年產(chǎn)30萬噸磺酸鹽基礎(chǔ)餾分油提取項目可行性研究報告-資料下載頁
2025-05-01 13:07本頁面
【正文】 計劃與資金籌措表序號項目名稱 年份 單位：萬元合計123415 生產(chǎn)負(fù)荷 80%100%100%1投資總額0建設(shè)投資0投資方向調(diào)節(jié)稅0流動資金0建設(shè)期借款利息02資金籌措0自有資金0 其中:建設(shè)投資0 流動資金0借款00000長期借款0 其中:建設(shè)投資借款0 建設(shè)期借款利息0流動資金借款013 財務(wù)評價 評價原則中國石化咨詢公司編制的《中國石油化工集團(tuán)公司項目可行性研究技術(shù)經(jīng)濟參數(shù)與數(shù)據(jù)2004》；國家計委和建設(shè)部編制與修訂的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第二版）；本項目評價期按15年計算，其中建設(shè)期1年，生產(chǎn)期14年，投產(chǎn)后第一年生產(chǎn)負(fù)荷按80%考慮，其余各年生產(chǎn)負(fù)荷100%；原、輔材料以及產(chǎn)品價格由公司提供，均為含稅價。 總成本費用估算總成本經(jīng)估算，生產(chǎn)期內(nèi)年平均為 萬元，其中：正常年份每年需消耗原材料萬元，燃料動力 萬元； 原材料及燃料動力成本序號項目名稱單位正常年耗量單價（元）年金額（萬元）生產(chǎn)負(fù)荷80%100%1原材料勝利原油噸3000004080輔助材料噸2燃料動力加熱爐自用燃料油噸45003150電72新鮮水噸2500循環(huán)水萬噸160蒸汽噸4400120折舊費按平均年限法進(jìn)行計算，殘值率為3%，綜合折舊年限按10年計??；修理費按固定資產(chǎn)原值的5%計算；遞延資產(chǎn)按5年進(jìn)行攤銷；其他制造費用按 60萬元/年，其他管理費用按 360萬元/年考慮；%計?。?；總成本費用估算表序號項目名稱年均金額（萬元）備注1原輔材料年平均2燃料動力年平均3工人工資及福利年平均4制造費用年平均折舊費年平均大修理費年平均其它制造費用年平均5管理費用年平均攤銷費年平均其它管理費用年平均6銷售費用年平均7利息支出年平均8總成本費用年平均9經(jīng)營成本年平均10可變成本年平均11固定成本年平均 效益及財務(wù)評價指標(biāo)計算 銷售收入該項目投產(chǎn)后，主要產(chǎn)品為汽油餾分油、柴油餾分油、磺酸鹽基礎(chǔ)油、減壓渣油。銷售收入表序號項目名稱單位正常年產(chǎn)量單價（元）年金額（萬元）生產(chǎn)負(fù)荷80%100%11＃餾分油噸13500585022＃餾分油噸9075055503磺酸鹽基礎(chǔ)油噸7875046004減壓渣油噸111000315056合計噸 稅金及其它稅金包括增值稅、消費稅、城建稅及教育費附加、所得稅；增值稅為銷項稅減進(jìn)項稅，除水、蒸汽增值稅率為13%外，其余均為17%；城建稅及教育費附加按應(yīng)交增值稅和消費稅之和的10%計?。凰枚惗惵?3%；損益表序號項目名稱年均金額(萬元)備注1銷售(營業(yè))收入年平均2總成本費用年平均3流轉(zhuǎn)稅金年平均增值稅年平均 其中：增值稅銷項稅額年平均 增值稅進(jìn)項稅額年平均4其他附加稅年平均5利潤總額年平均6彌補前年度虧損年平均7應(yīng)納稅 所得額年平均8所得稅年平均9稅后利潤年平均盈余公積金年平均公益金年平均應(yīng)付利潤年平均未分配利潤年平均 現(xiàn)金流量依據(jù)“石化項目財務(wù)評價參數(shù)表”，基準(zhǔn)收益率13%，現(xiàn)金流量計算結(jié)果詳見下表。財務(wù)評價指標(biāo)表序號項目名稱金額（萬元）備注1總投資 其中：建設(shè)投資 建設(shè)期利息 流動資金其中：30%為鋪底流動資金 其中:鋪底流動資金2籌資總額3銷售收入年平均4總成本年平均 其中：經(jīng)營成本年平均5流轉(zhuǎn)稅及附加年平均6利潤總額年平均7所得稅年平均8稅后利潤年平均9投資利稅率年平均 10投資利潤率11資本金利潤率12全投資財務(wù)指標(biāo) 凈現(xiàn)值（折現(xiàn)率=13%） (稅前) (稅后) 財務(wù)內(nèi)部收益率 (稅前) (稅后) 投資回收期 (稅前) (稅后)13自有資金財務(wù)指標(biāo) 凈現(xiàn)值（折現(xiàn)率=13%） (稅前) (稅后) 財務(wù)內(nèi)部收益率 (稅前) (稅后) 投資回收期 (稅前) (稅后)14盈虧平衡點投產(chǎn)后第二年15借款償還期(年) 財務(wù)評價計算分析 投資分析 本項目需建設(shè)投資 萬元，從衡量投資效果的指標(biāo)投資利潤率為 ，投資利稅率為 來看，投資效果良好。 財務(wù)盈利能力分析根據(jù)損益表的計算，該裝置建成后，將使企業(yè)平均每年新增銷售收入 萬元，流轉(zhuǎn)稅及其附加 萬元，利潤總額為 萬元，所得稅 萬元，稅后利潤 萬元。根據(jù)現(xiàn)金流量的計算，反映項目整體效益的動態(tài)經(jīng)濟分析指標(biāo)內(nèi)部收益率和凈現(xiàn)值、投資回收期為： 內(nèi)部收益率 % （全投資 所得稅后） 投資回收期 年 （全投資 所得稅后） 凈現(xiàn)值 萬元 （全投資 所得稅后）通過以上財務(wù)指標(biāo)可以看出，該項目在整個項目壽命期內(nèi)有較好的盈利率。 不確定性分析盈虧平衡分析按正常生產(chǎn)年份，投產(chǎn)第二年計算：BEP（生產(chǎn)能力利用率）= %由此可知，當(dāng)生產(chǎn)運行一定時間后，當(dāng)達(dá)到設(shè)計能力的 28 %，即年處理原料油約 ，企業(yè)即可保本。 結(jié)論綜上所述，根據(jù)財務(wù)評價計算得結(jié)果及分析，從經(jīng)濟角度得出：該項目經(jīng)濟效益好，在計算所采用的條件下，抗風(fēng)險能力強，是技術(shù)經(jīng)濟可行的項目?；撬猁}基礎(chǔ)油有限公司30萬噸/年磺酸鹽基礎(chǔ)餾分油提取項目可行性研究報告
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