【正文】 《壓力管道安全管理與監(jiān)察規(guī)定》勞部發(fā)［1996］140號 《工業(yè)金屬管道設計規(guī)定》GB503162000 《爆炸和火災危險環(huán)境電力裝置設計規(guī)范》GB500581992 《壓力容器安全技術監(jiān)察規(guī)程》 質(zhì)技監(jiān)局鍋發(fā)［1999］154號 《建筑設計防火規(guī)范》GB500162006 《工業(yè)噪聲控制設計規(guī)定》GBJ8785 《生產(chǎn)過程安全衛(wèi)生要求總則》GB1280191 《工業(yè)企業(yè)采光設計標準》GB500331991 《工業(yè)企業(yè)照明設計標準》GB5003492 《工業(yè)企業(yè)總平面設計規(guī)范》GB501871993 《建筑滅火器配置設計規(guī)范》GB501402005 《化工企業(yè)靜電接地設計規(guī)程》HG206751990 《生產(chǎn)性粉塵作業(yè)危害程度分級》GB58171986 《有毒作業(yè)分級》GB123311990 《高處作業(yè)分級》GB/T36081993 《噪聲作業(yè)分級》LD801995本項目為湖南新恒光科技有限公司4萬噸氯酸鹽技改工程，主要產(chǎn)品為氯酸鈉，電解過程中有氫氣產(chǎn)生。氯酸鈉雖系強氧化劑，但它比較穩(wěn)定，分解溫度較高，純氯酸鈉是比較安全的，但應避免與碳、硫、磷及有機物混放。氫氣屬易燃易爆氣體，生產(chǎn)過程中應及時排出、洗滌后送寶石廠，生產(chǎn)過程中可能對人造成危害的原料還有鹽酸，輔料有蒸汽等，用電設備以及傳動設備也可能對工人的身體造成危害。 職業(yè)安全衛(wèi)生防護措施 工藝路線的確定、設備選型等嚴格按照勞動安全衛(wèi)生的規(guī)定進行設計，操作過程自動化、機械化，減輕工人的勞動強度，減少工人與有毒有害物質(zhì)接觸的機會。 總圖布置嚴格按安全衛(wèi)生所要求的安全距離進行設計，建筑、結(jié)構設計考慮必要的消防、疏散、防爆泄壓設施，各用電設備采用接零保護，建筑物采用防雷、防靜電接地措施，以保證生產(chǎn)的安全可靠。 加強用汽設備及管道保溫防燙，高溫部位加強機械通風，改善工人操作環(huán)境。 酸堿等強腐蝕性原料的貯運和使用崗位均配備膠手套、膠靴、膠圍裙和防腐眼鏡，以防灼傷。 所有傳動設備上設防護安全罩，危險部位采用防護欄桿。 各裝置設立操作室、更衣室等，并配置必要的安全衛(wèi)生防護用具和急救藥品。 勞動保護設施費用本工程直接用于勞動保護的費用為50萬元，%。14 組織機構與人力資源配置 工廠體制及組織機構本項目隸屬湖南新恒光科技有限公司，該公司現(xiàn)已建立完整的組織機構和管理體系。本項目實行總公司領導下垂直管理制。 生產(chǎn)班制和定員本項目實行每周五天工作制，生產(chǎn)崗位實行三班兩運轉(zhuǎn)加換休，管理崗位實行長白班制 勞動定員本項目勞動定員40人，見勞動定員表111。 表111 勞動定員表序號崗位名稱管理人員工程技術人 員生產(chǎn)工人輔助生產(chǎn)人 員合 計1鹽水車間　17192電解車間23103183真空結(jié)晶干燥工段　28313合 計2625740 注：氯酸鈉電解與整流放在一起。 人員來源和培訓 人員來源本項目總定員40人，由公司內(nèi)部調(diào)配，或從社會上招聘。 人員培訓 輔助生產(chǎn)工人主要在公司所屬企業(yè)內(nèi)相應的崗位上培訓。 直接生產(chǎn)工人到相應的氯酸車間培訓。也可在生產(chǎn)崗位上由開車人員幫助進行現(xiàn)場培訓。 