【正文】 1100一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債4200 流動資產(chǎn)合計12 其他流動負(fù)債4300非流動資產(chǎn)：　　　 流動負(fù)債合計44 可供出售金融資產(chǎn) 1300非流動負(fù)債：　　　 持有至到期投資14200000200000 長期借款4520200002020000 長期應(yīng)收款1500 應(yīng)付債券4600 長期股權(quán)投資1600 長期應(yīng)付款47100000100000 投資性房地產(chǎn)1700 專項應(yīng)付款4800 固定資產(chǎn)18929360010351600 預(yù)計負(fù)債4900 在建工程 1900 遞延所得稅負(fù)債5062506250 工程物資2000 其他非流動負(fù)債5100 固定資產(chǎn)清理2100 非流動負(fù)債合計5221262502126250 生產(chǎn)性生物資產(chǎn)2200 負(fù)債合計53 油氣資產(chǎn)2300所有者權(quán)益（ 或股東權(quán)益）：　　　 無形資產(chǎn)2417097501709750 實收資本（或股本）5498038009803800 開發(fā)支出2500 資本公積555000050000 商譽2600 減：庫存股5600 長攤待攤費用 2700 盈余公積57 遞延所得稅資產(chǎn)2825002500 未分配利潤58 其他非流動資產(chǎn)2900　 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計59 非流動資產(chǎn)合計301120585012263850　　　　 資產(chǎn)總計31 負(fù)債和所有者（或股東權(quán)益）總計60“應(yīng)收賬款”科目余額=3580200（15%）=3401190（元）“存貨”科目余額=+（11986700+1085850+2094000）15449000=（元） 預(yù)計利潤表 會企02 表編制單位：萬豐市宏偉有限公司 2010 年度 單位：元項 目行次本年金額上年金額一、營業(yè)收入12230000018042000 減：營業(yè)成本21544900010463605 營業(yè)稅金及附加31653301681785 銷售費用47536001440746 管理費用51677600 財務(wù)費用（收益以“－”號填列）628095269780 資產(chǎn)減值損失716726948941 加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列）830000 投資收益（損失以“－”號填列）9　18000 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益10　0二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列）114059106 加：營業(yè)外收入12　260000 減：營業(yè)外支出13　173000 其中：非流動資產(chǎn)處置損失14　0三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列）154059106 減：所得稅費用161014777四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列）173044329五、每股收益：　　　 （一）基本每股收益18　 （二）稀釋每股收益19　資產(chǎn)減值損失=35802005%（11800001168259）=167269（元） 預(yù)計現(xiàn)金流量表 會企03 表編制單位：萬豐市宏偉有限公司 2010 年度 單位： 元項 目行 次本期金額上期金額一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：　　　 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金12369080020190140 收到的稅費返還2　0 收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金3　260600 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計42369080020450740 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金51336392311426890 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金62669850675330 支付的各項稅費734218623141000 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金810452002204770 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計92050083517447990 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額1031899653002750二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：　　　 收回投資收到的現(xiàn)金11　80000 取得投資收益收到的現(xiàn)金12　0 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額13　1597000 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額14　0 收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金15　0 投資活動現(xiàn)金流入小計16　1677000 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金172500001190350 投資支付的現(xiàn)金18　200000 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額19　0 支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金20　0 投資活動現(xiàn)金流出小計21　1390350 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額22250000286650三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：　　　 吸收投資收到的現(xiàn)金23　0 取得借款收到的現(xiàn)金24　3200000 收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金25　0 籌資活動現(xiàn)金流入小計25　3200000 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金27　4945200 分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金28612600350000 