【正文】 總經(jīng)理根據(jù)投資審議會(huì)對(duì)項(xiàng)目所做出的決議，簽署審批意見(jiàn)。第 14 條 項(xiàng)目前期部根據(jù)總經(jīng)理的審批意見(jiàn)，下達(dá)書(shū)面批復(fù)文件。一般情況下，在收到投資單位的上報(bào)申請(qǐng)后，應(yīng)在 10 個(gè)工作日內(nèi)完成項(xiàng)目的審查與批復(fù)。第 15 條 凡屬于備案的項(xiàng)目，由投資單位在項(xiàng)目實(shí)施后 10 天內(nèi)向企業(yè)提交備案材料，包括可行性分析報(bào)告、合同及章程等。第三章 投資控制第 16 條 策劃階段的投資控制（1）項(xiàng)目前期部負(fù)責(zé)市場(chǎng)調(diào)查和項(xiàng)目情況調(diào)查，進(jìn)行項(xiàng)目定位，擬訂最佳開(kāi)發(fā)規(guī)模和銷售策略。（2）設(shè)計(jì)管理部委托多家設(shè)計(jì)單位設(shè)計(jì)規(guī)劃方案，由項(xiàng)目前期部從中挑選最佳方案；根據(jù)總體規(guī)劃方案，項(xiàng)目前期部編制項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃，提交項(xiàng)目前期部評(píng)審；再由商務(wù)部進(jìn)行投資估算，財(cái)務(wù)部進(jìn)行項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)，最終由項(xiàng)目前期部形成《項(xiàng)目詳細(xì)可行性研究報(bào)告》。（3）項(xiàng) 目 前 期 部 組 織 對(duì) 《項(xiàng) 目 詳 細(xì) 可 行 性 研 究 報(bào) 告 》的 評(píng) 審 工 作 ，由 總 經(jīng) 理簽 署 意 見(jiàn) 后 提 交 董 事 會(huì) 審 批 。（4）立項(xiàng)后，依據(jù)投資估算和項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃，財(cái)務(wù)部編制詳細(xì)的項(xiàng)目投資計(jì)劃及籌資計(jì)劃。 （5）項(xiàng)目前期部審核項(xiàng)目投資計(jì)劃和籌資計(jì)劃，總經(jīng)理同意后提交董事會(huì)審批。第 17 條 設(shè)計(jì)階段的投資控制（1）商務(wù)部依據(jù)《項(xiàng)目詳細(xì)可行性研 究 報(bào)告》，提出成本控制目標(biāo)。設(shè)計(jì)管理部根據(jù)該目標(biāo)，編制《設(shè)計(jì)任務(wù)書(shū)》。（2）設(shè)計(jì)管理部委托設(shè)計(jì)單位形成初步和擴(kuò)初設(shè)計(jì)方案，并提交經(jīng)濟(jì)技術(shù)委員會(huì)評(píng)審。 評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)后，由總經(jīng)理簽署意見(jiàn)，提交董事會(huì)審批。（3）項(xiàng)目前期部考察造價(jià)咨詢單位，形成《考察報(bào)告》。經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，項(xiàng)目前期部同造價(jià)咨詢單位簽訂委托合同。（4）商務(wù)部審核設(shè)計(jì)概算，若概算造價(jià)突破估算時(shí)，應(yīng)分析突破原因。如是設(shè)計(jì)原因， 應(yīng)返回設(shè)計(jì)單位重新設(shè)計(jì)；如是增加功能或項(xiàng)目，應(yīng)重新進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)價(jià)；如是其他原因，應(yīng)做補(bǔ)充說(shuō)明或解釋。（5）《投資概算報(bào)告》提交項(xiàng)目前期部評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)后，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，由設(shè)計(jì)管理部與設(shè)計(jì)單位交底，委托編制《施工圖》。（6）項(xiàng)目前期部組織設(shè)計(jì)管理部、工程管理部和商務(wù)部共同討論甲、乙供材的范圍并做出甲供材料清單、價(jià)格，由商務(wù)部編制《材料設(shè)備限價(jià)表》。若有特殊材料設(shè)備且價(jià)位不清時(shí)可暫估價(jià)位，由總經(jīng)理批準(zhǔn)并加以說(shuō)明、備案。（7）在接到施工圖紙、圖紙會(huì)審記錄、材料設(shè)備價(jià)格一覽表、甲供材料清單后，造價(jià)咨詢單位需在一個(gè)月內(nèi)做出《預(yù)算書(shū)》或標(biāo)底，由商務(wù)部審核。要求施工圖預(yù)算與設(shè)計(jì)概算的誤差控制在177。5% 以內(nèi)。