【正文】 ；（二）下達對任職公司進行監(jiān)督檢查的通知；（三）進駐任職公司開展監(jiān)督檢查，形成監(jiān)事工作底稿；（四）與任職公司高管人員交換意見；（五）撰寫并完成監(jiān)督檢查報告；（六）監(jiān)事（會）審議通過；（七）下達整改意見書；（八）督促落實整改；（九）將有關(guān)報告及整改情況上報。第四章 派出監(jiān)事工作開展方式第八條 派出監(jiān)事對任職公司進行監(jiān)督檢查和專項檢查時，可采取以下方式： （一）實施財務(wù)檢查。查閱任職公司的財務(wù)會計資料以及與經(jīng)營管理活動有關(guān)的其他資料。檢查任職公司資金的籌集，各類資產(chǎn)、成本和費用、營業(yè)收入、利潤及其分配情況；審查公司的財務(wù)報告等。逐步建立和完善監(jiān)事會與任職公司辦公自動化的信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，逐步實現(xiàn)與任職公司財務(wù)電算化系統(tǒng)的聯(lián)網(wǎng)查賬功能。（二）列席相關(guān)會議，組織座談。派出監(jiān)事列席任職公司董事會會議、經(jīng)理辦公會以及其他重要專業(yè)會議，與高管人員、職工代表座談交流，了解情況，聽取意見。（三）建立重點聯(lián)系人制度。任職公司要指定一名或二名相關(guān)負責(zé)人作為監(jiān)事會開展日常工作的重點聯(lián)系人。負責(zé)派出監(jiān)事與任職公司的日常聯(lián)系；協(xié)助派出監(jiān)事收集企業(yè)財務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)營等方面信息資料；及時向派出監(jiān)事反饋任職公司生產(chǎn)經(jīng)營活動有關(guān)信息，按季向派出監(jiān)事報送任職公司季報信息表（見附表一）；幫助派出監(jiān)事安排其他相關(guān)事宜。（四）開展財務(wù)質(zhì)詢。派出監(jiān)事可對任職公司報告期的預(yù)算完成情況、資產(chǎn)變動情況以及內(nèi)部控制制度的建立及執(zhí)行情況開展質(zhì)詢，找出存在的問題并提出改進意見。（五）在監(jiān)督檢查工作中，發(fā)現(xiàn)任職公司存在問題時，應(yīng)通過監(jiān)事（會）會議的形式及時研究，形成會議決議后，或向任職公司董事、高級管理人員提出告誡，或向任職公司董事會或經(jīng)理層下達 “三定”（定時間、定措施、定責(zé)任人）表進行整改，并對整改情況進行動態(tài)跟蹤落實。第五章 派出監(jiān)事工作內(nèi)容第九條 對任職公司財務(wù)活動的監(jiān)督。派出監(jiān)事應(yīng)對任職公司重大財務(wù)會計活動的當期活動過程進行動態(tài)的監(jiān)督。（一）對任職公司會計信息的真實性進行監(jiān)督。任職公司合并會計報表的范圍是否正確，有無控股公司未納入合并會計報表范圍或非控股公司納入了合并會計報表范圍；發(fā)現(xiàn)任職公司會計信息有重大異常，應(yīng)及時檢查財務(wù)會計等經(jīng)濟資料，落實原因，必要時可延伸檢查下屬子公司的相關(guān)經(jīng)濟資料；對財務(wù)重大事項，要求任職公司董事、高級管理人員或任職公司有關(guān)部門就相關(guān)問題做出說明，必要時可要求任職公司內(nèi)部審計等部門進行配合或建議集團公司進行專項審計；對任職公司的經(jīng)濟效益、利潤分配和資產(chǎn)保值增值的真實性進行監(jiān)督；發(fā)現(xiàn)經(jīng)營層授意做假賬，應(yīng)及時糾正，要求無效應(yīng)及時報告；其他。（二）對任職公司財務(wù)管理的合法性進行監(jiān)督。是否存在賬外資產(chǎn)，收購和處置的資產(chǎn)是否及時進行賬務(wù)處理；資金運作是否按照任職公司章程實行總經(jīng)理和財務(wù)總監(jiān)（或總會計師）聯(lián)簽制度，執(zhí)行是否有效；是否存在公款私存，私設(shè)“小金庫”，資金賬外循環(huán)的現(xiàn)象；有無違規(guī)出借資金；撥付的專項資金使用是否合規(guī)，是否有挪用和侵占現(xiàn)象；大額舉債是否有集團公司的書面批復(fù)文件；是否有非法集資情況；其他。第十條 對重大經(jīng)營決策的監(jiān)督。