【正文】 的分解過程，各層級間KPI 和 GS 要體現(xiàn)其與公司戰(zhàn)略目標(biāo)導(dǎo)向和支撐的關(guān)系。2． 根據(jù)戰(zhàn)略階段的工作重點(diǎn)不同從業(yè)績績效指標(biāo)庫中選取適當(dāng)?shù)闹笜?biāo)，合理確定各部門、各崗位的 KPI 及 GS。選擇時(shí)可根據(jù)下列原則：（1）越是高層管理的 GS 數(shù)目越少，結(jié)果性越強(qiáng)，量化性越高；（2）越是基層管理的 GS 數(shù)目越多，過程性越強(qiáng)，數(shù)量與質(zhì)量性皆有；（3）下屬的 KPI 及 GS 應(yīng)和上司的 KPI 及 GS 有因果關(guān)系；（4）每個(gè)人的 KPI 及 GS 原則上不多于 10 個(gè)；（5）每個(gè) KPI 及 GS 必須設(shè)定衡量標(biāo)準(zhǔn)；（6）KPI 及 GS 的比重之和為 100%，應(yīng)有主次之分。3． KPI 的制訂與過程調(diào)整，均需按規(guī)定進(jìn)行審批。4． 在不同階段，以及公司進(jìn)行戰(zhàn)略調(diào)整，將導(dǎo)致考核的側(cè)重點(diǎn)有所不同，業(yè)績績效指標(biāo)也要發(fā)生變化，因此，業(yè)績績效考核指標(biāo)調(diào)整是一個(gè)不斷改進(jìn)、不斷完善的動(dòng)態(tài)過程，但業(yè)績績效指標(biāo)體系和對應(yīng)目標(biāo)值一年定一次，一般不中途修改。5． 業(yè)績績效指標(biāo)主要衡量與當(dāng)年?duì)I業(yè)計(jì)劃相關(guān)的重要成功因素，而不是記流水帳。6． 業(yè)績績效指標(biāo)的目標(biāo)值是每年水漲船高，反映了企業(yè)發(fā)展的腳步。7． 高層領(lǐng)導(dǎo)共同分享與承擔(dān)總業(yè)績的成敗。9 / 112第二部分　部門及崗位業(yè)績績效指標(biāo)庫中順的部門及崗位業(yè)績績效指標(biāo)是由中順 KPI＆GS 指標(biāo)分解得到的，是將公司戰(zhàn)略與崗位職責(zé)掛鉤的過程。由于戰(zhàn)略發(fā)展時(shí)期及年度、季度工作重點(diǎn)的不同，部門及崗位的年度、季度業(yè)績績效指標(biāo)也必然不同，中順在選擇指標(biāo)時(shí)應(yīng)根據(jù)實(shí)際工作計(jì)劃的要求確定指標(biāo)內(nèi)容、權(quán)重、指標(biāo)數(shù)額或工作目標(biāo)細(xì)則。10 / 112 高層管理人員總裁業(yè)績考核指標(biāo)編號 KPI 權(quán)重 指標(biāo)定義/計(jì)算公式 信息來源1 公司總收入 公司當(dāng)期總收入 財(cái)務(wù)報(bào)表2 公司凈利潤 公司當(dāng)期凈利潤 財(cái)務(wù)報(bào)表3 市場份額 銷售收入／行業(yè)銷售總額 銷售月報(bào)／市場資料4 重大事故和投訴事件次數(shù) 質(zhì)量、安全重大事故發(fā)生的次數(shù)；重大客戶投訴事件數(shù) 事故處理記錄5 品牌認(rèn)知度 品牌在客戶中的認(rèn)知度，與預(yù)定目標(biāo)相比 品牌調(diào)查6 客戶滿意度 客戶對產(chǎn)品和服務(wù)的滿意程度，與預(yù)定目標(biāo)相比 客戶滿意度調(diào)查7 人力資源規(guī)劃效果 公司的人力資源能否滿足公司的發(fā)展要求，其中關(guān)鍵崗位人員的空缺率不高于目標(biāo)值，關(guān)鍵人員流失率不高于目標(biāo)值 統(tǒng)計(jì)分析表8 企業(yè)文化認(rèn)同度 90%以上的員工熟悉并認(rèn)同公司的企業(yè)文化 企業(yè)文化調(diào)查9 風(fēng)險(xiǎn)控制工作的效果 一票否決 指標(biāo) 是否出現(xiàn)個(gè)人和下屬部門的重大違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任事故 公司管理層通報(bào)編號 GS 權(quán)重 目標(biāo)效果 考核人1 戰(zhàn)略實(shí)施效果 根據(jù)董事會要求，提出合理、明確的戰(zhàn)略目標(biāo)；根據(jù)戰(zhàn)略目標(biāo)制定清晰的工作計(jì)劃；有效組織下屬部門完成工作計(jì)劃 董事會2 重大問題處理效果 對于重大問題或突發(fā)事件能夠快速有效的解決 董事會3 對下屬部門領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督和指導(dǎo)工作的效果 