某集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)手冊(cè)-資料下載頁
2025-06-17 17:54本頁面
【正文】 范圍：發(fā)現(xiàn)：結(jié)論：附件7：審計(jì)發(fā)現(xiàn)記錄審計(jì)發(fā)現(xiàn)：XXXX事實(shí)描述：?jiǎn)栴}產(chǎn)生的原因影響或后果缺陷屬性（控制/執(zhí)行）程度（主要/次要）審計(jì)建議管理層回復(fù)整改時(shí)間姓名：職位：3.簽字： 附件8：審計(jì)發(fā)現(xiàn)匯總清單W/P Ref審計(jì)發(fā)現(xiàn)概述責(zé)任人缺陷屬性影響程度報(bào)告反映? D/IH/MY/N 附件9：審計(jì)報(bào)告報(bào) 告 摘 要 ABC內(nèi)部審計(jì)部門，在XX年XX月XX日已經(jīng)完成了對(duì)XXXX的審計(jì)。背景介紹XXXX審計(jì)的目標(biāo)和范圍XXXX審計(jì)結(jié)論我們認(rèn)為：XXXX（總體審計(jì)結(jié)論），但是發(fā)現(xiàn)了一些領(lǐng)域存在控制弱點(diǎn)，需要采取必要的糾正措施，其中，主要存在的缺陷是：XXXX （報(bào)告第X頁）上述X個(gè)主要缺陷將在下面的附件中予以詳細(xì)的解釋說明，并附有糾正措施的行動(dòng)計(jì)劃。致謝在審計(jì)過程中，管理層以及員工非常的友好和合作。我們非常感謝他們的幫助。 附件10：審計(jì)項(xiàng)目執(zhí)行總結(jié)目的: 審計(jì)項(xiàng)目小組在結(jié)束后，應(yīng)對(duì)本項(xiàng)目的執(zhí)行情況進(jìn)行討論，以便總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，以及將來審計(jì)的關(guān)注點(diǎn)。 該總結(jié)包括以下內(nèi)容:A. 審計(jì)成員B. 預(yù)算和實(shí)際比較C. 不足之處 D. 審計(jì)改進(jìn)建議E. 將來審計(jì)關(guān)注問題A. 審計(jì)成員 職位姓名B. 預(yù)算和實(shí)際比較 (a) 時(shí)間比較.審計(jì)階段計(jì)劃用時(shí)實(shí)際用時(shí)超時(shí)（減少）對(duì)重大差異（超過10%）的說明小時(shí)小時(shí)小時(shí)1. 計(jì)劃階段2. 現(xiàn)場(chǎng)階段3. 報(bào)告階段4. 客戶協(xié)調(diào)和會(huì)議合計(jì)(b)費(fèi)用比較費(fèi)用項(xiàng)目 計(jì)劃實(shí)際超支（減少）對(duì)重大差異（超過10%）的說明合計(jì)C. 經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn) 審計(jì)階段此次情況將來如何改進(jìn)D. 審計(jì)工作改進(jìn)建議 對(duì)審計(jì)工作的其他改進(jìn)意見： 167。167。167。E. 將來審計(jì)關(guān)注問題經(jīng)充分討論，我們認(rèn)為，以后如果再開展這個(gè)項(xiàng)目的審計(jì)時(shí)，應(yīng)注意以下問題：167。167。167。附件11：審計(jì)質(zhì)量反饋意見姓名：職位：日期：您的意見將有利于我們不斷提高審計(jì)服務(wù)質(zhì)量。請(qǐng)對(duì)下面各項(xiàng)打分，并提出您的建議。分?jǐn)?shù)為5分（非常同意）、4分（同意）、3分（不同意也不反對(duì)）、2分（不同意）、1分（非常不同意）項(xiàng)目評(píng)價(jià)在審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)開始前，審計(jì)人員就審計(jì)項(xiàng)目和我進(jìn)行了及時(shí)、充分的交流。