支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金29　0 籌資活動現(xiàn)金流出小計30　5295200 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額316126002095200四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響32　0五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額3323273651194200 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額3424502001256000六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額3547775652450200現(xiàn)金流量分析預(yù)算表156781728銷售預(yù)算20420000　　　　　　直接材料成本預(yù)算 　10943980　　　　　直接人工成本預(yù)算　　1085850　　　　制造費用預(yù)算　357000420000　258000　　管理費用預(yù)算　157500816000　381600　　銷售費用預(yù)算　　348000　405600　　增值稅預(yù)算32708001905443　1942803　　　銷售稅費預(yù)算　　　464282　　　設(shè)備購置預(yù)算　　　　　250000　股利支付預(yù)算　　　　　　584505現(xiàn)金收支預(yù)算（所得稅、利息）　　　1014777　　28095合 計2369080013363923266985034218621045200250000612600第二實習(xí)模塊 申報登記模擬實習(xí)模塊實習(xí)項目1 公司設(shè)立工商注冊登記實習(xí)第三部分 實習(xí)報告一、企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)申請書企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)申請書申請企業(yè)名稱萬豐市宏偉有限公司備選企業(yè)名稱（請選用不同的字號）1.2.3.經(jīng)營范圍（只需填寫與企業(yè)名稱行業(yè)表述一致的主要業(yè)務(wù)項目）生產(chǎn)和銷售農(nóng)用機(jī)械設(shè)備注冊資本（金）3000（萬元）（大寫：叁仟萬元整）企業(yè)類型生產(chǎn)型企業(yè)住所地萬豐市花溪大道68號投 資 人姓名或名稱證照號碼投資額（萬元）投資比例萬豐市國有控股公司1800萬元60%李 斌600萬元20%王 維600萬元20% （投資人寫不下的，可另備頁面載明并簽名蓋章）二、指定代表或者共同委托代理人的證明指定代表或者共同委托代理人的證明指定代表或者委托代理人 ：（實習(xí)學(xué)生姓名）指定代表或委托代理人更正有關(guān)材料的權(quán)限：□不同意□修改有關(guān)表格的填寫錯誤；：指定或者委托的有效期限：自 年 月 日至 年 月 日指定代表或委托代理人聯(lián)系電話固定電話：移動電話：（指定代表或委托代理人身份證明復(fù)印件粘貼處） 投資人蓋章或簽字： 年 月 日 注：。投資人是法人和經(jīng)濟(jì)組織的，由其蓋章；投資人是自然人的，由其簽字。 ，選擇“同意”或“不同意”，并在“□”中打√；第二項按授權(quán)內(nèi)容自行填寫。 三、公司設(shè)立登記申請書公司設(shè)立登記申請書 敬 告 ，可參考《企業(yè)注冊分類指南》和《企業(yè)申請表格（文書）示范文本》。以上文件可到各注冊大廳領(lǐng)取，也可登陸貴州省紅盾信息網(wǎng)下載（網(wǎng)址：：//）。、簽字筆或毛筆工整填寫有關(guān)內(nèi)容和簽名，除簽名須由本人簽署外，其他內(nèi)容可以打印。、證件應(yīng)當(dāng)規(guī)范、清晰、潔凈。提交的文件、證件應(yīng)當(dāng)使用A4紙。貴州省工商行政管理局：根據(jù)法律、法規(guī)等相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)申請企業(yè)登記，請予核準(zhǔn)。同時承諾：所提交的文件、證件和有關(guān)附件真實、合法、有效，復(fù)印文本與原件一致，并對因提交虛假文件、證件所引發(fā)的一切后果承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。 公 司 名 稱： 萬豐市宏偉有限公司 法定代表人簽字： 劉新陽 申 請 日 期： 2009 年 04 月 10 日 貴州省工商行政管理局二○○九年制公司設(shè)立登記提交文件目錄序號文 件、證 件 名 稱提交情況（有提交的打“√” ）1擬任公司法定代表人簽署的《公司設(shè)立登記申請書》（本表）√2經(jīng)辦人身份證明復(fù)印件（核對原件）；由企業(yè)登記代理機(jī)構(gòu)代理的，同時提交企業(yè)登記代理機(jī)構(gòu)營業(yè)執(zhí)照的復(fù)印件（須加蓋本企業(yè)印章，并注明“與原件一致”）√3股東指定代表或共同委托代理人的證明（在本表內(nèi)填寫）√4公司章程原件√5股東或者發(fā)起人的主體資格證明復(fù)印件（核對原件，見說明4）√6依法設(shè)立的驗資機(jī)構(gòu)出具的驗資證明原件√7法定代表人的任職文件原件（在本表內(nèi)填寫）及其身份證明復(fù)印件（核對原件）√8執(zhí)行董事/董事長、董事、監(jiān)事、經(jīng)理的任職文件原件及其身份證明復(fù)印件9公司住所使用證明（見說明5）√10《名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》原件√11股東首次出資是非貨幣財產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)提交已辦理其財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)的證明文件√12法律、行政法規(guī)及國務(wù)院決定中規(guī)定設(shè)立公司必須報經(jīng)審批的，或者公司經(jīng)營范圍中有屬于法律、行政法規(guī)及國務(wù)院決定中規(guī)定必須報經(jīng)審批的項目的，提交有關(guān)部門的批準(zhǔn)文件原件13募集方式設(shè)立并公開發(fā)行股票的股份有限公司還應(yīng)提交國務(wù)院證券管理部門的批準(zhǔn)文件原件14募集方式設(shè)立的股份有限公司還應(yīng)提交創(chuàng)立大會的會議記錄原件√15法律、行政法規(guī)或者國務(wù)院決定規(guī)定設(shè)立股份有限公司必須報經(jīng)批準(zhǔn)的，還應(yīng)當(dāng)提交有關(guān)批準(zhǔn)文件說明：1．有限責(zé)任公司設(shè)立應(yīng)提交1～11項。2．股份有限公司設(shè)立應(yīng)提交1～15項。3．非公司制企業(yè)改制為公司的登記文件目錄，詳見相應(yīng)的《企業(yè)注冊分類指南》。4．投資者的主體資格證明是指：①投資者為法人單位的，提交營業(yè)執(zhí)照、法人登記證或編制文件（須加蓋本單位公章