對下屬部門領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督和指導(dǎo)工作及時(shí)、有效，下屬部門績效高，下屬人員工作技能水平的提高 董事會11 / 112副總裁（運(yùn)營）業(yè)績考核指標(biāo)編號 KPI 權(quán)重 指標(biāo)定義/計(jì)算公式 信息來源1 公司總收入 公司當(dāng)期總收入 財(cái)務(wù)報(bào)表2 公司凈利潤 公司當(dāng)期凈利潤 財(cái)務(wù)報(bào)表3 下屬部門費(fèi)用控制率 （實(shí)際發(fā)生額預(yù)算額）/預(yù)算額*100% 財(cái)務(wù)報(bào)表4 市場份額 銷售收入／行業(yè)銷售總額 銷售月報(bào)／市場資料5 品牌認(rèn)知度 品牌在客戶中的認(rèn)知度，與預(yù)定目標(biāo)相比 品牌調(diào)查6 客戶滿意度 客戶對產(chǎn)品和服務(wù)的滿意程度，與預(yù)定目標(biāo)相比 客戶滿意度調(diào)查7 人力資源規(guī)劃效果 公司的人力資源能否滿足公司的發(fā)展要求，其中關(guān)鍵崗位人員的空缺率不高于目標(biāo)值，關(guān)鍵人員流失率不高于目標(biāo)值 統(tǒng)計(jì)分析表8 企業(yè)文化認(rèn)同度 90%以上的員工熟悉并認(rèn)同公司的企業(yè)文化 企業(yè)文化調(diào)查9 風(fēng)險(xiǎn)控制工作的效果 一票否決 指標(biāo) 是否出現(xiàn)個(gè)人和下屬部門的重大違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任事故 公司管理層通報(bào)編號 GS 權(quán)重 目標(biāo)效果 考核人1 參與公司高層決策的貢獻(xiàn) 在需要時(shí)，積極參與公司重大決策，貢獻(xiàn)較大，能提建設(shè)性意見 總裁2 對下屬部門領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督和指導(dǎo)工作的效果 對下屬部門領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督和指導(dǎo)工作及時(shí)、有效，下屬部門績效高，下屬人員工作技能水平的提高 總裁3 內(nèi)部信息傳遞水平 信息在公司內(nèi)部傳遞及時(shí)、準(zhǔn)確、有效 總裁12 / 112副總裁（監(jiān)察）業(yè)績考核指標(biāo)編號 KPI 權(quán)重 指標(biāo)定義/計(jì)算公式 信息來源1 公司總收入 公司當(dāng)期總收入 財(cái)務(wù)報(bào)表2 公司凈利潤 公司當(dāng)期凈利潤 財(cái)務(wù)報(bào)表3 下屬部門費(fèi)用控制率 （實(shí)際發(fā)生額預(yù)算額）/預(yù)算額*100% 財(cái)務(wù)報(bào)表4 質(zhì)量事故損失金額 由質(zhì)量事故導(dǎo)致的直接損失金額，與預(yù)定目標(biāo)相比 質(zhì)量事故處理記錄5 客戶投訴有效處理率 客戶投訴有效處理件數(shù)/客戶投訴總件數(shù) 異常單處理記錄6 內(nèi)部投訴有效處理率 內(nèi)部投訴有效處理件數(shù)/內(nèi)部投訴總件數(shù) 投訴處理記錄7 風(fēng)險(xiǎn)控制工作的效果 一票否決指 標(biāo) 是否出現(xiàn)個(gè)人和下屬部門的重大違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任事故 公司管理層通報(bào)編號 GS 權(quán)重 目標(biāo)效果 考核人1 參與公司高層決策的貢獻(xiàn) 在需要時(shí)，積極參與公司重大決策，貢獻(xiàn)較大，能提建設(shè)性意見 總裁2 對下屬部門領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督和指導(dǎo)工作的效果 對下屬部門領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督和指導(dǎo)工作及時(shí)、有效，下屬部門績效高，下屬人員工作技能水平的提高 總裁3 審計(jì)工作效果 對總部各部門以及下屬分子公司的財(cái)務(wù)與內(nèi)控制度、流程等的審計(jì)促進(jìn)了工作規(guī)范 總裁4 資金支出審核工作效果 按照權(quán)限，對于資金支出高效地進(jìn)行合規(guī)性審核，保證資金支出合理，減少經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn) 總裁5 事故責(zé)任的處理效果 事故的處理做到及時(shí)、有效、合理 總裁13 / 112行政總經(jīng)理業(yè)績考核指標(biāo)編號 KPI 權(quán)重 指標(biāo)定義/計(jì)算公式 信息來源1 公司總收入 公司當(dāng)期總收入 財(cái)務(wù)報(bào)表2 公司凈利潤 公司當(dāng)期凈利潤 財(cái)務(wù)報(bào)表3 下屬部門費(fèi)用控制率 （實(shí)際發(fā)生額預(yù)算額）/預(yù)算額*100% 財(cái)務(wù)報(bào)表4 人力資源規(guī)劃效果 公司的人力資源能否滿足公司的發(fā)展要求，其中關(guān)鍵崗位人員的空缺率不高于目標(biāo)值，關(guān)鍵人員流失率不高于目標(biāo)值 統(tǒng)計(jì)分析表5 企業(yè)文化認(rèn)同度 90%以上的員工熟悉并認(rèn)同公司的企業(yè)文化 企業(yè)文化調(diào)查6 企業(yè)形象 企業(yè)形象比上一時(shí)期有一定程度的提升 市場調(diào)查7 風(fēng)險(xiǎn)控制工作的效果 一票否決 指標(biāo) 是否出現(xiàn)個(gè)人和下屬部門的重大違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任事故 公司管理層通報(bào)編號 GS 權(quán)重 目標(biāo)效果 考核人1 參與公司高層決策的貢獻(xiàn) 在需要時(shí)，積極參與公司重大決策，貢獻(xiàn)較大 副總裁（運(yùn)營）2 對下屬部門領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督和指導(dǎo)工作的效果 對下屬部門領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督和指導(dǎo)工作及時(shí)、有效，下屬部門績效高，下屬人員的工作技能水平提高 副總裁（運(yùn)營）3 行政總部管理工作效果 公司組織與制度體系進(jìn)一步規(guī)范，符合公司戰(zhàn)略發(fā)展的需要；提供了良好的行政支持，提高了工作效率 副總裁（運(yùn)營）14 / 112財(cái)務(wù)總經(jīng)理業(yè)績考核指標(biāo)編號 KPI 權(quán)重 指標(biāo)定義/計(jì)算公式 信息來源1 公司總收入 公司當(dāng)期總收入 財(cái)務(wù)報(bào)表2 公司凈利潤 公司當(dāng)期凈利潤 財(cái)務(wù)報(bào)表3 下屬部門費(fèi)用控制率 （實(shí)際發(fā)生額預(yù)算額）/預(yù)算額*100% 財(cái)務(wù)報(bào)表分析4 資產(chǎn)負(fù)債率 負(fù)債總額/資產(chǎn)總額*100% 財(cái)務(wù)報(bào)表分析5 資金成本控制水平 資金成本/年借貸資金 財(cái)務(wù)報(bào)表分析6 自由現(xiàn)金流量 不低于預(yù)定目標(biāo)值 財(cái)務(wù)報(bào)表7 回款情況 實(shí)際回款/計(jì)劃回款額 財(cái)務(wù)報(bào)表分析8 風(fēng)險(xiǎn)控制工作的效果 （一票否決指標(biāo)） 是否出現(xiàn)個(gè)人和下屬部門的重大違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任事故 公司管理層通報(bào)編號 GS 權(quán)重 目標(biāo)效果 考核人1 參與公司高層決策的貢獻(xiàn) 在需要時(shí)，積極參與公司重大決策，貢獻(xiàn)較大 副總裁（運(yùn)營）2 對下屬部門領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督和指導(dǎo)工作的效果 對下屬部門領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督和指導(dǎo)工作及時(shí)、有效，下屬部門績效提高；下屬人員的工作技能水平提高 副總裁（運(yùn)營）3 財(cái)務(wù)總部管理工作的效果制定合理的財(cái)務(wù)制度與流程等；制定合理的利潤計(jì)劃，資金預(yù)算計(jì)劃，財(cái)務(wù)規(guī)劃，開支預(yù)算或成本標(biāo)準(zhǔn)；管理工作能夠適應(yīng)公司業(yè)務(wù)運(yùn)營和發(fā)展，有力地支持了公司整體戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)副總裁（運(yùn)營）4 稅務(wù)處理效果 合理稅務(wù)籌劃，充分利用國家政策享受的稅收優(yōu)惠為集團(tuán)節(jié)省稅務(wù)成本 副總裁（運(yùn)營）5 內(nèi)部信息傳遞水平 