藥業(yè)集團(tuán)經(jīng)營計劃和預(yù)算管理制度-資料下載頁
【導(dǎo)讀】為貫徹集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略，加強集團(tuán)及各權(quán)屬公司經(jīng)營管理的計劃性，規(guī)范集團(tuán)的計劃和預(yù)算管理工作，特制定本制度。司總裁辦公會、集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部。審批有關(guān)計劃和預(yù)算管理的政策、制度、規(guī)定等，確定編制方針和程序；對相關(guān)集團(tuán)年度經(jīng)營計劃與預(yù)算的各項重大事項進(jìn)行討論，形成意見。公司相關(guān)負(fù)責(zé)人應(yīng)列席并參加討論。集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部是集團(tuán)年度經(jīng)營計劃和預(yù)算管理的執(zhí)行機構(gòu)，起草、修訂、下發(fā)經(jīng)營計劃和預(yù)算方案的指標(biāo)類別、格式；制訂集團(tuán)月度、季度、半年、年度經(jīng)營計劃與預(yù)算執(zhí)行情況分析報告；中心歷史最好水平、本年實際水平、國內(nèi)同行業(yè)先進(jìn)水平。將指標(biāo)層層分解落實。觀經(jīng)濟(jì)狀況與經(jīng)濟(jì)政策、行業(yè)趨勢進(jìn)行深入分析的基礎(chǔ)上進(jìn)行編制。行業(yè)趨勢、市場環(huán)境、競爭環(huán)境；集團(tuán)公司風(fēng)險分析及相應(yīng)對策準(zhǔn)備；部門主要年度管理和支持服務(wù)目標(biāo)；同時要詳細(xì)說明預(yù)測過程和依據(jù)；集團(tuán)公司外派董事根據(jù)集團(tuán)決議在權(quán)屬公司董事會表決；12月31日前完成編制。
【正文】 四、市場環(huán)境分析 五、競爭環(huán)境分析 六、行業(yè)關(guān)鍵成功因素分析 七、公司自身資源狀況分析 第四部分 本年度經(jīng)營管理方針和經(jīng)營管理目標(biāo) 一、經(jīng)營管理方針 二、經(jīng)營管理目標(biāo) 1. 財務(wù)目標(biāo) 2. 內(nèi)部管理目標(biāo) 3. 客戶目標(biāo) 4. 學(xué)習(xí)成長目標(biāo) 三、主要經(jīng)營管理目標(biāo)選擇和目標(biāo)確定的依據(jù)和過程說明 第五部分 本年度經(jīng)營計劃及舉措 一、市場開發(fā)計劃及舉措 1. 老市場及老客戶維持計劃及舉措 2. 新市場及新客戶開發(fā)計劃及舉措 3. 品牌開發(fā)計劃及舉措 二、生產(chǎn)經(jīng)營計劃及舉措 三、技術(shù)研發(fā)經(jīng)營計劃及舉措 四、資本運營經(jīng)營計劃及舉措 五、人力資源計劃及舉措 1. 年度人力資源需求分析及招聘計劃及舉措 2. 年度薪酬福利計劃及舉措 3. 年度考核激勵計劃及舉措 4. 年度培訓(xùn)開發(fā)計劃及舉措 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共享 ) 第 13 頁 共 14 頁 六、管理提升和制度建設(shè)計劃 及舉措 1. 治理結(jié)構(gòu)完善計劃及舉措 2. 預(yù)算管理、財務(wù)管理、投資管理、審計管理等制度完善計劃及舉措 3. 績效考核制度、項目負(fù)責(zé)制度完善計劃及舉措 4. 其它管理制度完善及舉措 七、其它計劃及舉措 第六部分 本年度財務(wù)預(yù)算 一、銷售預(yù)算 二、生產(chǎn)預(yù)算 三、成本費用預(yù)算 四、產(chǎn)品成本預(yù)算 五、現(xiàn)金預(yù)算 六、資本支出預(yù)算 七、預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表 八、預(yù)計利潤表 九、預(yù)計現(xiàn)金流量表 第七部分 本年度公司風(fēng)險分析及相應(yīng)對策準(zhǔn)備 一、戰(zhàn)略風(fēng)險及對策 二、市場風(fēng)險及對策 三、經(jīng)營風(fēng)險及對策 四、財務(wù)風(fēng)險及對策 五、人才與組織結(jié)構(gòu)風(fēng)險及對策 六、信用風(fēng)險及對策 第八部分 其它經(jīng)營管理重要信息 第九部分 其它說明 一、需要總部提供的支持和幫助 二、需要其它關(guān)聯(lián)企業(yè)提供的支持和幫助 三、其它內(nèi)容 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共享 ) 第 14 頁 共 14 頁 附件三：集團(tuán)公司各職能部門管理計劃和預(yù)算編制參考格式 第一部分 上一年度管理計劃和預(yù)算執(zhí)行情況總結(jié) 一、上年度管理計劃和預(yù)算完成情況 二、上年度重大差異事項分析及說明以及需要特別說明的事項 三、上年度主要管理舉措 1. 招聘渠道拓展舉措、績效考核高效推動舉措、人才開發(fā)舉措等（各部門不同，此處以人力資源部舉例） 2. 費用控制舉措 3. 其它管理舉 措 第二部分 集團(tuán)戰(zhàn)略對部門發(fā)展的要求綜述 第三部分 本年度管理方針、目標(biāo)、管理計劃和舉措 一、管理和支持服務(wù)方針 二、主要管理和支持服務(wù)目標(biāo) 1. 財務(wù)目標(biāo) 2. 內(nèi)部管理目標(biāo) 3. 客戶目標(biāo) 4. 學(xué)習(xí)成長目標(biāo) 5. 主要管理服務(wù)支持目標(biāo)選擇和目標(biāo)確定的依據(jù)和過程說明 三、管理計劃及主要舉措 第四部分：工作計劃與主要舉措 一、部門主要工作計劃安排 二、部門制度完善計劃安排 三、部門重要工作事項執(zhí)行計劃安排 四、集體公司所要求的計劃安排事項 第五部分：費用預(yù)算 一、部門年度管理費用預(yù)算 —— 年度部門管理費用預(yù)算表（針對所有部門） 二、年 度財務(wù)費用計劃和預(yù)算（針對資產(chǎn)管理部） 三、年度平均現(xiàn)金存量預(yù)算（針對資產(chǎn)管理部） 四、年度薪酬福利計劃和預(yù)算（針對人力資源部） 五、年度投融資計劃預(yù)算及說明（針對資產(chǎn)管理部） 第六部分 其它說明 一、需要其它部門提供的支持和幫助 二、其它內(nèi)容
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