【正文】 上森林植被景觀，并對(duì)其進(jìn)行管護(hù)。50,合 計(jì)4,950,(3) 旅游項(xiàng)目及景點(diǎn)建設(shè)概算造價(jià)：24,540,★巴土祭祀?yún)^(qū)建設(shè)內(nèi)容概算造價(jià)：12,400,序號(hào)項(xiàng)目名稱項(xiàng)目概況概算造價(jià)備注1中華巴土圣山牌坊3門500,2游客中心原白虎堂改造600,3比茲卡廣場(chǎng)2400㎡,臨江,樁基(60根),現(xiàn)澆平臺(tái)6,600,4廩君塑像,基座3M1,000,5巴土史事浮雕四屏,每屏20㎡600,6影壁20㎡100,7五姓祠建筑面積150㎡840,8民族之魂祭祀廣場(chǎng)占地面積600㎡480,9祖亭(廩君殿)建筑面積200㎡1,120,10白虎堂建筑面積100㎡560,合 計(jì)12,400,★圣山主景區(qū)建筑內(nèi)容概算造價(jià)：1,900,序號(hào)項(xiàng)目名稱項(xiàng)目概況概算造價(jià)備注1武落鐘離山氛圍營(yíng)造600,2武落鐘離山景點(diǎn)修繕向王廟,德濟(jì)亭,白虎亭,赤穴,黑穴,鹽女巖.1,000,3黑穴懸崖船棺葬300,合 計(jì)1,900,★巴人故里區(qū)建設(shè)項(xiàng)目3,860,序號(hào)項(xiàng)目名稱項(xiàng)目概況概算造價(jià)備注1巴人故里牌坊100,2巴人故里民居改造占地面積1800㎡，建筑面積約3200㎡2,560,3街道及商鋪工程1,200,合 計(jì)3,860,★巴人農(nóng)業(yè)觀光區(qū)建設(shè)項(xiàng)目概算造價(jià)：6,380,序號(hào)項(xiàng)目名稱項(xiàng)目概況概算造價(jià)備注1巴人農(nóng)莊果園建橙園、碰柑園等，面積約2000㎡400,2山村別墅共10棟，每棟建筑面積80㎡2,000,3佷山貢茶園面積約3000㎡300,4陸羽茶社建筑面積100㎡560,5陸羽廟建筑面積60㎡340,6巴土文化中心二層建筑，面積600㎡1,200,7巴人漁場(chǎng)300,8水榭餐廳建筑面積300㎡600,9水上集市15m4m200,10清江帆船置6只帆船于水中480,合 計(jì)6,380,(4) 旅游服務(wù)配套設(shè)施建設(shè)概算造價(jià)：7,600,序號(hào)項(xiàng)目名稱項(xiàng)目概況概算造價(jià)備注1進(jìn)出島嶼的游船4艘，每艘載客300人6,000,2環(huán)島游艇共8只，每只載客15人1,600,合 計(jì)7,600,其它工程費(fèi)用概算。工程建設(shè)其他費(fèi)用估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)費(fèi)用名稱計(jì)算依據(jù)費(fèi)率或標(biāo)準(zhǔn)總價(jià)1土地使用費(fèi)當(dāng)?shù)貥?biāo)準(zhǔn)估算10萬(wàn)元/畝 2建設(shè)單位管理費(fèi)省及當(dāng)?shù)馗潘闳≠M(fèi)標(biāo)準(zhǔn)% 3工程設(shè)計(jì)費(fèi)勘察設(shè)計(jì)取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)建安工程費(fèi)用的2%， 4工程勘察費(fèi)勘察設(shè)計(jì)取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)綜合估算，設(shè)計(jì)費(fèi)的20% 5臨時(shí)設(shè)施費(fèi)省及當(dāng)?shù)馗潘闳≠M(fèi)標(biāo)準(zhǔn)% 6標(biāo)的編制及招標(biāo)管理費(fèi)省及當(dāng)?shù)馗潘闳≠M(fèi)標(biāo)準(zhǔn)% 7工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)工程監(jiān)理收費(fèi)辦法% 8竣工圖編制費(fèi)省及當(dāng)?shù)馗潘闳≠M(fèi)標(biāo)準(zhǔn)工程設(shè)計(jì)費(fèi)的8% 9工程保險(xiǎn)費(fèi)工程保險(xiǎn)取費(fèi)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)% 10施工圖審查費(fèi)省及當(dāng)?shù)馗潘闳≠M(fèi)標(biāo)準(zhǔn)工程設(shè)計(jì)費(fèi)的10% 11生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)省及當(dāng)?shù)馗潘闳≠M(fèi)標(biāo)準(zhǔn)60%的培訓(xùn)比例，1000元/，培訓(xùn) 2個(gè)月 12辦公及生活家具購(gòu)置費(fèi)省及當(dāng)?shù)馗潘闳≠M(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按人均1000元 13合計(jì)　　 預(yù)備費(fèi)本項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用的10%來(lái)估算。