某知名電器連鎖有限公司貨款結算流程管理規(guī)定-資料下載頁
2025-05-28 00:05本頁面
【導讀】順利開展工作提供依據，特制定本規(guī)定。指導，杜絕生、冷、硬、蠻的態(tài)度；與公司規(guī)章制度相背離的問題，應及時向上一級領導報告。，才能辦理貨款結算事宜。出交付日，必須報總部采購中心、財務中心審核批準后方能支付。商任何款項的支付，結算人員要給予嚴格控制。時間從貨款付出后第二天算起，由相關采購人員負責，同時財務部門必須。及時提醒、監(jiān)督。合同約定有鋪底額的供應商，結款后余額不得小于鋪。期，嚴格按照合同規(guī)定的賬期進行結算，禁止提前支付貨款；嚴格實行按計劃付款制度，超計劃拒付，或者按計劃外付款流程向總部報批；，審批手續(xù)不全的拒絕付款；對于返利、降價、退殘的收回，允許賬扣，對其他各項應交營業(yè)稅項目的收入，按照合同規(guī)定的方式收取，采用賬扣方式進行結算的分兩種情況處理；貨、現款現貨、計劃外臨時付款可根據實際情況安排支付。批支付供貨商貨款。
【正文】 采購中心副總審批； 2. 單筆 50200萬元（含）以下的款項由采銷中心總經理審批； 3. 單筆 200萬元以上的款項由副總裁審批； D. 總部采銷中心審批后回傳分部采購部，分部采購部憑此提請財務付款。 無稅票再次付款的（對同一供應商，限一筆付款）：無稅票再次付款的審批權為總部采銷中心副總經理，由分部采購部提出申請，報總部資金管理部審核后轉至總部采銷中心審批，采銷中心審 批后回傳分部采購部，分部采購部憑此向財務提請付款。 付款后應付帳款小于庫存以及應收總額的；殘次庫存超標的以及應收收入延遲收取的一律授權給分部總經理審批。 A. 財務人員對于各項業(yè)務具有監(jiān)督權、預警權，對于各項付款均需保證數據的準確性，同時清晰的表達自己的意見，表明同意付款或不同意付款，對于不同意付款的，要給出具體原因以便供相關人員審批決策時參考； B. 公司相關領導對于最終的付款按照授權權限具有審批權，并因此承擔相應的責任，對于付款后出現的問題負全部責任； C. 由于收入 的收取主要靠結算付款環(huán)節(jié)來對供應商進行控制，付款審批流程更改后，本著權責對等的原則，收入的收取由總部財務中心收入管理部負責管理改由總部采購中心全面負責，分部采購人員負有收入收取的直接責任；收入主管審核結算付款單據時，要如實反映各項應收數據，以供審批人員參考； D. 由于庫存的控制（包括滯銷、殘次）主要靠付款環(huán)節(jié)來控制，付款審批流程更改后，本著權責對等的原則，庫存的管理由總部采購中心全面負責，分部采購人員負有庫存管理的直接責任； E. 分部財務部、總部財務中心資金管理部將負責經常對滯銷、殘次庫存、各項收入（商業(yè)折扣、合同 內收入、合同外收入等）的收取情況進行調查分析、預警，鵬潤投資（國美電器）有限公司經營管理手冊――財務系統分冊――貨款結算子冊 制度名稱 貨款結算管理規(guī)定 文件編號 鵬潤 — 財－貨款結算 001 生效日 期 20xx 年 4 月 1 日 頁次 10/11 附件數 6 個 以供公司領導作為獎懲依據及決策參考。 獎懲規(guī)定 ： A. 經調查屬于服務態(tài)度問題的，每次對當事人給予“口頭指導”一次； B. 經調查屬于吃、拿、卡、要，收受回扣的，一經查實，對當事者予以“解雇”； C. 經調查屬于分部結算流程、結算方法及其他問題的，總部將下專項任務書 ,規(guī)定限期解決，逾期將給予財務經理“口頭指導”一次。 ：總部財務將根據對供貨商投訴的實際處理情況，對無違反 公司制度、無供貨商投訴的分部將按公司《獎懲制度》對相關人員予以獎勵。 ： A. 對違反結算準則中任意一條的，最低給予“口頭指導”的處罰； B. 對累計超過 3條的，將視工作情況給予按公司《獎懲制度》給予至少“書面指導”的處罰。 獎勵規(guī)定： 總部財務將根據對供貨商投訴的實際處理情況，對無違反公司制度、無供貨商投訴的分部將按公司《獎懲制度》對相關人員予以獎勵。 : 無 : （共計四張） A. 國美電 器（）分部 月第 周經銷商品付款計劃【單筆 200萬元 (含 )以下】 B. 國美電器（）分部 月第 周經銷商品付款計劃【單筆 200～ 300萬元（含）以下】 C．國美電器（）分部 月第 周經銷商品付款計劃【單筆 300～ 500萬元（含）以下】 D．國美電器（）分部 月第 周經銷商品付款計劃【單筆 500萬元以上】 電器 （）分部 月第 周 代銷商品付款計劃匯總表（共計一張） （共計二張） 鵬潤投資（國美電器）有限公司經營管理手冊――財務系統分冊――貨款結算子冊 制度名稱 貨款結算管理規(guī)定 文件編號 鵬潤 — 財－貨款結算 001 生效日 期 20xx 年 4 月 1 日 頁次 11/11 附件數 6 個 A．國美 電器 （）分部 月第 周先款后貨商品付款計劃匯總表 B．國美 電器 （）分部 月第 周超額度先 款后貨商品付款計劃匯總表 /明細表（共計二張） A．國美電器（）分部采購部計劃外付款申請表 B. 國美電器（）分部采購部計劃外付款明細表
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