監(jiān)事會應(yīng)對任職公司董事會的重大決策行為和重大經(jīng)營活動進行監(jiān)督。（一）對任職公司法人治理運作情況進行監(jiān)督。股東會、董事會、監(jiān)事會是否規(guī)范運作；“三會”、總經(jīng)理辦公會等相關(guān)會議記錄、會議紀要、會議決議是否完整、齊全，并由專人存檔管理。（二）對任職公司董事會重大決策行為進行監(jiān)督。是否建立了明確的重大事項決策制度；重大投資事項是否在決策前進行了詳細的市場調(diào)查、可行性研究和風(fēng)險預(yù)測等；重大決策是否經(jīng)過董事會集體討論，并有完整的會議記錄；重大項目實施前是否經(jīng)過國家有關(guān)部門及集團公司審批。（三）對任職公司執(zhí)行董事會重大決策情況進行監(jiān)督。是否按董事會決策事項開展經(jīng)營活動；在執(zhí)行董事會決策過程中是否存在違紀違規(guī)違法行為；當重大經(jīng)營活動變更時，是否由董事會重新討論決策；跟蹤了解任職公司的物資采購、產(chǎn)品銷售、項目工程、招投標等重大經(jīng)營活動情況，監(jiān)督上述重大經(jīng)營行為是否合法合規(guī)；監(jiān)督任職公司的對外投資、對外擔(dān)保、資產(chǎn)處置、兼并重組、融資等重大經(jīng)營事項是否經(jīng)過董事會同意，并報經(jīng)集團公司書面批準；是否違規(guī)越權(quán)從事股票、期貨等高風(fēng)險業(yè)務(wù)，從事的高風(fēng)險業(yè)務(wù)是否經(jīng)過集團公司的書面批復(fù)。第十一條 對董事、高級管理人員執(zhí)行任職公司職務(wù)的行為進行監(jiān)督。（一）董事、高級管理人員在執(zhí)行職務(wù)時有無違法經(jīng)營、違規(guī)操作，損害公司利益的行為；（二）董事、高級管理人員有無利用職權(quán)或職務(wù)之便，為個人或親友謀取利益行為；（三）董事、高級管理人員有無貪污受賄、失職瀆職以及侵吞公司資產(chǎn)、肆意揮霍、浪費資財?shù)男袨?；（四）董事、高級管理人員有無超標準職務(wù)消費行為。第十二條 對任職公司內(nèi)部控制制度及執(zhí)行情況進行監(jiān)督。（一）監(jiān)事會應(yīng)監(jiān)督公司建立健全內(nèi)部控制制度，防范各種經(jīng)營風(fēng)險和法律風(fēng)險；（二）監(jiān)事會應(yīng)對公司內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況及其有效性進行監(jiān)督。第十三條 對集團公司和任職公司股東會、監(jiān)事會交辦事項的監(jiān)督。（一）國家有關(guān)部門和集團公司下達的審計報告、審計決定的整改情況；（二）集團公司書面要求任職公司對專項問題，以及對任職公司監(jiān)督檢查中揭示問題的整改情況；（三）集團公司交辦的專項監(jiān)督事項的完成情況等。第六章 派出監(jiān)事（會）工作報告第十四條 派出監(jiān)事應(yīng)按要求向集團公司巡視督察董監(jiān)事工作辦公室報送相關(guān)報告。報送人為：若任職公司派出監(jiān)事為一名時，由該監(jiān)事負責(zé)報送；當有多名派出監(jiān)事且其中有一名為監(jiān)事會主席，由主席報送資料，若均為監(jiān)事，由管理部門指定一人為資料報送人。第十五條 根據(jù)工作需要，派出監(jiān)事每半年至少一次到任職公司進行專項監(jiān)督檢查工作，每次不少于10個工作日。如任職公司有“三重一大”等事項，需要召開公司“三會”的，監(jiān)事在提前收到任職公司報送的相關(guān)議案后，經(jīng)研究認為有必要詳細了解任職公司實際情況而進行專項調(diào)研時，在向巡視督察董監(jiān)事工作辦公室匯報后，可駐公司進行調(diào)研。第十六條 派出監(jiān)事實施工作報告制度，應(yīng)按集團公司巡視督察董監(jiān)事工作辦公室的要求統(tǒng)一格式，報告要求內(nèi)容完整、條理清晰、突出重點、評價客觀、格式規(guī)范。報告一般分為以下四種： （一）監(jiān)事（會）年度工作報告。