培訓方法可先理論后實際操作，先培訓生產(chǎn)骨干后一般生產(chǎn)工人。15 項目實施規(guī)劃 項目實施規(guī)劃說明湖南新恒光科技有限公司已建立了一套完整的生產(chǎn)管理體系和完善的公用工程、輔助生產(chǎn)及生活福利設施，這對實施本項目是非常有利的。氯酸鈉生產(chǎn)工藝成熟，設備可以全部由國內(nèi)制造，這對項目的進展是有保障的。 建設周期的規(guī)劃本項目實施過程分為前期準備和施工建設、試車階段。前期準備階段主要包括可行性研究、資金籌措和初步設計等；施工建設、試車階段主要包括施工圖設計、土建、安裝、職工培訓和試車等。本工程施工建設期暫定12個月，2010年1月至2010年12月。 項目實施規(guī)劃 項目的實施關鍵在項目可行性研究報告的批準和資金的落實。為了加強實施進度，待項目批準后，廠、院、施工單位之間需要加強聯(lián)系與合作，統(tǒng)籌安排，各階段充分銜接，以縮短建設周期，確保實施進度，盡快發(fā)揮經(jīng)濟效益。 項目實施進度規(guī)劃安排見表151。表151 項目實施進度規(guī)劃表 年 月 項目內(nèi)容2006123456789101112編制可行性研究審批可行性研究初步設計審批初步設計設備訂貨施工圖設計土建施工設備交貨設備、管道等安裝試車、考核正式投產(chǎn)16 投資估算和資金籌措 投資估算 工程概況湖南新恒光科技有限公司4萬噸氯酸鹽技改工程，投資估算系根據(jù)《投資項目可行性研究投資估算編制辦法》和我院各專業(yè)所提條件編制。本項目估算范圍包括主要生產(chǎn)項目、輔助生產(chǎn)項目、公用工程項目和其他費用及預備費等。詳見附表1 投資估算表。 編制依據(jù)a、設備購置費以設計人員提供、設備生產(chǎn)廠家詢價計列。b、安裝工程費參照類似工程安裝估算指標估算。c、建筑工程費參照《湖南省建筑工程概算定額》及當?shù)亟ㄖこ淘靸r指標并結(jié)合本工程具體情況估算。 投資分析(按投資性質(zhì)分析)投資分析表 (單位: 萬元)序號項目或費用名稱投 資 額占固定資產(chǎn)投資%一工程費用2920　(1)設備費2600(2)安裝費100(3)建筑工程220二其他費用80三固定資產(chǎn)投資合計3000 建設投資估算包括工程費用、其他費用，建設投資估算值3000萬元。詳細項目見附表1。 建設期貸款利息估算本工程資金全部企業(yè)自籌，無建設期借款利息。 固定資產(chǎn)投資估算固定資產(chǎn)投資包括建設投資、投資方向調(diào)節(jié)稅、建設期貸款利息，共計3000萬元。流動資金按詳細估算法，即分別根據(jù)周轉(zhuǎn)天數(shù)，結(jié)合項目的經(jīng)營情況，確定應收帳款、存貨、現(xiàn)金、其它流動資金，上述各項之和為流動資產(chǎn)；流動資產(chǎn)減流動負債(主要為應付帳款)等于流動資金。項目滿負荷時其流動資金為200萬元。（詳見附表2） 項目總資金（項目工程總投資）項目總資金等于固定資產(chǎn)投資加流動資金，為3200萬元。 項目總投資（報批項目總投資）報批項目總投資等于固定資產(chǎn)投資加鋪底流動資金，為3200萬元。 資金來源企業(yè)自籌資金3000萬元。鋪底流動資金200萬元由企業(yè)自籌資金解決。 資金使用計劃 項目建設期按12個月考慮。并計劃第二年資金籌措與資金運用達到平衡。17 財務評價 財務評價原則依據(jù)國家發(fā)改委、建設部2006年頒布的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）的要求，根據(jù)本項目的特點采用“增量”數(shù)據(jù)和相關指標進行分析。 