和規(guī)避。（6）風(fēng)險考核。風(fēng)險考核是指通過一定的風(fēng)險考核程序?qū)π☆~貸款公司的相關(guān)制度、流程是否有效，以及有效的風(fēng)險制度、流程是否得到恰當(dāng)?shù)膱?zhí)行進行檢驗。（7）責(zé)任追究。這是小額貸款公司風(fēng)險管理的最后一個程序，其與風(fēng)險考核一道，有利于小額貸款公司對相關(guān)員工進行獎勵與處罰，從而激勵員工培養(yǎng)管理文化，避免與防范嚴重風(fēng)險事件的產(chǎn)生。微貸客戶信用風(fēng)險:第四講：小貸險管理要點貸中法律審查 信用分析——“五C”分析法 信用風(fēng)險評估原則 信用風(fēng)險分析技巧 信用分析161。所謂信用分析是貸款人對借款人信用高低的估價。信用分析是小額貸款機構(gòu)經(jīng)營的核心內(nèi)容，貸款決策必須以信用分析為依據(jù)。161。無論何種貸款，對貸款申請人進行信用分析都是保證貸款機構(gòu)收益的第一步，也是關(guān)鍵的一步。貸款給一位最終會違約的借款人或拒絕一位將會按期還款的借款人都是貸款人的損失。161。因此，信用分析的目的是甄別出“好”的借款任何“壞”的借款人，并以此為依據(jù)，決定是否能夠發(fā)放貸款和以何種條件發(fā)放貸款。信用分析工作的好壞，直接關(guān)系到小額貸款機構(gòu)經(jīng)營的成敗。161。信用分析主要圍繞五個方面進行。這五個方面的英文開頭字母都為“C”，所以一般稱該種分析為“五C”原則。 總結(jié)161。對借款人進行信用分析，既要進行靜態(tài)分析，又要進行動態(tài)分析，既要注重定性分析，更要注重定量分析。161。因此，在實際的信用分析過程中，客戶經(jīng)理既需要對借款人過去的信用狀況做全面的了解和分析，也要根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展的變化趨勢，對借款人未來的經(jīng)營狀況和還款能力做出科學(xué)的預(yù)測，同時，要在定性分析的基礎(chǔ)上，運用財務(wù)比率分析和現(xiàn)金流量分析等定量分析方法對借款人的財務(wù)狀況和還本付息能力做出準確的估計。161。問題：不考慮品質(zhì)因素，借款人為什么會主動還款？161。答案：如果“違約”成本高于“守約”的成本，借款人就會更傾向于遵守合同。 信用風(fēng)險評估原則161。原則二：關(guān)注違約成本，違約成本高的申請人，其信貸風(fēng)險也相對較低；對于違約成本低的申請人，放貸額也應(yīng)控制在較低水平。借款人的穩(wěn)定性應(yīng)綜合考慮以上幾方面的因素161。理想的申請人應(yīng)在家庭因素和生意因素兩個方面穩(wěn)定性都比較高；161。如果某一方面相對較弱，但信貸員對申請人的品質(zhì)比較有信心，應(yīng)該也屬可接受范疇； 161。如果兩個方面穩(wěn)定性都比較差，則信貸風(fēng)險較高，放款需要非常審慎！ 信用風(fēng)險評估原則161。原則三：作為貸款人，我們要更關(guān)注發(fā)生負面變化時貸款是否還安全，而不是把注意力放在發(fā)生正面變化時借款人的生意會多么興旺業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)上下游關(guān)系161。業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)—采購模式申請人A161。業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)結(jié)算方式?銷售的穩(wěn)定性成本結(jié)構(gòu)?A、B兩個客戶過去一年的平均月經(jīng)營數(shù)據(jù)如表所示：?