我充分的參與了審計(jì)計(jì)劃的制定，我的意見和期望被予以考慮。審計(jì)人員向我充分的解釋了審計(jì)目標(biāo)和范圍，以及審計(jì)需求。審計(jì)開展的時(shí)間是合理的。審計(jì)工作沒有嚴(yán)重打擾我的日常工作。審計(jì)人員隨時(shí)向我溝通審計(jì)發(fā)現(xiàn)和審計(jì)進(jìn)展情況。在審計(jì)結(jié)束會(huì)議上，審計(jì)人員充分解釋了審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題以及相關(guān)信息，使我充分理解這些問題。在正式的審計(jì)報(bào)告簽發(fā)前，審計(jì)人員給我們提供了反饋意見的機(jī)會(huì)。審計(jì)報(bào)告對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)以客觀、正確的方式進(jìn)行了描述。審計(jì)建議是恰當(dāng)、可行的。審計(jì)對(duì)我的工作，比如內(nèi)部控制體系的完善，引進(jìn)先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)，提出了非常有價(jià)值的意見。審計(jì)人員和我們之間的工作關(guān)系是十分友善、平等。審計(jì)人員非常了解我所在部門的業(yè)務(wù)。我和審計(jì)人員之間的溝通很容易，而且很有效。在整個(gè)審計(jì)過程中，審計(jì)人員證明了其應(yīng)有的專業(yè)能力。您對(duì)將來審計(jì)業(yè)務(wù)的開展有什么建議?附件12：?jiǎn)T工工作匯報(bào) 年月日 截至 年月日 周一周二周三周四周五周六周日本周合計(jì)Ⅰ分配的工作： (1)審計(jì)項(xiàng)目： a在這里輸入項(xiàng)目編號(hào)計(jì)劃階段現(xiàn)場(chǎng)階段報(bào)告階段客戶協(xié)調(diào)和會(huì)議總結(jié)和底稿整理階段 合計(jì)b在這里輸入項(xiàng)目編號(hào)計(jì)劃階段現(xiàn)場(chǎng)階段報(bào)告階段客戶協(xié)調(diào)和會(huì)議 總結(jié)和底稿整理階段 合計(jì)00000000 審計(jì)項(xiàng)目用時(shí)合計(jì)00000000 (2)已完成項(xiàng)目的跟蹤： 在這里輸入項(xiàng)目編號(hào) 0 在這里輸入項(xiàng)目編號(hào) 0 (3)其他（請(qǐng)說明） 0 已分配工作用時(shí)小計(jì)00000000 ?、蚱渌ぷ鲿r(shí)間： 員工會(huì)議和培訓(xùn) 0 研究學(xué)習(xí)（請(qǐng)說明） 0 行政工作 0 其他（請(qǐng)說明） 0 其他工作時(shí)間小計(jì)00000000 ?、笪垂ぷ鲿r(shí)間 假日 0 病假 0 經(jīng)批準(zhǔn)的休假 0 缺勤 0 其他（請(qǐng)說明） 0 未工作時(shí)間小計(jì)00000000 合計(jì)00000000 本周工作的結(jié)果: 下周工作計(jì)劃: 附件13：每周進(jìn)展報(bào)告 年月日 截至 年月日 預(yù)算實(shí)際預(yù)算剩余天數(shù)完成剩余工作所需要的天數(shù)超時(shí)（減少） 應(yīng)完成日期天數(shù)上周累計(jì)本周合計(jì)截至本周累計(jì)計(jì)劃階段 00 0現(xiàn)場(chǎng)階段 00 0報(bào)告階段 00 0客戶協(xié)調(diào)和會(huì)議 00 0總結(jié)和底稿整理階段 00 0 00 0合計(jì) 00000 0 無法按計(jì)劃日期完成的原因說明： 附件14 工作底稿復(fù)核記錄W/P Ref主管審核記錄審計(jì)人員采取的糾正措施關(guān)閉（C）
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1