某燃?xì)夤救骖A(yù)算管理辦法-資料下載頁(yè)
【導(dǎo)讀】戰(zhàn)略，系統(tǒng)地制定集團(tuán)公司本部及各個(gè)下屬企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)，目標(biāo)的完成，特制定本辦法。度，同時(shí)也是整個(gè)績(jī)效管理的基礎(chǔ)和依據(jù)。預(yù)算的執(zhí)行評(píng)價(jià)是集團(tuán)本部各部門和下屬公司考核。以及激勵(lì)的重要依據(jù)?；顒?dòng)，確保公司預(yù)算管理實(shí)施的權(quán)威性、科學(xué)性和規(guī)范性。部門負(fù)責(zé)人組成，董事長(zhǎng)任委員會(huì)主任，總經(jīng)理任副主任。3．負(fù)責(zé)每個(gè)季度對(duì)全面預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行偏差分析，評(píng)估偏差狀況，提出糾偏措施；案提出建議報(bào)告，報(bào)董事會(huì)審批；程中為總經(jīng)理、預(yù)算管理委員會(huì)協(xié)調(diào)處理好日常事務(wù)工作?？?、執(zhí)行跟蹤和總結(jié)等工作的聯(lián)絡(luò)、指導(dǎo)和落實(shí)。據(jù)，具有詳盡的經(jīng)營(yíng)舉措以及經(jīng)濟(jì)和財(cái)務(wù)分析。劃、銷售計(jì)劃等；設(shè)計(jì)劃、流程改進(jìn)計(jì)劃、軟硬件環(huán)境改善計(jì)劃等。可能性，影響程度及防范舉措；成相應(yīng)的收入費(fèi)用預(yù)算，以及本部門的工作計(jì)劃和預(yù)算。審議，經(jīng)董事長(zhǎng)簽署后正式生效。司意見(jiàn)的基礎(chǔ)上，擬訂集團(tuán)公司全面預(yù)算大綱草案，提交預(yù)算管理委員會(huì)審議和集團(tuán)董事會(huì)討論審議。
【正文】 中國(guó)最大的管理 資料下載中心 (收集 \整理 . 大量免費(fèi)資源共享 ) 第 16 頁(yè) 共 19 頁(yè) 附件 3：下屬全資公司及控股公司內(nèi)部的全面預(yù)算編制流程 流程名稱 下屬公司的預(yù)算編制流程 流程編號(hào) 共 1 頁(yè) 第 1 頁(yè) 控制部門 下屬公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部 總責(zé)任人 下屬公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部部長(zhǎng) 編制 審核 簽署 生效日期 燃?xì)饧瘓F(tuán)有限公司下屬全資公司及控股公司 責(zé)任人 總經(jīng)理 計(jì)劃財(cái)務(wù)部 業(yè)務(wù)部門 行政部門 發(fā)布預(yù)算大綱 召開(kāi)預(yù)算會(huì)議 組織編制全面預(yù)算 編制部門的年度預(yù)算 匯總各部門的年度預(yù)算 編制公司整體的預(yù)算 組織召開(kāi)公司預(yù)算平衡大會(huì) 調(diào)整本部門的年度預(yù)算 重新匯總各部門的年度預(yù)算 調(diào)整公司整體預(yù)算，形成公司預(yù)算初案并上報(bào)集團(tuán)公司 下屬公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)，下屬公司財(cái)務(wù)部門牽頭組織， 所有部門參與 中國(guó)最大的管理 資料下載中心 (收集 \整理 . 大量免費(fèi)資源共享 ) 第 17 頁(yè) 共 19 頁(yè) 附件 4：全資公司全面預(yù)算執(zhí)行流程 流程名稱 全資公司的預(yù)算執(zhí)行流程 流程編號(hào) 共 1 頁(yè) 第 1 頁(yè) 控制部門 集團(tuán)計(jì)劃財(cái)務(wù)部 總責(zé)任人 集團(tuán)計(jì)劃財(cái)務(wù)部部長(zhǎng) 編制 審核 簽署 生效日期 燃?xì)饧瘓F(tuán)有限公司 全資公司 責(zé)任人 董事會(huì) 預(yù)算管理 委員會(huì) 總經(jīng)理 總經(jīng)理 部門 編制季度滾動(dòng)計(jì)劃 全面預(yù)算的執(zhí)行 偏差分析并制定糾偏措施 是否調(diào)整預(yù)算 提出申請(qǐng) 總體偏差分析并制定措施 是否調(diào)整預(yù)算 編制預(yù)算調(diào)整草案 評(píng)估預(yù)算調(diào)整建議，編制評(píng)估報(bào)告 審議 調(diào)整年度預(yù)算 上報(bào)調(diào)整方案 修改集團(tuán)的整體預(yù)算，并修改考評(píng)指標(biāo) 發(fā)布修改后的年度全面預(yù)算 發(fā)布修改后分子公司年度全面預(yù)算 審批 審議 審批 通過(guò) 通過(guò) 是 否 是 否 下屬公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)，下屬公司財(cái)務(wù)部牽頭組織，所有部門參與 不通過(guò) 中國(guó)最大的管理 資料下載中心 (收集 \整理 . 大量免費(fèi)資源共享 ) 第 18 頁(yè) 共 19 頁(yè) 附件 5：控股公司全面預(yù)算執(zhí)行流程 流程名稱 控股公司的預(yù)算執(zhí)行流程 流程編號(hào) 共 1 頁(yè) 第 1 頁(yè) 控制部門 集團(tuán)計(jì)劃財(cái)務(wù)部 總責(zé)任人 集 團(tuán)計(jì)劃財(cái)務(wù)部部長(zhǎng) 編制 審核 簽署 生效日期 燃?xì)饧瘓F(tuán)有限公司 控股公司 責(zé)任人 董事會(huì) 預(yù)算管理委員會(huì) 總經(jīng)理 董事會(huì) 總經(jīng)理 部門 中國(guó)最大的管理 資料下載中心 (收集 \整理 . 大量免費(fèi)資源共享 ) 第 19 頁(yè) 共 19 頁(yè) 編制季度滾動(dòng)計(jì)劃 全面預(yù)算的執(zhí)行 偏差分析并制定糾偏措施 是否調(diào)整預(yù)算 提出申請(qǐng) 總體偏差分析并制定措施 是否調(diào)整預(yù)算 編制預(yù)算調(diào)整草案 提交股東方審議 評(píng)估預(yù)算調(diào)整建議，編制評(píng)估報(bào)告 審議 匯總股東意見(jiàn) 審批 調(diào)整年度預(yù)算 上報(bào)調(diào)整方案 修改集團(tuán)的整體預(yù)算，并修改考評(píng)指標(biāo) 發(fā)布修改后的年度全面預(yù)算 發(fā)布修改后的子公司年度全面預(yù)算 審批 審議 審批 通過(guò) 通過(guò) 是 否 是 否 同意 不同意 控股公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)，控股公司財(cái)務(wù)部牽頭組織，所有部門參與 不通過(guò)
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