總成本費用估算氯酸鈉 20000 t/a副產(chǎn)氫氣 1200萬m3 年均總成本費用。詳見附表4。 產(chǎn)品成本估算依據(jù)a. 主要原輔材料、燃料及動力消耗定額根據(jù)生產(chǎn)工藝專業(yè)要求確定。b. 外購原輔材料、 燃料及動力的價格根據(jù)目前市場價格和當?shù)貙嶋H情況綜合確定。c. 工資及福利費本工程項目定員40人，根據(jù)當?shù)啬壳暗墓べY水平，人平年工資總額及福利費按13000元考慮。d. 折舊和攤銷采用平均年限法折舊。設備按8年，房屋建筑物按10年，殘值為0。其他資產(chǎn)分5年攤銷。e. 修理費用%考慮。f. 其他費用%考慮，其它管理費用按年工資總額的100%考慮，年營業(yè)費用按銷售收入的2%考慮。 產(chǎn)品成本分析，%，%，因此加強企業(yè)內(nèi)部管理，把好原輔材料質(zhì)量進貨關，努力降低原輔材料消耗，提高全員勞動生產(chǎn)率，是企業(yè)取得良好經(jīng)濟效益的重要保證。 投產(chǎn)初期的生產(chǎn)計劃建議根據(jù)企業(yè)內(nèi)外部條件，投產(chǎn)當年生產(chǎn)負荷按30%考慮，投產(chǎn)第二年起生產(chǎn)負荷按100%考慮。 產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加 銷售收入氯酸納銷售價格參照目前市場上同類產(chǎn)品的價格并考慮本項目產(chǎn)品的特點確定為3600元/噸。達產(chǎn)年含稅銷售收入為8000萬元，詳見附表7。 銷售稅金及附加根據(jù)國家現(xiàn)行財稅政策，增值稅稅率17%，城市維護建設稅率7%，%。詳見附表7 利潤估算及分析 本項目享受所得稅優(yōu)惠政策，三免兩減半，其余年份按25%計提。盈余公積金按10%計提。詳見附表8。 盈利能力分析 靜態(tài)指標a. 年均息稅前利潤 b. 年均利潤總額 c. 年均稅后利潤 d. 總投資收益率 54%e. 投資利稅率 72% 動態(tài)指標所得稅前: 財務內(nèi)部收益率 37 % 財務凈現(xiàn)值(Ic=12%) 投資回收期(含建設期) 所得稅后: 財務內(nèi)部收益率為 29% 財務凈現(xiàn)值(Ic=12%) 投資回收期(含建設期) 根據(jù)項目的計劃現(xiàn)金流量，測算計算期內(nèi)各年的資金盈余或短缺情況、資產(chǎn)負債情況。詳見附表12和附表13。 不確定性分析 盈虧平衡分析根據(jù)產(chǎn)品產(chǎn)量、固定成本和可變成本、產(chǎn)品價格、銷售稅金，%。計算表明，%，項目即可保本，高于此水平，項目將有不同程度的盈利，說明項目具有較強的抗風險能力。 敏感性分析根據(jù)項目特點，選取與項目評價有關的主要因素——銷售收入、經(jīng)營成本、產(chǎn)量和投資，進行敏感性分析，分析結(jié)果表明銷售價格和經(jīng)營成本是最為敏感的因素，其次分別是產(chǎn)量和投資。 財務評價結(jié)論本項目建成后，項目總投資收益率54%，投資利稅率72%，稅前財務內(nèi)部收益率37%，稅后財務內(nèi)部收益率29%，稅前投資回收期(含建設期)，稅后靜態(tài)投資回收期(含建設期)，均優(yōu)于行業(yè)基準指標。項目本身財務狀況較好，有較強的盈利能力。從財務的角度看，該項目是可行的。18 社會評價與風險分析 社會評價湖南新恒光科技有限公司4萬噸氯酸鹽技改工程項目的建設符合我國化工行業(yè)發(fā)展的方向和“十一五”期間的產(chǎn)業(yè)政策，符合洪江市經(jīng)濟發(fā)展的要求。