二者的銷售額、凈利和月可支完全相同。?不同之處在于A、B的成本結(jié)構(gòu)不同；A的固定費用與變動成本之比為80：20；B則為20：80。成本結(jié)構(gòu)（續(xù)）?假如市場情況出現(xiàn)負面變化，二者的銷售額都下降20%，那么二者的經(jīng)營數(shù)據(jù)將變?yōu)椋??我們可以看到，A的月可支降幅（%）遠高于B（40%）； ?若當(dāng)時按照月供/月可支為60%的比例發(fā)放貸款，則B仍然有能力償還，而A償還能力則遠遠不足（月可支僅有月供的40%多）價格風(fēng)險161。毛利率是影響客戶月可支的一個很重要的因素，因此，客戶毛利率的穩(wěn)定性是影響貸款安全的一個重要因素。161。原材料價格如對鋼釘廠來說，鋼材價格的波動；對賣小籠包的早點鋪來說，豬肉價格的波動；?對于此類客戶，要關(guān)注客戶是否可以把上漲的成本通過提高產(chǎn)品價格轉(zhuǎn)嫁給其下游；如果由于競爭激烈很難提高產(chǎn)品價格，就需看原材料價格波動的幅度大小和客戶毛利率空間的大小，如果毛利率很薄，難以承受原材料價格的較大漲幅，則貸款風(fēng)險會很高。161。產(chǎn)品／服務(wù)價格?產(chǎn)品／服務(wù)價格的穩(wěn)定是保證客戶盈利穩(wěn)定性的另一重要方面。?如果客戶生產(chǎn)的產(chǎn)品／服務(wù)價格波動較大，則會使貸款面臨較大的風(fēng)險。如養(yǎng)豬戶； ?對于產(chǎn)品／服務(wù)價格變化比較大的客戶，在放貸和額度方面應(yīng)采用更加審慎的政策。161。價格風(fēng)險（續(xù)）?原材料和產(chǎn)品價格的波動還會影響存貨的價值，特別是對貿(mào)易類的客戶。?客戶存貨數(shù)量越大，則面臨的價格風(fēng)險越大；客戶存貨價格波動性越大，其價格風(fēng)險也越大。（特別是服裝及季節(jié)性強和有保質(zhì)期的存貨）?因此，對于從事價格波動性高的商品（如鋼材、液化氣、汽油）的貿(mào)易的客戶，控制存貨水平的能力就是非常重要的一個方面。在滿足經(jīng)營需求的前提下，存貨水平控制的越低，則可能遭受的負面打擊程度也越低。?對于希望通過多存貨、以通過價格上漲獲利的貿(mào)易商，放貸要非常的審慎。行業(yè)風(fēng)險161。在微貸客戶中，不同的生意所面臨的行業(yè)風(fēng)險也有較大的差異。161。雜貨鋪、小超市、小吃鋪、普通理發(fā)店等行業(yè)服務(wù)于百姓的日常生活，如外部經(jīng)營環(huán)境未出現(xiàn)大的變化，通常客戶的需求、銷售會比較穩(wěn)定。161。建材、鋼鐵經(jīng)銷、家具、裝修、衛(wèi)浴潔具等生意會和房地產(chǎn)行業(yè)的景氣度有高度的關(guān)聯(lián)，而房地產(chǎn)行業(yè)為周期性行業(yè)，受宏觀經(jīng)濟的影響較大。因此對這些行業(yè)放款時，同樣要注意其潛在的波動性。161。從事高端產(chǎn)品、奢侈品生意的客戶所面臨的行業(yè)風(fēng)險也比較高。投資類貸款161。對于用于投資目的的貸款，如客戶投資不成功，則可能對客戶的償債能力造成嚴重的影響。161。例如：某店老板，生意穩(wěn)定、良好，靠生意的盈利，每月有月可支８０００元；貸款人依據(jù)該償還能力放款６萬元，月還款５４００元，月還款額／月可支為６７．５％。161。該老板用貸款和自有資金開新店，新店平均每月固定費用７０００元。161。結(jié)果新店生意不好，每月僅可產(chǎn)生３０００元毛利，扣除固定費用后每月虧損４０００元。161。綜上，開新店后，該客戶的月可支由之前的８０００元降低為４０００元，遠低于每月的還款額（５４００），貸款形成風(fēng)險！