建設(shè)期貸款利息本項(xiàng)目建設(shè)期按二年考慮，第一年貸款額3000萬(wàn)元，第二年貸款2000萬(wàn)元。三、流動(dòng)資金估算本項(xiàng)目流動(dòng)資金按除門票收入外的經(jīng)營(yíng)收入的20%測(cè)算，為600萬(wàn)元。四、總投資估算，其中：，流動(dòng)資金600萬(wàn)元。五、籌資計(jì)劃，其資金來(lái)源一是向銀行貸款5000萬(wàn)元。本項(xiàng)目流動(dòng)資金600萬(wàn)元，為短期貸款，工程竣工營(yíng)運(yùn)后可直接向銀行貸款解決。第九章 項(xiàng)目效益分析一、營(yíng)業(yè)收入預(yù)測(cè)項(xiàng)目收入構(gòu)成(1) 景區(qū)門票：項(xiàng)目建設(shè)期門票定價(jià)40元/人次，建設(shè)期景區(qū)門票收入仍歸地方民宗部門所有，由其負(fù)責(zé)建設(shè)期島上日常管理。項(xiàng)目建成后門票定價(jià)80元/人次。(2) 餐飲收入：項(xiàng)目建設(shè)期50%游客島上進(jìn)餐，每人消費(fèi)15元，項(xiàng)目建設(shè)期游客全部到農(nóng)家餐館就餐消費(fèi)；項(xiàng)目建成后80%游客島上進(jìn)餐，每人消費(fèi)20元，項(xiàng)目建成后，旅游公司自營(yíng)的餐廳將分流一部分客人，其分流人數(shù)按20%考慮。(3) 旅館住宿：項(xiàng)目建設(shè)期無(wú)此項(xiàng)目；項(xiàng)目建成后5%游客選擇島上住宿，每人消費(fèi)50元。(4) 文娛休閑：項(xiàng)目建設(shè)期無(wú)此項(xiàng)目；項(xiàng)目建成后60%游客選擇此項(xiàng)消費(fèi)(如游艇環(huán)島游等)，每人消費(fèi)60元。(5) 旅游購(gòu)物：項(xiàng)目建設(shè)期人均購(gòu)物消費(fèi)10元/人次，項(xiàng)目建成后30%游客選擇到公司開(kāi)辦的商鋪購(gòu)物，人均購(gòu)物消費(fèi)20元/人次。(6) 旅游交通：項(xiàng)目建設(shè)期公司無(wú)此項(xiàng)目；項(xiàng)目建成后40%游客選擇公司游船進(jìn)出島嶼，每人消費(fèi)30元。營(yíng)業(yè)收入及稅金估算營(yíng)業(yè)收入：本項(xiàng)目計(jì)算期為15年。其中：(1) ；(2) ；(3) ；(4) ；(5) ；(6) 。營(yíng)業(yè)稅金及附加本項(xiàng)目營(yíng)業(yè)稅金按銷售收入的5%繳納，城建稅及教育附加分別按銷售稅的7%和5%計(jì)取。計(jì)算期(15年)內(nèi)。二、成本費(fèi)用估算折舊及攤銷 本項(xiàng)目采用平均年限法計(jì)算折舊。建(構(gòu))筑物按30年、凈殘值按3%；設(shè)備平均按20年、凈殘值率按3%；土地按30年、開(kāi)辦費(fèi)按5年攤銷。(見(jiàn)附表)經(jīng)測(cè)算。其中：。工資及福利本項(xiàng)目勞動(dòng)定員按比132人，人均年工資福利按2萬(wàn)元考慮，則年工資福利為264萬(wàn)元。管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用本項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析中，管理費(fèi)用按銷售額的3%，銷售費(fèi)用按銷售額的5%測(cè)算，則計(jì)算期內(nèi)、。在財(cái)務(wù)費(fèi)用方面，一是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金利息，二是建設(shè)借款生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期利息。(見(jiàn)附表)各子項(xiàng)經(jīng)營(yíng)成本估算按行業(yè)一般水平，計(jì)算期內(nèi)，(1) 餐飲子項(xiàng)經(jīng)營(yíng)成本按營(yíng)業(yè)收入的45%估算。(2) 旅館子項(xiàng)經(jīng)營(yíng)成本按營(yíng)業(yè)收入的35%估算。(3) 文娛休閑子項(xiàng)經(jīng)營(yíng)成本按營(yíng)業(yè)收入的40%估算。(4) 旅游購(gòu)物子項(xiàng)經(jīng)營(yíng)成本按營(yíng)業(yè)收入的45%估算。