第 18 條 施工階段的投資控制 （1）根據(jù)施工合同，依據(jù)工程當(dāng)月實(shí)際完成工作量，由施工單位提出申請(qǐng)，報(bào)監(jiān)理單位認(rèn)可簽字蓋章后，轉(zhuǎn)工程管理部核實(shí)當(dāng)月實(shí)際完成工程量，工程管理部經(jīng)理審定工程量，再轉(zhuǎn)給商務(wù)部。（2）商務(wù)部重新核定施工單位的實(shí)際完成工程量，并根據(jù)合同及國(guó)家有關(guān)規(guī)定審核計(jì)算進(jìn)度款，然后交給項(xiàng)目前期部審核，總經(jīng)理審批；最后經(jīng)財(cái)務(wù)部進(jìn)行全面稽核，根據(jù)工程進(jìn)度款支付計(jì)劃，監(jiān)督和審查當(dāng)月實(shí)際應(yīng)付的工程進(jìn)度款。第 19 條 竣工階段的投資控制（1）商務(wù)部在接到《工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》后，依據(jù)合同中的要求，通知承包方報(bào)《工程決算書(shū)》給監(jiān)理單位，《工程決算書(shū)》應(yīng)蓋有其單位印章和簽有編制人姓名。（2）《工程決算書(shū)》經(jīng)過(guò)監(jiān)理單位初步核對(duì)后，由商務(wù)部委托造價(jià)咨詢單位審計(jì)《工程決算書(shū)》。最后由商務(wù)部統(tǒng)一編制《竣工決算書(shū)》。（3）商務(wù)部最終審定《竣工決算書(shū)》，確定工程造價(jià)，雙方簽字、蓋章。商務(wù)部進(jìn)行施工圖預(yù)算對(duì)比分析，做出《工程造價(jià)成本分析報(bào)告》，找出控制偏差，總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)。第四章 項(xiàng)目投資成本分析第 20 條 編制《項(xiàng)目財(cái)務(wù)決算書(shū)》（1）財(cái)務(wù)部與施工單位核對(duì)工程款撥付情況。（2）根據(jù)《竣工決算書(shū)》和工程款以及其他項(xiàng)目撥付情況，由財(cái)務(wù)部編制《項(xiàng)目財(cái)務(wù)決算書(shū)》，交總會(huì)計(jì)師審核。第 21 條 由財(cái)務(wù)部牽頭，與商務(wù)部共同完成項(xiàng)目成本分析 （1）收集《項(xiàng)目投資估算書(shū)》、《設(shè)計(jì)概算書(shū)》、《施工圖預(yù)算書(shū)》（或標(biāo)底）、《竣工決算書(shū)》以及有關(guān)施工合同、訂購(gòu)合同等資料。（2）根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際運(yùn)作情況，將實(shí)際成本與投資估算、竣工決算、施工圖預(yù)算（或標(biāo)底）進(jìn)行對(duì)比分析，找出差異，分析原因。（3）編制《項(xiàng)目成本分析報(bào)告》，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。第 22 條 項(xiàng)目前期部負(fù)責(zé)審核《成本分析報(bào)告》。第 23 條 總經(jīng)理批準(zhǔn)《項(xiàng)目分析報(bào)告》，報(bào)送董事會(huì)備案。第五章 項(xiàng)目的驗(yàn)收和考核第 24 條 企業(yè)定期在投資項(xiàng)目運(yùn)作后開(kāi)展評(píng)價(jià)工作。由商務(wù)部牽頭組織相關(guān)職能部門(mén)成立投資評(píng)價(jià)小組。第 25 條 項(xiàng)目按批準(zhǔn)的內(nèi)容已經(jīng)完成，具備投產(chǎn)和使用條件，達(dá)到竣工文件規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)后，企業(yè)應(yīng)及時(shí)申請(qǐng)項(xiàng)目竣工后驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，編寫(xiě)竣工資料，報(bào)集團(tuán)總部投資發(fā)展委員會(huì)。第 26 條 效益考核（1）項(xiàng)目竣工驗(yàn)收投產(chǎn)后，經(jīng)過(guò)試生產(chǎn)期考核（3～6 個(gè)月），在達(dá)到設(shè)計(jì)規(guī)定的效益要求之前，企業(yè)應(yīng)逐月對(duì)項(xiàng)目投資效益進(jìn)行考察分析。（2）不能達(dá)到設(shè)計(jì)規(guī)定的，應(yīng)及時(shí)向集團(tuán)總部匯報(bào)并提出有效措施限期達(dá)標(biāo)，并每月向有關(guān)部門(mén)報(bào)告項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益情況。第 27 條 企業(yè)每年進(jìn)行一次投資項(xiàng)目評(píng)比活動(dòng)，對(duì)獲獎(jiǎng)的投資項(xiàng)目主管領(lǐng)導(dǎo)和投資項(xiàng)目執(zhí)行人、監(jiān)督人實(shí)行獎(jiǎng)勵(lì)。第六章 附則第 28 條 本制度由財(cái)務(wù)部編制，解釋權(quán)、修改權(quán)歸財(cái)務(wù)部。 