投資類貸款—預(yù)測?因此對于投資類貸款，除了以現(xiàn)有生意為基礎(chǔ)計算月可支外，還應(yīng)對投資后的月可支進行預(yù)測。?仍以前例為例，客戶現(xiàn)有財務(wù)數(shù)據(jù)（月平均數(shù)據(jù)）如下表：投資類貸款—預(yù)測（續(xù)）投資類貸款—預(yù)測（續(xù)）?續(xù)上頁?對于該客戶，我們可以很容易計算出右表的結(jié)果?根據(jù)其生意的特點、客戶積累的規(guī)律、新店的位置等因素，我們可以決定能夠讓放貸人放心的放貸水平是多少。合規(guī)風(fēng)險161?？蛻粲泻戏ń?jīng)營資格嗎？特別是需要特別許可的行業(yè)（如花炮廠）。161?？蛻粼诮?jīng)營活動中有違反法律法規(guī)的行為嗎？ 161。 如對飯店來講《衛(wèi)生條例》； 161。銷售冒牌貨的貿(mào)易商； 161?？蛻粲忻黠@的偷逃稅行為嗎？161。雖然大部分微貸客戶所面臨的合規(guī)風(fēng)險并不突出，但如果客戶有明顯的嚴重違法違規(guī)行為，將來一旦受到處罰，則會對我們貸款的安全造成嚴重的影響。所以在實際工作中一旦遇到類似情況，如客戶偷稅行為嚴重，則要審慎。意外事件 161?；馂?zāi) 161。盜竊161。經(jīng)營者發(fā)生意外 161。家庭發(fā)生重大變故 161。生產(chǎn)事故 161。疫病 161。自然災(zāi)害161。以上這些情況的發(fā)生都有可能對借款人的生意、家庭，相應(yīng)地對其還款能力造成重大的打擊。在評估貸款時我們要充分考慮此類風(fēng)險的高低、客戶是否有控制這些風(fēng)險的措施?？偨Y(jié):可能導(dǎo)致微型客戶生意失敗最終引發(fā)信用風(fēng)險的因素 161。關(guān)鍵供應(yīng)中斷 161。進貨出現(xiàn)殘次品161。丟失重要客戶/客戶取消大宗訂單 161。原材料／產(chǎn)品運輸出現(xiàn)問題 161。原材料價格大幅上升 161。產(chǎn)品價格大幅下降 161?？傮w市場需求減少 161。新投資不成功161。營業(yè)場所無法以合理價值續(xù)租 161。違法經(jīng)營被懲處 161。主要經(jīng)營者發(fā)生意外161。關(guān)鍵/擁有特殊技能員工離職 ……總結(jié): 信用增強/風(fēng)險緩釋 因素161。如果存在以下情形，往往可以在一定程度上降低／緩解貸款的風(fēng)險，它們也是放貸時應(yīng)該加以考慮的因素：配偶有穩(wěn)定、可觀的工作收入家庭有其他的、不同種類的生意兩個在不同位置的店面保險（包括人身險和財產(chǎn)險）高質(zhì)量的保證人/聯(lián)保小組成員161。風(fēng)險防范是對整個貸款業(yè)務(wù)中，在貸款風(fēng)險出現(xiàn)前采取相應(yīng)的措施和方法，使貸款風(fēng)險降到最低程度的過程。風(fēng)險防范包括信用風(fēng)險的防范和內(nèi)部風(fēng)險的控制。 信用風(fēng)險防范161。信用風(fēng)險的防范包括風(fēng)險的回避、分散、轉(zhuǎn)移等幾個方面。（1）貸款風(fēng)險的回避161。貸款風(fēng)險的回避是指在貸款決策時，以信用風(fēng)險分析為基礎(chǔ)，主動放棄或拒絕風(fēng)險較大的貸款方案。（2）貸款風(fēng)險的轉(zhuǎn)移161。貸款風(fēng)險轉(zhuǎn)移是貸款人以某種方式將貸款風(fēng)險損失轉(zhuǎn)嫁給他人承擔(dān)的一種風(fēng)險處理方式。貸款人通常可運用以下方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險：?一是擔(dān)保。