信息在公司內(nèi)部傳遞及時(shí)、準(zhǔn)確、有效 總裁15 / 112營銷總經(jīng)理業(yè)績考核指標(biāo)編號 KPI 權(quán)重 指標(biāo)定義/計(jì)算公式 信息來源1 銷售收入 當(dāng)期主營業(yè)務(wù)銷售收入 財(cái)務(wù)報(bào)表2 公司凈利潤 公司當(dāng)期凈利潤 財(cái)務(wù)報(bào)表3 下屬部門費(fèi)用控制率 （實(shí)際發(fā)生額預(yù)算額）/預(yù)算額*100% 財(cái)務(wù)報(bào)表分析4 銷售費(fèi)用率 銷售費(fèi)用/銷售收入100% 財(cái)務(wù)報(bào)表分析5 貨款回籠率 當(dāng)期貨款回籠額/同期銷售額100% 財(cái)務(wù)報(bào)表分析6 市場份額 銷售收入／行業(yè)銷售總額 銷售月報(bào)／市場資料7 客戶滿意度 客戶滿意度指標(biāo)與預(yù)先設(shè)定的目標(biāo)相比 客戶滿意度調(diào)研8 產(chǎn)品品牌形象 產(chǎn)品品牌知名度、美譽(yù)度、忠誠度等的提高 市場調(diào)研9 風(fēng)險(xiǎn)控制工作的效果（一票否決指標(biāo)）是否出現(xiàn)個(gè)人和下屬部門的重大違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任事故 公司管理層通報(bào)編號 GS 權(quán)重 目標(biāo)效果 考核人1 參與公司高層決策的貢獻(xiàn) 在需要時(shí)，積極參與公司重大決策，貢獻(xiàn)較大 副總裁（運(yùn)營）2對下屬部門領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督和指導(dǎo)工作的效果對下屬部門領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督和指導(dǎo)工作及時(shí)、有效，下屬部門績效提高；下屬人員的工作技能水平提高 副總裁（運(yùn)營）3 營銷總部管理工作效果 營銷制度與流程等的完善；營銷策略與計(jì)劃的制定實(shí)施、營銷活動(dòng)的開展等取得良好效果 副總裁（運(yùn)營）16 / 112生產(chǎn)總經(jīng)理業(yè)績考核指標(biāo)編號 KPI 權(quán)重 指標(biāo)定義/計(jì)算公式 信息來源1 公司總收入 公司當(dāng)期總收入 財(cái)務(wù)報(bào)表2 公司凈利潤 公司當(dāng)期凈利潤 財(cái)務(wù)報(bào)表3 原材料成本 原材料的采購直至入庫的總成本 財(cái)務(wù)報(bào)表4 下屬部門費(fèi)用控制率 （實(shí)際發(fā)生額預(yù)算額）/預(yù)算額*100% 財(cái)務(wù)報(bào)表分析5 制造費(fèi)用率 制造費(fèi)用/銷售收入 財(cái)務(wù)報(bào)表分析6 不合格產(chǎn)品率 當(dāng)期不合格產(chǎn)品數(shù)量/當(dāng)期生產(chǎn)的產(chǎn)品總數(shù)量 異常單處理記錄7 安全事故損失金額 由生產(chǎn)部門應(yīng)負(fù)責(zé)的生產(chǎn)安全事故導(dǎo)致的損失金額 質(zhì)量事故處理記錄8 設(shè)備完好率 1設(shè)備故障時(shí)間/設(shè)備運(yùn)行總時(shí)間100% 設(shè)備維修記錄9 風(fēng)險(xiǎn)控制工作的效果 （一票否決指標(biāo)） 是否出現(xiàn)個(gè)人和下屬部門的重大違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任事故 公司管理層通報(bào)編號 GS 權(quán)重 目標(biāo)效果 考核人1 參與公司高層決策的貢獻(xiàn) 在需要時(shí)，積極參與公司重大決策，貢獻(xiàn)較大 副總裁（運(yùn)營）2對下屬部門領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督和指導(dǎo)工作的效果對下屬部門領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督和指導(dǎo)工作及時(shí)、有效，下屬部門績效提高；下屬人員的工作技能水平提高 副總裁（運(yùn)營）3 生產(chǎn)總部管理工作效果 生產(chǎn)組織與調(diào)度有效；采購及時(shí)；質(zhì)量管理與安全管理工作有序 副總裁（運(yùn)營）17 / 112戰(zhàn)略投資總經(jīng)理業(yè)績考核指標(biāo)編號 KPI 權(quán)重 指標(biāo)定義/計(jì)算公式 信息來源1 公司總收入 