第 29 條 本制度經(jīng)企業(yè)董事會(huì)討論決定后，自公布之日起實(shí)施。（2）企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度第一章 總則第 1 條 為 了 加 強(qiáng) 企 業(yè) 經(jīng) 營(yíng) 計(jì) 劃 管 理 ，促 進(jìn) 企 業(yè) 快 速 健 康 發(fā) 展 ，結(jié) 合 本 企業(yè) 的 實(shí) 際 情 況 ，特 制 定 本 制 度 。第 2 條 管理范圍這里的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃包括各經(jīng)營(yíng)部門(mén)的業(yè)務(wù)計(jì)劃以及各管理部門(mén)的管理計(jì)劃、人力資源計(jì)劃、財(cái)務(wù)計(jì)劃、投資計(jì)劃、融 資計(jì) 劃等。第 3 條 本制度適用于企業(yè)各類經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制、執(zhí)行和監(jiān)督。第二章 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制第 4 條 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃所確定的計(jì)劃期為每年的 1 月 1 日到 12 月 31 日。第 5 條 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制的程序（1）每年年底項(xiàng)目前期部根據(jù)企業(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃、本年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行情況和預(yù)期目標(biāo)，初步提出下一年度的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。（2）項(xiàng)目前期部將擬訂的年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)傳達(dá)給各部門(mén)征求意見(jiàn)，并對(duì)各部門(mén)的意見(jiàn)進(jìn)行匯總。（3）項(xiàng)目前期部通過(guò)匯總各部門(mén)的意見(jiàn)，編制《年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃草案》，并提交總經(jīng)理辦公會(huì)討論。 （4）項(xiàng)目前期部根據(jù)總經(jīng)理辦公會(huì)討論的意見(jiàn)對(duì)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃進(jìn)行修改，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。第 6 條 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的內(nèi)容企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，預(yù)計(jì)分階段目標(biāo)；為實(shí)現(xiàn)企業(yè)業(yè)務(wù)目標(biāo)，各業(yè)務(wù)部門(mén)的業(yè)務(wù)計(jì)劃指標(biāo)；編制規(guī)范（含表式、編制說(shuō)明要求）和編制進(jìn)度要求。第 7 條 如遇特殊情況，企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃可于年中調(diào)整一次，調(diào)整計(jì)劃須經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)。第三章 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的分解第 8 條 每年年底由商務(wù)部組織各部門(mén)采用滾動(dòng)編制、逐步細(xì)化的方式對(duì)整體經(jīng)營(yíng)計(jì)劃進(jìn)行分解，形成季度和月度的各部門(mén)分解計(jì)劃。第 9 條 按季度和月度分解年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃將年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃分解成為季度、月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。（1）項(xiàng)目前期部（或商務(wù)部）負(fù)責(zé)整體計(jì)劃的分解，并對(duì)各部門(mén)計(jì)劃進(jìn)行綜合協(xié)調(diào)和平衡。（2）各部門(mén)負(fù)責(zé)各自具體計(jì)劃的分解、執(zhí)行和修訂。