【正文】 月工資總額為1251200=150000元，；2）、廣告費：按營業(yè)收入的1%計為17035元/月 3）、水、電、油費：按營業(yè)收入的5%計為85175元/月 4）、維修保養(yǎng)費：按營業(yè)收入的2%計為34070元/月 5）、培訓(xùn)費：每年10萬元，合8333 元/月 6）、服裝費：每年10萬元,合8333元/月 7）、辦公差旅費：%計為8517元/月 8）、招待費：按營業(yè)收入的1%計為17035元/月 9）、綠化費：%計為8517元/月 10）、管理費：按營業(yè)收入的2%計為34070元/月 11）、保險費：20000元/月 12）、其他費：按營業(yè)收入的2%計為34070元/月 13）、稅項： 營業(yè)稅5%,計85175元/月 14）、折舊費計:①預(yù)備費：500萬元，折舊期50年。②土建費: 3000萬元,。③裝修費:900萬元,。④設(shè)備費:600萬元,。利潤核算毛利潤=月營業(yè)總收入營業(yè)成本營業(yè)費用毛利潤=170352017035230663675663=826842元/月年毛利潤=82684212=9922104五、餐飲收入預(yù)測根據(jù)XX四星級酒店的餐飲的一般狀況和*假日大酒店餐飲的定位，預(yù)計平均每日餐飲收入可達14360元，在按80%的下限，全年餐飲收入可達420萬元。詳見下表每日餐飲收入估算表序號項目數(shù)量每桌人數(shù)人均消費上座率每日收入1包廂總收入10400午餐20105040%4000晚餐20104080%64002散臺總收入3960午餐12103030%1080晚餐12104060%28803酒水收入因酒店餐飲業(yè)成本費用構(gòu)成龐雜，詳細分項計算反而容易出現(xiàn)比較大的偏差，故根據(jù)國內(nèi)酒店行業(yè)通常的成本費用結(jié)構(gòu)進行測算，預(yù)計項目總成本費用詳見詳見表。餐飲成本費用估算表（單位：萬元）成本項目第一年估算依據(jù)成本147收入的30%管理行政費用%時常推廣費用（含工資）收入的4%能源消耗（水電暖消耗）25每平方米55元物業(yè)保養(yǎng)每平方米每年30元餐飲（含人工）30餐飲（不含酒水）的25%\酒水收入的其他支出收入的3%總計餐飲預(yù)計年收入：毛利潤=月營業(yè)總收入營業(yè)成本=六、物業(yè)租賃收入預(yù)測為將酒店業(yè)務(wù)集中于客房、餐飲主業(yè)，計劃將：醫(yī)務(wù)室，美容美發(fā)、精品區(qū)、門面房(六間)等輔助設(shè)備通過出租方式承包經(jīng)營，預(yù)計年租賃費分別為12萬元、20萬元、20萬元、大的三間()4萬元/間、（）：。七、酒店一年總毛利潤：總毛利潤=客房收入+餐飲收入+物業(yè)租憑收入9922104+1347800+736000=12005904元八、機構(gòu)設(shè)置 *。計劃組織機構(gòu)圖九、人員配備 按照四星級酒店配備比例，旺季約需要140名服務(wù)人員，平季、淡季將適當(dāng)減少人員。其他銷售、職能部門根據(jù)職責(zé)和需要配備人員。十、管理團隊酒店的管理團隊部分來自于XX*經(jīng)貿(mào)有限公司，大部分外聘具有豐富酒店管理經(jīng)驗的人員。十一、遵循的標(biāo)準(zhǔn) ⑴將按照《旅游涉外飯店星級的劃分及評定》(GB/T143082002)及《飯店星級的劃分與評定》按照四星級酒店的要求進行酒店各項服務(wù)設(shè)備（硬件）的配備，并提供四星級標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)。⑵將按照《旅游涉外飯店星級的劃分及評定》（GB/T143082002）的要求建立四星級酒店要求的管理體系，酒店將制訂員工手冊、層級管理制度、質(zhì)量控制制度、市場營銷制度、物資采購制度、工作崗位說明書、工作程序說明書等一系列管理制度，并嚴(yán)格遵照執(zhí)行。