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【正文】 業(yè)務(wù)系統(tǒng)中系統(tǒng)中打印 承保處理狀態(tài)跟蹤報(bào)告（ ） ，該報(bào)告記錄每份錄入系統(tǒng)的投保件當(dāng)前所處的狀態(tài)，同時(shí)列示下列基本信息： o 投?；拘畔?、錄單人 o 核保結(jié)果（統(tǒng)一、條件承?；蚓鼙＃⒑吮Ｈ? o 如有退改，基本退改信息及退改核保人、審核人等 低 業(yè)務(wù)管理 出單 /業(yè)務(wù)內(nèi)勤崗 發(fā)票遞交 客戶 6 出單報(bào)告 7 出單統(tǒng)計(jì)報(bào)告 承 保處理狀態(tài)跟蹤報(bào)告 產(chǎn)險(xiǎn)承保流程手冊 討論稿 有待普華永道合伙人復(fù)核、修改 27 4 收入確認(rèn) 流程圖 業(yè)務(wù)拓展 業(yè)務(wù)管理 共享服務(wù) 財(cái)務(wù)中心 業(yè)務(wù)員 代理人管理 業(yè)務(wù)內(nèi)勤崗 出納 收入會計(jì) 統(tǒng)計(jì)崗 保費(fèi)收款 收入記賬 收入報(bào)告 收款確認(rèn) 3 收取保費(fèi) 1 收款繳存 2 收款繳存 2 收款繳存 2 保費(fèi)錄入 4 業(yè)務(wù)信息 轉(zhuǎn)入 5 款單匹配 6 保費(fèi)收款 核銷 7 記賬 8 編制收入 報(bào)告 9 審閱收入 報(bào)告 10 產(chǎn)險(xiǎn)承保流程手冊 討論稿 有待普華永道合伙人復(fù)核、修改 28 管理方法 管理原則 ? 款項(xiàng)收取的及時(shí)性與安全性 ? 保費(fèi)收入記賬的準(zhǔn)確性與及時(shí)性 ? 保險(xiǎn)單證及會計(jì)憑證保存的完整性 管理職能 共享服務(wù)－財(cái)務(wù)中心、業(yè)務(wù)管理、業(yè)務(wù)拓展 管理文件 收入確認(rèn) 流程中包括以下文件 : 文件名稱 相關(guān)步驟 填制人 復(fù)核人 參考編號 代理業(yè)務(wù)保費(fèi)月結(jié)清單 收款繳存 代理人 業(yè)務(wù)管理－代理人管理 141 承保業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)告 保費(fèi)收入報(bào)告 財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)崗 相關(guān)管理層 附件 產(chǎn)險(xiǎn)承保流程手冊 討論稿 有待普華永道合伙人復(fù)核、修改 29 流 程描述 收款 主要步驟 描述 風(fēng)險(xiǎn)初步評級 負(fù)責(zé)職能 ? 業(yè)務(wù)員收到的保費(fèi)有現(xiàn)金、支票和轉(zhuǎn)賬三種 , 收取現(xiàn)金的，業(yè)務(wù)員應(yīng)辯別現(xiàn)金的真?zhèn)?，防止收到假鈔，為以后的工作帶來不利； 收取支票的，應(yīng)嚴(yán)格檢查支票的各個(gè)要素填寫是否完整、規(guī)范； 中 業(yè)務(wù)拓展 業(yè)務(wù)員 ? 