貸款人以保證貸款或抵押、質(zhì)押的方式發(fā)放貸款，把一部分信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保證人或提供抵押、質(zhì)押的借款人或第三人。?二是保險。這種方式有兩種類型：一是直接投保，即貸款人作為投保人，向保險公司投保借款人信用保險。另一種是間接投保，即根據(jù)貸款人的要求，借款人作為投保人，向保險公司投保自己的信用保險或投保其抵押品的財產(chǎn)。受益人為貸款人。（3）貸款風(fēng)險的分散161。貸款風(fēng)險分散是指貸款人按貸款對象、結(jié)構(gòu)、行業(yè)、地域等把貸款分散為不同的組成部分進行優(yōu)化組合，以達到最小風(fēng)險下，求得最大收益的目的。?貸款對象的分散是避免貸款向某個借款人或某些借款人貸款過度傾斜的措施。?結(jié)構(gòu)的分散是指貸款人保持不同貸款的種類、期限、方式等結(jié)構(gòu)的合理比例，以增加資金的流動性、降低貸款風(fēng)險。?行業(yè)分散是指將貸款分布在多種行業(yè)和產(chǎn)品上，避免某些行業(yè)衰落或某些產(chǎn)品的滯銷使貸款遭受損失。?地域分散是指貸款不應(yīng)集中同一地區(qū)內(nèi)部風(fēng)險控制體系：161。嚴密的內(nèi)控管理機制 161。標準的貸款操作流程 161。規(guī)范的審批決策機制 161。健全的財務(wù)管理制度 161。嚴格的隊伍管理 貸款分類161。貸款分類是指金融機構(gòu)的信貸分析和管理人員，或監(jiān)管當(dāng)局的檢查人員，綜合能獲得的全部信息并運用最佳判斷，根據(jù)貸款的風(fēng)險程度對質(zhì)量做出評價并通過評價把結(jié)果劃分為若干類別。因此貸款分類既包括分類的過程，也包括分類的結(jié)果。161。貸款分類的標準是衡量貸款內(nèi)在風(fēng)險和質(zhì)量的一種估價尺度，是貸款檔次劃分的準則，不同的分類標準也就有不同的貸款分類方法，從世界各國貸款分類制度的實踐來看，大體有三種做法，其中以美國的五級分類法為較多的國家和地區(qū)所采用。161。2002年1月1日起，我國正式執(zhí)行貸款五級分類管理制度。貸款計提標準及五級分類標準四、全流程風(fēng)控法四、流程控制——業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)分解 流程風(fēng)控法——信貸員選拔 流程風(fēng)控法——信貸員培訓(xùn) 流程風(fēng)控法——目標客戶的選擇 流程風(fēng)控法—目標客戶的選擇 流程風(fēng)控法——市場營銷 流程風(fēng)控法——業(yè)務(wù)受理 流程風(fēng)控法——貸前調(diào)查 流程風(fēng)控法——貸款審批 流程風(fēng)控法——貸款發(fā)放 流程風(fēng)控法——貸后管理 流程風(fēng)控法——貸后管理 流程風(fēng)控法——貸后管理 流程風(fēng)控法——貸后管理 流程風(fēng)控法——貸后管理 流程風(fēng)控法——貸后管理 流程風(fēng)控法——貸后管理 流程風(fēng)控法——貸后管理 流程風(fēng)控法——貸后管理 流程風(fēng)控法——貸后管理 流程風(fēng)控法——貸后管理 流程風(fēng)控法——貸后管理 l貸款五級分類將貸款劃分為不同檔次，判斷債務(wù)人及時償還貸款本息的可能性（半年需要進行一次分類）貸款五級分類內(nèi)容：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失 貸款五級分類目的：分類管理，加強針對性 貸款分類遵循的原則真實性原則及時性原則重要性原則審慎性原則 總結(jié)謝謝 __