第七章、借資計劃和還款方案一、概述項目投資概算為5500萬元人民幣，%的資金由項目公司自籌（公司前期已完成投資2500多萬元：包括土地款660多萬元和已修建建筑等相關(guān)前期費用1840多萬元），%資金由項目公司向自治區(qū)工信廳借貸。二、借資額度依據(jù)投資概算，項目借資額度為3000萬元人民幣。三、建設(shè)期限根據(jù)項目建設(shè)期計劃，建設(shè)期為6個月；四、借資期限借資期限為4年。五、還款方案年度經(jīng)營結(jié)余可用于償還利息、本金。根據(jù)營運收支預(yù)估數(shù)據(jù)，預(yù)計該項目營運4年，才可還清本息。第一年還款：500萬；第二年還款：800萬；第三年：850萬；第四年：850萬和利息。考慮項目的營運預(yù)算及還本付息年期，建議項目建設(shè)期免息。第八章：風(fēng)險控制分析與防范根據(jù)X旅游業(yè)基礎(chǔ)環(huán)境現(xiàn)狀做出以下風(fēng)險分析:一、目前還必須承受淡季帶來的不利因素，酒店經(jīng)營主要依賴于510月份。冬季，歷來都被看作是旅游的淡季。旅游業(yè)“夏旺冬淡”一直以來都反差巨大，旺季接待進藏旅客占全年80%以上，而淡季接待進藏旅客不足20%。這種情況，造成旅游接待設(shè)施在冬季的大量閑置與浪費，嚴(yán)重影響了旅館、酒店等旅游產(chǎn)業(yè)的進一步發(fā)展。應(yīng)當(dāng)看到，旅游資源極其豐富，而只有將資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為產(chǎn)品優(yōu)勢、經(jīng)濟優(yōu)勢才是旅游業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵。很多人認(rèn)為冬季天氣酷寒，空氣中氧氣含量低、氣候惡劣，不適宜進行旅游、探險等活動；另外許多人覺得冬季景色單調(diào)，與旅游相關(guān)的文化、節(jié)慶等活動較少。這些其實都是誤區(qū)，卻導(dǎo)致了許多游客將冬季到旅游視為畏途。實際上，地處低緯度地區(qū)，冬日暖陽遍及每年11月至來年3月，主要城鎮(zhèn)白天平均溫度高于北京3至5攝氏度，可謂冬無嚴(yán)寒。同時很多地方的平均氣溫也高過我國北方地區(qū)不少城市的冬季平均氣溫，有時甚至高于全國的平均氣溫；XX冬季的含氧量與夏季相比，也幾乎沒有差別，不存在冬季更加缺氧的問題。主要是認(rèn)識上的誤區(qū)，造成“淡”、“旺”季區(qū)分明顯的局面。XX等地一般在11月迎來入秋第一場雪，XX旅游也隨之進入看雪的季節(jié)。從十一月到來年的四月，都是XX真正最好的旅游季節(jié)。冬季的XX，別樣的XX，曬著高原上溫暖的陽光，懶洋洋地走在XX街頭，相對于夏季在XX旅游的擁擠，可是別具風(fēng)情，格外浪漫。冬日的，天高日暖，雪峰晶瑩，大地從容沉靜，多彩神奇的民風(fēng)民俗，豐富獨特的節(jié)慶，處處皆有可觀，冬季旅游，帶給游客的，是世界至高之處的醉美體驗。歲末年初，各地的節(jié)日、節(jié)慶延續(xù)不斷，特別是藏歷新年期間，人民身著節(jié)日的盛裝，載歌載舞，每天都是飽覽藏民族民俗、服飾的節(jié)日，令人目不暇接，各具特色的各地藏民族服飾是高原冬季的一道亮麗風(fēng)景線，裝點著圣域高原的*碧水，別具一番風(fēng)韻。冬季旅游價格，是全年最低的。拉薩市、日喀則市及XX、山南、昌都地區(qū)主要旅游地都是著名的高原陽光地帶。“雪季”里游客在XX就能觀賞到*白云映襯下的“雪山”壯美景觀。酒店客房、旅游車輛，是全年最便宜的。大型購物店的休業(yè)，讓旅游過程中游客最為頭痛的進店多成為不可能。再加上飛機票難買，青藏線火車票難買等不利因素，去旅游的那份難得的輕閑與從容，更是不言而喻。今年12月，“榜樣”的“神山圣湖”項目組從XX回到深圳后，首席旅游專家蘇洪宇總結(jié)了這樣一句話：“現(xiàn)在我確定，冬季才真正是旅游、XX旅游的最佳時節(jié)！” 