第 10 條 各部門(mén)負(fù)責(zé)將季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃分解到每個(gè)月度各部門(mén)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)將分解到部門(mén)的季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃分解到每個(gè)月，形成月度工作計(jì)劃。第 11 條 審核批準(zhǔn)企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃分解結(jié)果由總經(jīng)理辦公會(huì)討論、審核各季度、各部門(mén)的分解計(jì)劃和各部門(mén)月度工作計(jì)劃，由 總經(jīng)理批準(zhǔn)。第四章 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行第 12 條 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的下達(dá)（1）每年年底前由總經(jīng)理辦公會(huì)向各部門(mén)下達(dá)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。（2）每季度之初，由總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)，項(xiàng)目前期部（或商務(wù)部）下達(dá)下個(gè)季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和各部門(mén)工作計(jì)劃。（3）每月月初，由總經(jīng)理批準(zhǔn)，項(xiàng)目前期部（或商務(wù)部）下達(dá)下個(gè)月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和各部門(mén)工作計(jì)劃。第 13 條 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行 各部門(mén)根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及本部門(mén)工作計(jì)劃，著眼全局開(kāi)展工作，以保證本部門(mén)工作目標(biāo)和企業(yè)整體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)。第 14 條 調(diào)整經(jīng)營(yíng)計(jì)劃（1）確因客觀因素影響需要調(diào)整年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的，必須由項(xiàng)目前期部（或商務(wù)部）提出申請(qǐng)說(shuō)明原因，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)討論通過(guò)后才能執(zhí)行。（2）確因客觀因素影響需要調(diào)整季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的，必須由相關(guān)部門(mén)主管副總提出申請(qǐng)說(shuō)明原因，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后才能執(zhí)行。（3）確因客觀因素影響需要調(diào)整月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的，必須由相關(guān)部門(mén)經(jīng)理提出申請(qǐng)說(shuō)明原因，經(jīng)主管副總確認(rèn)，總經(jīng)理批準(zhǔn)后才能執(zhí)行。第 15 條 調(diào)整計(jì)劃一律以書(shū)面批復(fù)為準(zhǔn)，在未接到書(shū)面批復(fù)以前，一律按原計(jì)劃執(zhí)行。第五章 檢查與考核第 16 條 項(xiàng)目前期部（或商務(wù)部）負(fù)責(zé)跟蹤、分析、報(bào)告企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行情況。第 17 條 職能部門(mén)每月以書(shū)面形式報(bào)告一次企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃任務(wù)的完成情況。特殊事項(xiàng)需要縮短報(bào)告周期的，由總經(jīng)理辦公會(huì)決定。第 18 條 各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)必須隨時(shí)監(jiān)督檢查企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)采取有效措施予以解決，以保證計(jì)劃的順利完成。第 19 條 檢查企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分利用統(tǒng)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表、業(yè)務(wù)報(bào)表等資料。