公司當(dāng)期總收入 財(cái)務(wù)報(bào)表2 公司凈利潤 公司當(dāng)期凈利潤 財(cái)務(wù)報(bào)表3 下屬部門費(fèi)用控制率 （實(shí)際發(fā)生額預(yù)算額）/預(yù)算額*100% 財(cái)務(wù)報(bào)表分析4 項(xiàng)目投資回報(bào)率 項(xiàng)目投資凈收益/項(xiàng)目投資總額 財(cái)務(wù)報(bào)表分析5 申請到的銀行信貸額度 當(dāng)期申請到的銀行信貸額度 銀行信貸授信證明6 風(fēng)險(xiǎn)控制工作的效果 （一票否決指標(biāo)） 是否出現(xiàn)個(gè)人和下屬部門的重大違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任事故 公司管理層通報(bào)編號 GS 權(quán)重 目標(biāo)效果 考核人1 參與公司高層決策的貢獻(xiàn) 在需要時(shí)，積極參與公司重大決策，貢獻(xiàn)較大 總裁2對下屬部門領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督和指導(dǎo)工作的效果對下屬部門領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督和指導(dǎo)工作及時(shí)、有效，下屬部門績效提高；下屬人員的工作技能水平提高 總裁3 戰(zhàn)略投資總部管理工作效果 上市工作順利進(jìn)行；對于分子公司情況的及時(shí)全面掌握，并提供有效的指導(dǎo)；項(xiàng)目論證報(bào)告提交及時(shí)而且高質(zhì)量；項(xiàng)目運(yùn)作效率提高 總裁4 內(nèi)部信息傳遞水平 信息在公司內(nèi)部傳遞及時(shí)、準(zhǔn)確、有效 總裁18 / 112分子公司負(fù)責(zé)人業(yè)績考核指標(biāo)編號 KPI 權(quán)重 指標(biāo)定義/計(jì)算公式 信息來源1 公司總收入 公司當(dāng)期總收入 財(cái)務(wù)報(bào)表2 公司凈利潤 公司當(dāng)期凈利潤 財(cái)務(wù)報(bào)表3 當(dāng)?shù)厥袌龇蓊~ 當(dāng)?shù)劁N售收入／當(dāng)?shù)匦袠I(yè)銷售總額 銷售月報(bào)／市場資料4 重大事故和投訴事件次數(shù) 質(zhì)量、安全重大事故發(fā)生的次數(shù)；重大客戶投訴事件數(shù) 事故處理記錄5 客戶滿意度 客戶對產(chǎn)品和服務(wù)的滿意程度，與預(yù)定目標(biāo)相比 客戶滿意度調(diào)查6 人力資源規(guī)劃效果 公司的人力資源能否滿足公司的發(fā)展要求，其中關(guān)鍵崗位人員的空缺率不高于目標(biāo)值，關(guān)鍵人員流失率不高于目標(biāo)值 統(tǒng)計(jì)分析表7 企業(yè)文化認(rèn)同度 90%以上的員工熟悉并認(rèn)同公司的企業(yè)文化 企業(yè)文化調(diào)查8 風(fēng)險(xiǎn)控制工作的效果 一票否決 指標(biāo) 是否出現(xiàn)個(gè)人和下屬部門的重大違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任事故 公司管理層通報(bào)編號 GS 權(quán)重 目標(biāo)效果 考核人1 戰(zhàn)略實(shí)施效果 根據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略要求，制定本公司的戰(zhàn)略目標(biāo)；根據(jù)戰(zhàn)略目標(biāo)，制定工作計(jì)劃；有效組織下屬完成工作計(jì)劃 總裁2 重大問題處理效果 對于重大問題或突發(fā)事件能夠快速有效的解決 總裁3 對下屬部門領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督和指導(dǎo)工作的效果 對下屬部門領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督和指導(dǎo)工作及時(shí)、有效，下屬部門績效高，下屬人員工作技能水平的提高 總裁19 / 112綜合管理部綜合管理部經(jīng)理業(yè)績考核指標(biāo)編號 KPI 權(quán)重 指標(biāo)定義/計(jì)算公式 信息來源1 公司凈利潤 公司當(dāng)期凈利潤 財(cái)務(wù)報(bào)表2 行政后勤滿意度 各部門滿意度評分 評分表3 經(jīng)認(rèn)定的違犯流程和制度的次數(shù) 違犯流程和制度的次數(shù) 公司高層4 辦公用品采購費(fèi)用節(jié)約率 （實(shí)際支付數(shù)－預(yù)算