藥業(yè)集團經(jīng)營計劃和預(yù)算管理制度(編輯修改稿)
2025-07-11 13:46 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案，形成審議決議； 集團公司資產(chǎn)管理部向外派董事傳達集團決議； 集團公司外派董事根據(jù)集團決議在權(quán)屬公司董事會表決 ； 權(quán)屬公司董事會審批年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案。 集團年度經(jīng)營計劃與預(yù)算制定流程自前一年度的 10月 1日開始，在12月 31 日前完成編制。制定流程如下： 集團公司資產(chǎn)管理部提出年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案編制要求； 集團公司各部門和集團權(quán)屬公司提出本單位的年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案； 集團公司資產(chǎn)管理部制訂集團年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案討論稿； 集團公司分管副總裁審核集團年度經(jīng)營計 劃與預(yù)算方案討論稿，并出示意見； 集團公司總裁辦公會審核集團年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案討論稿； 集團公司董事會審批集團年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案討論稿； 集團公司資產(chǎn)管理部根據(jù)董事會審批意見，制定集團年度經(jīng)營與預(yù)算方案正式稿。 權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算調(diào)整審核流程參見權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃和預(yù)算編制審核流程。 集團公司年度經(jīng)營計劃和預(yù)算的調(diào)整流程如下： 集團公司資產(chǎn)管理部提出年度經(jīng)營計劃調(diào)整議案； 集團公司 分管副總裁審核，并出示意見； 集團公司 總裁辦公會審議，并提出審議意見； 集團公司董事會審批，并做出決議； 集團公司資產(chǎn)管理部根據(jù)董事會決議調(diào)整年度計劃與預(yù)算； 執(zhí)行與監(jiān)督 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共享 ) 第 8 頁 共 14 頁 集團在執(zhí)行計劃和預(yù)算時，堅持“權(quán)責(zé)分散，監(jiān)督集中”的原則，即計劃預(yù)算內(nèi)的財權(quán)、經(jīng)營權(quán)下放給二級責(zé)任中心，一級責(zé)任中心集中掌握監(jiān)控權(quán)。 在預(yù)算執(zhí)行過程中，各責(zé)任中心以自我控制為主，對在預(yù)算范圍內(nèi)的各項支出按照集團和本單位的財務(wù)制度和相關(guān)審批程序進行控制。 各責(zé)任中心負責(zé)人必須責(zé)成相關(guān)部門每月按照既定的格式填寫并向集團公司資產(chǎn)管理部報送集團公司要求的月度、季度和年度經(jīng)營計劃和預(yù)算執(zhí)行情況統(tǒng)計表和分析報告，資產(chǎn)管理部 同時抄報集團公司戰(zhàn)略發(fā)展部、審計 監(jiān)察部。 各責(zé)任中心報送的相關(guān)經(jīng)營計劃和預(yù)算執(zhí)行情況統(tǒng)計表和分析報告內(nèi)容格式參見附表。 集團公司資產(chǎn)管理部是集團經(jīng)營計劃和預(yù)算執(zhí)行情況各種信息的匯總部門，是集團對計劃和預(yù)算的 執(zhí)行過程進行日常管理、監(jiān)控和分析的主管部門，其相關(guān)監(jiān)控工作職責(zé)如下： 負責(zé)收集匯總各責(zé)任中心計劃與預(yù)算執(zhí)行過程中的各種計劃和預(yù)算執(zhí)行信息，并于 每月 10 日內(nèi)將執(zhí)行情況統(tǒng)計結(jié)果和簡要分析說明報總裁辦公會； 負責(zé)每月對每個權(quán)屬公司進行不少于 2 天計劃和預(yù)算執(zhí)行情況的調(diào)研考察； 負責(zé)牽頭并組織各有關(guān)部門對各責(zé)任中心的執(zhí)行情況進行檢查監(jiān)督； 負責(zé)會 同集團公司戰(zhàn)略發(fā)展部和審計監(jiān)察部，撰寫包含各方專業(yè)角度分析和改進建議的計劃預(yù)算執(zhí)行綜合分析報告，報集團公司總裁辦公會； 負責(zé)對相關(guān)責(zé)任中心提出合理化建議，以幫助各責(zé)任中心更好地完成年度經(jīng)營計劃和預(yù)算目標(biāo)； 負責(zé)牽頭并組織相關(guān)部門對經(jīng)營計劃和預(yù)算方案執(zhí)行中途的調(diào)整事項進行審核； 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共享 ) 第 9 頁 共 14 頁 負責(zé)會同集團公司戰(zhàn)略發(fā)展部、審計監(jiān)察部共同提出對各二級責(zé)任中心計劃和預(yù)算執(zhí)行效果的考評意見。 集團公司總裁辦公會每月召開一次各二級責(zé)任中心負責(zé)人參加的計劃和預(yù)算分析例會，討論計劃和預(yù)算執(zhí)行情況分析報告，分析產(chǎn)生偏差的原因，并商議糾正偏 差的措施。 各責(zé)任中心要加強對其下屬責(zé)任實體執(zhí)行過程的監(jiān)督和指導(dǎo)力度，以保證公司總體經(jīng)營計劃和預(yù)算能得到有效控制。對違反本制度的各責(zé)任中心，集團公司人力資源部根據(jù)總裁辦公會的要求追究該責(zé)任中心“主要負責(zé)人員”的責(zé)任。 年度經(jīng)營決算
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