(4) 旅游交通子項(xiàng)經(jīng)營(yíng)成本按營(yíng)業(yè)收入的60%估算。年均總成本費(fèi)用。年均利潤(rùn)總額。三、 財(cái)務(wù)效益分析投資利潤(rùn)率項(xiàng)目根據(jù)國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部1993年4月頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》(第二版)的要求進(jìn)行經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)。項(xiàng)目所得稅根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定按利潤(rùn)總額的33%全額計(jì)征。項(xiàng)目逐年的銷售收入扣除總成本費(fèi)用及銷售稅即得利潤(rùn)總額，項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)(15年)，扣除所得稅后，年均凈利潤(rùn)為2990萬(wàn)元。項(xiàng)目投資利潤(rùn)率：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期(見(jiàn)附表)(1)%。(2)。借款償還期。盈虧平衡分析 年固定成本盈虧平衡點(diǎn)BEP= 100% 年銷售收入年可變總成本增值稅附加 = 100% = %，項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論通過(guò)項(xiàng)目在經(jīng)營(yíng)時(shí)的成本費(fèi)用及收益的經(jīng)濟(jì)可行性分析表明，本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)指標(biāo)滿足有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的要求，且具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。第十章 結(jié) 論通過(guò)以上各章節(jié)的研究，結(jié)論及建議如下：本項(xiàng)目建設(shè)充分考慮了某市作為世界水電旅游名城和長(zhǎng)江沿岸重要的經(jīng)濟(jì)強(qiáng)市、作為我國(guó)中西部重要的交通樞紐，在發(fā)展以長(zhǎng)江三峽為軸線的旅游業(yè)的同時(shí)，必須加快周邊縣市旅游業(yè)的發(fā)展，尤其是要加快三峽兩翼旅游業(yè)的大發(fā)展，而長(zhǎng)陽(yáng)清江旅游已經(jīng)有了十多年的發(fā)展基礎(chǔ)，并開(kāi)始進(jìn)入快速發(fā)展的階段，因此，本項(xiàng)目的建設(shè)適逢其時(shí)，社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益將十分明顯。本項(xiàng)目選址在古代巴國(guó)發(fā)源地，使項(xiàng)目具有了豐富的文化底蘊(yùn)和靈魂。同時(shí)，中華巴土圣山武落鐘離山風(fēng)景區(qū)地處三峽旅游線、清江旅游線和神農(nóng)架旅游線、湖南五陵源旅游線的銜接點(diǎn)上，是湖北省旅游“十一五”規(guī)劃中“一江兩山”旅游區(qū)和清江旅游區(qū)的重要節(jié)點(diǎn)，項(xiàng)目建成后將成為清江畫(huà)廊旅游線上一顆璀燦的明珠，項(xiàng)目選址具有獨(dú)特性，選址十分理想。本項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模及方案符合某旅游規(guī)劃要求，項(xiàng)目建設(shè)區(qū)地形地貌獨(dú)特，項(xiàng)目建設(shè)交通、水電、通訊等條件良好，優(yōu)勢(shì)十分明顯。本項(xiàng)目建設(shè)得到各級(jí)政府及職能部門的大力支持，為項(xiàng)目建設(shè)提供了有力的支撐條件。綜上所述，該項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家的有關(guān)方針、政策，又能產(chǎn)生一定的經(jīng)濟(jì)效益和良好的社會(huì)效益；同時(shí)，本項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模適宜，建設(shè)方案合理，建設(shè)條件良好，建設(shè)資金基本落實(shí)，項(xiàng)目的各項(xiàng)基礎(chǔ)條件已具備、時(shí)機(jī)已成熟。因此，項(xiàng)目建設(shè)是可行的，也是十分必要和迫切的。第十一章 附表、附圖（見(jiàn) 后）48