項目建設能給企業(yè)帶來良好的經(jīng)濟效益，為企業(yè)發(fā)展壯大奠定了堅實的基礎，同時還可以增加就業(yè)崗位，促進和帶動當?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展，為財政增收，符合各方利益要求，社會效益明顯。 風險分析 市場風險湖南新恒光科技有限公司已建立了比較穩(wěn)定可靠的國內(nèi)外市場銷售網(wǎng)絡。主營產(chǎn)品銷售勢頭強勁。項目產(chǎn)品符合市場需求，目標市場明確，前景廣闊。 資源風險產(chǎn)品生產(chǎn)中所需原料國內(nèi)市場供應充足，采購方便，價格穩(wěn)定，隨時可以擇優(yōu)選購項目資源風險較小。 技術風險產(chǎn)品生產(chǎn)工藝技術和生產(chǎn)設備成熟、先進，所有人員培訓合格后再上崗，本項目不存在技術上的風險。 工程風險項目建構筑物建設已趨于標準化，經(jīng)精心設計、精心施工，并不存在風險；所需設備成熟、可靠，技術先進，均可在國內(nèi)外市場采購，不存在風險；此外，經(jīng)對建設場地的初步踏勘，場地的氣候、地質(zhì)、土壤條件均符合項目建設要求，供水、供電等各項基礎建設條件良好，因此在工程建設上風險較小。 資金風險本項目建設投資3200萬元，資金由企業(yè)自籌資金解決。項目單位目前經(jīng)營狀況良好，市場前景不錯，所生產(chǎn)的產(chǎn)品符合市場消費需求，項目建設符合國家產(chǎn)業(yè)政策要求和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃要求，屬于國家鼓勵發(fā)展和積極扶持的行業(yè)。但由于建設資金全部自籌，項目建設單位應引起足夠的重視，所需資金是否能夠及時、足額到位，仍是影響項目的關鍵因素。 政策風險“十一五”時期是全面發(fā)展小康社會的時期，化工行業(yè)是國民經(jīng)濟發(fā)展必不可少的產(chǎn)業(yè)，屬于國家鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)，符合行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，符合洪江市經(jīng)濟發(fā)展需要。洪江市為項目實施提供了極為寬松的條件，項目建設不存在政策上的風險。 社會風險本工程項目是一個利國利民的項目，與項目有關的各方包括當?shù)卣?、電力部門和當?shù)鼐用竦?，對項目的實施均持積極支持的態(tài)度，而且項目的實施不存在移民安置、民族矛盾和宗教問題，項目的實施不存在社會風險。 風險對策雖然項目建設風險不大，為了保證項目順利實施，也必須制定切實可行的風險應對措施，力爭使項目風險最小化。成立項目領導小組和項目管理辦，確定風險管理活動中每一類別行動的具體領導者、支持者及行動小組成員，將責任落實到人。根據(jù)項目實施進度，制訂項目各階段實施計劃，將目標分解，實行目標管理。減少環(huán)境或內(nèi)部對項目的干擾，保證項目按計劃有節(jié)奏地進行，使項目實施時始終處于受控狀態(tài)。嚴格招投標管理和合同管理，適度分散、轉(zhuǎn)移風險。明確風險管理各流程中應報告和溝通的內(nèi)容、范圍、渠道和方式，使項目團隊內(nèi)部、與上級主管和投資方之間、以及與協(xié)作方之間的信息溝通順暢、及時、準確。在整個項目生命周期內(nèi)進行項目風險應對審核，定期進行項目風險審查，進行贏值分析（偏差分析）和技術性能測量，了解項目實施是否符合計劃要求，根據(jù)項目發(fā)展變化