于每年3月底前報送，報告應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：上年度監(jiān)事會工作開展情況；監(jiān)事會監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)問題及整改情況；對董事會及高管人員的評價；本年度監(jiān)事會工作計劃。（二）任職公司“三會”召開情況報告。監(jiān)事會、董事會、股東會會議召開后10個工作日內(nèi)報送，具體應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：會議召開時間、地點、參會人員；會議議題及相關(guān)主要內(nèi)容；參會人員發(fā)表意見情況；會議每一項決議討論表決情況及會議決議形成情況。（三）監(jiān)督檢查報告。每半年對任職公司進行一次監(jiān)督檢查工作，于每年7月底及次年1月底前報送，報告應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：企業(yè)基本情況。歷史沿革、資本結(jié)構(gòu)、組織機構(gòu)、經(jīng)營范圍及生產(chǎn)能力、財務(wù)狀況及損益情況、人員情況等；企業(yè)財務(wù)及經(jīng)營業(yè)績指標及評價。管理情況及其評價、內(nèi)部控制機制及其評價、經(jīng)營風(fēng)險及其評價、財務(wù)風(fēng)險及其評價、持續(xù)經(jīng)營能力預(yù)期分析、報告期經(jīng)營財務(wù)預(yù)算指標完成情況（見附表二）、公司重大事項的落實情況等；監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的重大事項揭露及處理建議；公司領(lǐng)導(dǎo)人員的業(yè)績評價以及獎懲、任免建議；集團公司要求報告或派出監(jiān)事認為需要報告的其他事項。（四）專項報告。針對任職公司發(fā)生的以下事項，派出監(jiān)事應(yīng)形成專項報告并及時上報。派出監(jiān)事?lián)稳温毠颈O(jiān)事會主席的，實行監(jiān)事會主席專報制度。由監(jiān)事會主席個人向集團公司直接報告，一般為重大的、即時的情況，一事一報，應(yīng)在發(fā)現(xiàn)事項的兩個工作日內(nèi)報送；對緊急、突發(fā)的重大情況，可在口頭報告后再書面報告。未按規(guī)定程序?qū)嵤┑闹卮笊a(chǎn)經(jīng)營決策、重要項目安排、大額資金拆借及擔(dān)保；公司發(fā)生重大法律訴訟、安全生產(chǎn)事故、涉及企業(yè)穩(wěn)定的事件；公司董事、高管人員涉嫌違法違紀，及其他對集團公司權(quán)益可能產(chǎn)生較大影響的事項；公司存在的重大經(jīng)營風(fēng)險及對當年預(yù)算指標完成有較大影響的事件；其他需要及時向集團公司報告的重大事項。第七章 附 則第十七條 派出監(jiān)事因工作需要駐任職公司期間，任職公司提供必要的工作和生活條件。第十八條 本規(guī)定由集團公司巡視督察董監(jiān)事工作辦公室負責(zé)解釋。第十九條 本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行。附表一 任職公司綜合信息季報表附表二 公司財務(wù)狀況和經(jīng)營績效表附表一 任職公司綜合信息季報表報送公司： 年 季度一、公司生產(chǎn)經(jīng)營主要經(jīng)濟指標序號指標名稱單位年度預(yù)算本季完成本年累計完成年預(yù)算%去年同期累計比去年同期177。%1生產(chǎn)經(jīng)營總值2主營產(chǎn)品產(chǎn)量(1)主營產(chǎn)品產(chǎn)量(2)3主營產(chǎn)品銷量(1)主營產(chǎn)品銷量(2)4主營業(yè)務(wù)收入5主營業(yè)務(wù)成本6營業(yè)稅金及附加7凈利潤8長短期借款二、公司經(jīng)營業(yè)績考核指標完成情況(按集團公司年度考核指標填報)序號指標名稱單位年度目標本季完成本年累計完成年預(yù)算%去年同期累計比去年同期177。%12345三、 “安全生產(chǎn)事故”、“違紀經(jīng)營”和“重大不良影響事件”的情況及其他需要匯報的事項等。