檢查計(jì)劃的實(shí)際完成數(shù)，一律以統(tǒng)計(jì)報(bào)表數(shù)為依據(jù)。第 20 條 企業(yè)每季度對(duì)各部門(mén)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行情況考核一次。項(xiàng)目前期部組織考核并提出初步意見(jiàn)，總經(jīng)理辦公會(huì)討論后做出考核結(jié)論。第六章 附則第 21 條 本制度由項(xiàng)目前期部負(fù)責(zé)制定、解釋及修改。第 22 條 本制度自年月日起執(zhí)行。 項(xiàng)目投資與開(kāi)發(fā)管理操作工具（1）項(xiàng)目階段投資回收分析表項(xiàng)目名稱建設(shè)性質(zhì)建設(shè)期建設(shè)規(guī)模投資額（萬(wàn)元）投資回收期項(xiàng)目生命周期一、基礎(chǔ)設(shè)施1．道路2．給排水3．供電4．通信二、交通設(shè)施1．入口停車(chē)場(chǎng)2．內(nèi)部停車(chē)場(chǎng)三、綠化工程1．近期2．遠(yuǎn)期 ……（2）企業(yè)年度總體經(jīng)營(yíng)計(jì)劃書(shū)1．戰(zhàn)略規(guī)劃概述 年戰(zhàn)略規(guī)劃目標(biāo) 分企業(yè) 分企業(yè) 分企業(yè) 分企業(yè)總計(jì)銷售收入毛利費(fèi)用現(xiàn)金流……經(jīng)營(yíng)計(jì)劃實(shí)現(xiàn)的主要舉措（1）（2）2．各部門(mén)具體目標(biāo)實(shí)施時(shí)間時(shí)間表（月份）目標(biāo) 舉措 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12負(fù)責(zé)人 /部門(mén)3．差異分析 現(xiàn)有舉措 設(shè)定目標(biāo) 差異 差異解釋 彌補(bǔ)差異方式4．經(jīng)營(yíng)計(jì)劃實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)與規(guī)避方法主要風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源 規(guī)避方法（3）投資項(xiàng)目競(jìng)爭(zhēng)分析調(diào)研表 項(xiàng)目名稱因素及權(quán)重樓盤(pán)名稱樓盤(pán)名稱樓盤(pán)名稱樓盤(pán)名稱備注位置價(jià)格配套設(shè)施物業(yè)管理質(zhì)量建筑質(zhì)量交通狀況樓盤(pán)規(guī)模外觀設(shè)計(jì) 城市規(guī)劃朝向室內(nèi)布置環(huán)保發(fā)展商信譽(yù)付款方式戶型設(shè)計(jì)銷售情況廣告效果停車(chē)位數(shù)量合計(jì)（4）項(xiàng)目開(kāi)發(fā)成本費(fèi)用估算建設(shè)內(nèi)容Ⅰ 建設(shè)內(nèi)容Ⅱ 合計(jì) 建設(shè)內(nèi)容費(fèi)用項(xiàng)目單價(jià)（元/平方米）總價(jià)（萬(wàn)元）單價(jià)（元/平方米）總價(jià)（萬(wàn)元）單價(jià)（元/平方米）總價(jià)（萬(wàn)元）一、土地費(fèi)用1．土地出讓金2．城市建 設(shè)配套費(fèi)3．征地、拆遷安置補(bǔ)償費(fèi)二、前期工程費(fèi)1．可行性研究費(fèi)2．勘查設(shè)計(jì)費(fèi)3．“七通一平” 費(fèi)三、房屋開(kāi)發(fā)費(fèi)1．建安工程費(fèi)2．附屬工程費(fèi)3．室外工程費(fèi)四、開(kāi)發(fā)間接費(fèi)五、管理費(fèi)用六、基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi) 七、財(cái)務(wù)費(fèi)用八、不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)成本費(fèi)用總計(jì)項(xiàng)目投資與開(kāi)發(fā)管理管理工作流程（1（ 企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策管理流程文件受控狀態(tài)流程名稱企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策管理流程文件管理部門(mén)董事會(huì) 總經(jīng)理項(xiàng)目前期部各主管副總相關(guān)部門(mén)相關(guān)制度/表單《決策建議表》《相關(guān)建議書(shū)》《會(huì)議記錄表》《會(huì)議記錄表》《評(píng)審記錄表》提出要求決策的事項(xiàng)組織協(xié)調(diào)相關(guān)意見(jiàn)或建議做好召開(kāi)決策會(huì)議的準(zhǔn)備主持召開(kāi)決策會(huì)議是否開(kāi)董事會(huì)開(kāi)始董事會(huì)討論是 否 相關(guān)決策文件工作方案編制日期審核日期 生效日期（2）年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制流程文件受控狀態(tài)流程名稱年度