自今年起已開始大力推廣冬季旅游，冬季旅游的‘淡季過淡’局面開始改變，為吸引游客，拉薩旅游業(yè)今年冬季開始實行淡季價格，飯店賓館、航空和多個景區(qū)景點的價格都將下降，旅游平均價格將比去年同期下降50％。據(jù)統(tǒng)計，今年11月，共接待區(qū)內(nèi)外旅游者近17萬人次，實現(xiàn)旅游總收入逾2億元，％和17％。其入境游客達１萬人次，同比增長５０％以上。冬季去，將深度體驗到的冬日暖陽、五彩層林、皚皚雪山、神奇民風(fēng)的獨特魅力，在心中留下的是必將是一段永恒的圣潔高原珍貴記憶。 二、由于當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟增長乏力，當(dāng)?shù)鼐用竦南M觀念相對滯后，消費觀念和消費能力有待引導(dǎo)和提高。三、機會：酒店的主題定位及經(jīng)營策略會提高酒店的核心競爭力，將酒店的經(jīng)營引入良性的差異化競爭；拉薩同類主題酒店入住率較高，而且房價在平均水平以上（包括當(dāng)?shù)匮b修具有濃郁藏式風(fēng)格的酒店也非常受歡迎）說明市場需求情況良好。根據(jù)酒店的策劃和設(shè)計，在未來的35年中，本地酒店無法復(fù)制和超越(即使有國際酒店集團進入二線城市，根據(jù)全球其化民族文化和風(fēng)情為旅游目的地，國際酒店集團也無法與當(dāng)?shù)赜形幕厣木频昕购?；XX機場的開通及新川藏國道和鐵路的建設(shè)會推動XX的旅游經(jīng)濟發(fā)展和其它相關(guān)消費。政府為了改變旅游淡旺節(jié)差異過大，正在花大力氣推動冬季旅游，這樣會直接改變酒店業(yè)的經(jīng)營狀態(tài)。當(dāng)?shù)厝鄙賶蛞?guī)格上檔次的接待及消費場所。第九章：研究結(jié)論與建議針對高檔旅游團隊建設(shè)的規(guī)模為209間客房的四星級藏文化綠色環(huán)保酒店，從投資回報的情況看來是樂觀的，開業(yè)4年后（扣除利息和稅錢的包括折舊）回報率為68%—72%；由于鎖定的消費人群是高端的旅游者，酒店設(shè)施是四星級的檔次；由于業(yè)主在當(dāng)?shù)氐娜嗣}和政府資源很好，會得到當(dāng)?shù)卣闹С?；酒店的主題定位，經(jīng)營理念和發(fā)展戰(zhàn)略具有很強的實操性和前瞻性，市場營銷度較高，市場資源很好，酒店的盈利空間和升值空間很大；綜合考慮到市場營銷、法律、設(shè)計和財務(wù)等方面的建議，酒店籌備公司正在努力推薦此項目并投入裝修籌備和組建管理班子，并擬定前期設(shè)計施工及開業(yè)籌備計劃流程。研究結(jié)論項目建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策，能有效地促進XX建設(shè)優(yōu)秀旅游城市的步伐，開發(fā)XX旅游資源，提高旅客接待能力，更好地滿足游客餐飲、住宿、娛樂、購物的需求。 項目建設(shè)是以旅游帶動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，能有效地促進XX的經(jīng)濟發(fā)展，改善當(dāng)?shù)厝司蜆I(yè)問題，解決民生問題，改善投資環(huán)境，促進地區(qū)經(jīng)濟振興。 本項目建設(shè)條件成熟，客源市場充足，從財務(wù)分析結(jié)果看，項目具有良好的經(jīng)濟效益和抗風(fēng)險能力。*假日大酒店依托XX豐富的旅游資源，結(jié)合自身獨特優(yōu)勢，推出一系列的優(yōu)惠政策，在原基礎(chǔ)之上，又前進了一大步。建議 從建設(shè)項目的諸多方面的研究情況表明，本項目的投資開發(fā)切實可行，建議工信部對該項目的建設(shè)給予大力支持，為該項目的建設(shè)營造一個寬松的外部環(huán)境，以吸引更多的投資者來XX投資興業(yè)。第十章：附件第 57 頁 共 57