填報人： 聯(lián)系電話：附表二公司財務(wù)狀況和經(jīng)營績效表 單位：萬元項 目檢查年度上年度經(jīng)營效績指標檢查年度上年度資產(chǎn)總額資產(chǎn)保值增值率（%）負債總額凈資產(chǎn)收益率（%）所有者權(quán)益總資產(chǎn)報酬率（%）少數(shù)股東權(quán)益主營業(yè)務(wù)利潤率（%）主營業(yè)務(wù)收入成本費用利潤率（%）成本費用總額總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（次）營業(yè)利潤流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（次）利潤總額資產(chǎn)負債率（%）凈利潤已獲利息倍數(shù)經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額現(xiàn)金流動負債比率（%）投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額速動比率（%）現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額主營業(yè)務(wù)收入增加比率（%）經(jīng)濟增加值(EVA)技術(shù)投入比率（%）注：表中數(shù)據(jù)采用監(jiān)事會檢查調(diào)整后數(shù)。如企業(yè)上年期末數(shù)與本年期初數(shù)存在較大差異，可在表中增列“本年期初數(shù)“欄。晉城煤業(yè)集團派出監(jiān)事會主席專報提綱監(jiān)事會主席專報由任職公司監(jiān)事會主席（含集團公司指定監(jiān)事報告人）個人向晉城煤業(yè)集團巡視督察董監(jiān)事工作辦公室直接報告，一般為重大的、即時的情況，一事一報，應(yīng)在發(fā)現(xiàn)事項的兩個工作日內(nèi)報送，對緊急、突發(fā)的重大情況，可在口頭報告后再書面報告。編制此報告的具體內(nèi)容如下：一、違法違規(guī)行為任職公司和公司領(lǐng)導(dǎo)人員在資產(chǎn)運作、財務(wù)運作及重大生產(chǎn)經(jīng)營活動中的違法違規(guī)行為，包括：公司因侵犯國家或其他公司權(quán)益的行為，受到司法機關(guān)追訴的；公司高級管理人員違反黨紀、政紀和觸犯法律，并損害股東權(quán)益被紀檢、監(jiān)察、司法立案審查或結(jié)案處理的行為；公司決策層超越?jīng)Q策權(quán)限或違反決策程序而作出的決策行為；經(jīng)營層超越授權(quán)范圍，擅自進行重大經(jīng)營活動的行為；公司未按規(guī)定建立健全內(nèi)部管理、內(nèi)部監(jiān)控制度；公司雖建立了制度，但未按規(guī)定進行操作的行為；公司在財務(wù)會計工作中有重大弄虛作假的行為；公司高級管理人員隱瞞事實，阻擾和影響監(jiān)事會履行職責(zé)的行為；公司未經(jīng)集團公司同意，擅自在境外設(shè)立經(jīng)營機構(gòu)、設(shè)立集團公司三級以下（含三級）子公司的行為；公司領(lǐng)導(dǎo)人員違反經(jīng)營者契約的行為；公司違反出資者意愿的行為，擅自更改集團公司戰(zhàn)略規(guī)劃和資產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算的行為；其他違法違規(guī)行為。二、重大損失任職公司已經(jīng)或可能造成股東權(quán)益重大損失，單項資產(chǎn)損失在100萬元以上，或損失額雖不足100萬元，但占該公司凈資產(chǎn)30%以上，后果嚴重的各類資產(chǎn)損失，包括： 因被詐騙、盜竊等原因造成損失； 發(fā)生因擔(dān)保、抵押、質(zhì)押等情況須承擔(dān)賠償責(zé)任，造成損失； 對外投資和工程項目遭受損失； 股權(quán)轉(zhuǎn)讓或置換中造成損失； 因產(chǎn)權(quán)糾紛經(jīng)有關(guān)部門裁決而造成公司財產(chǎn)、經(jīng)濟損失； 因存有大量不實資產(chǎn)而造成損失； 因其他原因而造成損失。三、重大決策企業(yè)的重大決策、經(jīng)營行為，若以非會議表決或任職公司臨時董事會會議決策的，或任職公司經(jīng)營者行使單項經(jīng)營行為的，則以專報反映，包括： 任職公司董事會決策事項； 貫徹晉城煤業(yè)集團意愿、戰(zhàn)略、預(yù)算的擬定、執(zhí)行和調(diào)整、契約的履行等事項； 任職公司經(jīng)營者執(zhí)行董事會決議情況；4