某集團內部審計手冊-資料下載頁
2025-06-17 17:54本頁面
【正文】 范圍：發(fā)現：結論：附件7：審計發(fā)現記錄審計發(fā)現：XXXX事實描述：問題產生的原因影響或后果缺陷屬性（控制/執(zhí)行）程度（主要/次要）審計建議管理層回復整改時間姓名：職位：3.簽字： 附件8：審計發(fā)現匯總清單W/P Ref審計發(fā)現概述責任人缺陷屬性影響程度報告反映? D/IH/MY/N 附件9：審計報告報 告 摘 要 ABC內部審計部門，在XX年XX月XX日已經完成了對XXXX的審計。背景介紹XXXX審計的目標和范圍XXXX審計結論我們認為：XXXX（總體審計結論），但是發(fā)現了一些領域存在控制弱點，需要采取必要的糾正措施，其中，主要存在的缺陷是：XXXX （報告第X頁）上述X個主要缺陷將在下面的附件中予以詳細的解釋說明，并附有糾正措施的行動計劃。致謝在審計過程中，管理層以及員工非常的友好和合作。我們非常感謝他們的幫助。 附件10：審計項目執(zhí)行總結目的: 審計項目小組在結束后，應對本項目的執(zhí)行情況進行討論，以便總結經驗教訓，以及將來審計的關注點。 該總結包括以下內容:A. 審計成員B. 預算和實際比較C. 不足之處 D. 審計改進建議E. 將來審計關注問題A. 審計成員 職位姓名B. 預算和實際比較 (a) 時間比較.審計階段計劃用時實際用時超時（減少）對重大差異（超過10%）的說明小時小時小時1. 計劃階段2. 現場階段3. 報告階段4. 客戶協調和會議合計(b)費用比較費用項目 計劃實際超支（減少）對重大差異（超過10%）的說明合計C. 經驗教訓 審計階段此次情況將來如何改進D. 審計工作改進建議 對審計工作的其他改進意見： 167。167。167。E. 將來審計關注問題經充分討論，我們認為，以后如果再開展這個項目的審計時，應注意以下問題：167。167。167。附件11：審計質量反饋意見姓名：職位：日期：您的意見將有利于我們不斷提高審計服務質量。請對下面各項打分，并提出您的建議。分數為5分（非常同意）、4分（同意）、3分（不同意也不反對）、2分（不同意）、1分（非常不同意）項目評價在審計現場開始前，審計人員就審計項目和我進行了及時、充分的交流。我充分的參與了審計計劃的制定，我的意見和期望被予以考慮。審計人員向我充分的解釋了審計目標和范圍，以及審計需求。審計開展的時間是合理的。審計工作沒有嚴重打擾我的日常工作。審計人員隨時向我溝通審計發(fā)現和審計進展情況。在審計結束會議上，審計人員充分解釋了審計發(fā)現的問題以及相關信息，使我充分理解這些問題。在正式的審計報告簽發(fā)前，審計人員給我們提供了反饋意見的機會。審計報告對審計發(fā)現以客觀、正確的方式進行了描述。審計建議是恰當、可行的。審計對我的工作，比如內部控制體系的完善，引進先進的管理經驗，提出了非常有價值的意見。審計人員和我們之間的工作關系是十分友善、平等。審計人員非常了解我所在部門的業(yè)務。我和審計人員之間的溝通很容易，而且很有效。在整個審計過程中，審計人員證明了其應有的專業(yè)能力。您對將來審計業(yè)務的開展有什么建議?附件12：員工工作匯報 年月日 截至 年月日 周一周二周三周四周五周六周日本周合計Ⅰ分配的工作： (1)審計項目： a在這里輸入項目編號計劃階段現場階段報告階段客戶協調和會議總結和底稿整理階段 合計b在這里輸入項目編號計劃階段現場階段報告階段客戶協調和會議 總結和底稿整理階段 合計00000000 審計項目用時合計00000000 (2)已完成項目的跟蹤： 在這里輸入項目編號 0 在這里輸入項目編號 0 (3)其他（請說明） 0 已分配工作用時小計00000000 ?、蚱渌ぷ鲿r間： 員工會議和培訓 0 研究學習（請說明） 0 行政工作 0 其他（請說明） 0 其他工作時間小計00000000 ?、笪垂ぷ鲿r間 假日 0 病假 0 經批準的休假 0 缺勤 0 其他（請說明） 0 未工作時間小計00000000 合計00000000 本周工作的結果: 下周工作計劃: 附件13：每周進展報告 年月日 截至 年月日 預算實際預算剩余天數完成剩余工作所需要的天數超時（減少） 應完成日期天數上周累計本周合計截至本周累計計劃階段 00 0現場階段 00 0報告階段 00 0客戶協調和會議 00 0總結和底稿整理階段 00 0 00 0合計 00000 0 無法按計劃日期完成的原因說明： 附件14 工作底稿復核記錄W/P Ref主管審核記錄審計人員采取的糾正措施關閉（C）
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