保費(fèi) 集中 匯交到收入賬戶 ： 自營業(yè)務(wù)的現(xiàn)金和支票的保費(fèi)收款交至財(cái)務(wù)部出納或業(yè)務(wù)內(nèi)勤，由出納或業(yè)務(wù)內(nèi)勤存入指定的收入賬戶； 代理機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金和支票的保費(fèi)收款交至財(cái)務(wù)部出納或業(yè)務(wù)內(nèi)勤，由 出納或業(yè)務(wù)內(nèi)勤存入指定的收入賬戶 ； 或者存入代理保險(xiǎn)合同中指定的專用銀行賬戶，每 X天將款項(xiàng)自動劃至主收入賬戶；代理機(jī)構(gòu)的保費(fèi)收取有如下管理要求： o 代理人代理收取的保費(fèi)（現(xiàn)金或支票）須在當(dāng)日存入保費(fèi)專用賬戶，且建立收取代理保險(xiǎn)費(fèi)臺帳，如實(shí)記錄每一筆代理業(yè)務(wù)保費(fèi)的收取情況 o 代理人管理員建立代理人代理保費(fèi)臺帳，以便清楚了解每一兼業(yè)代理人的代理保費(fèi)收入情況 o 清算代理保費(fèi)時(shí)，保險(xiǎn)代理人根據(jù)其代理保險(xiǎn)費(fèi)收入臺帳，填寫 代理業(yè)務(wù)保費(fèi)月結(jié)清單 ，一式二份，并附有關(guān)單證；代理人管理部門核對清單無誤后雙方蓋章確認(rèn)，一份由代理人高 共享服務(wù) 財(cái)務(wù)中心 財(cái)務(wù)出納 / 業(yè)務(wù)管理－代理人管理員 收款繳存 2 收取保費(fèi) 1 代理業(yè)務(wù)保費(fèi)月結(jié)清單 產(chǎn)險(xiǎn)承保流程手冊 討論稿 有待普華永道合伙人復(fù)核、修改 30 主要步驟 描述 風(fēng)險(xiǎn)初步評級 負(fù)責(zé)職能 留存，一份由代理人管理部留存；具有出單 權(quán)的保險(xiǎn)代理人開出的保險(xiǎn)單張數(shù)應(yīng)與清單記載的保險(xiǎn)單張數(shù)及保費(fèi)金額一致，并與投保單一一對應(yīng) ? 財(cái)務(wù)出納，在已收到款項(xiàng)的保費(fèi)發(fā)票第四聯(lián)上加蓋收訖章，并返還業(yè)務(wù)管理單證管理員，并附于保單副本和發(fā)票第一聯(lián)一同存檔 低 共享服務(wù) 財(cái)務(wù)中心 財(cái)務(wù)出納 收入記賬 主要步驟 描述 風(fēng)險(xiǎn)初步評級 負(fù)責(zé)職能 ? 財(cái)務(wù)出納在“出納管理－收付款處理”模塊中將收到款項(xiàng)的基本信息錄入 財(cái)務(wù)系統(tǒng) ，包括金額、保單號碼 、付款人等 ? 財(cái)務(wù)出納在“出納管理－出納帳確認(rèn)”模塊中確認(rèn)款項(xiàng)收到 低 共享服務(wù) 財(cái)務(wù)中心 出納 ? 財(cái)務(wù)收入會計(jì)在“保費(fèi)業(yè)務(wù)處理－保費(fèi)業(yè)務(wù)管理－保費(fèi)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)入”模塊中，將 綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng) 中的承保業(yè)務(wù)信息轉(zhuǎn)入 財(cái)務(wù)系統(tǒng) ? 財(cái)務(wù)系統(tǒng) 自動生成保費(fèi)收入會計(jì)憑證： 借：應(yīng)收保費(fèi) 貸：保費(fèi)收入 （如果以實(shí)際收到款項(xiàng)確認(rèn)保費(fèi)收入，則分錄為： 借：現(xiàn)金 /銀行存款 貸：保費(fèi)收入 ） 低 共享服務(wù) 財(cái)務(wù)中心 財(cái)務(wù)收入會計(jì) 收款確認(rèn) 3 業(yè)務(wù)信息 轉(zhuǎn)入 5 保費(fèi)錄入 4 產(chǎn)險(xiǎn)承保流程手冊 討論稿 有待普華永道合伙人復(fù)核、修改 31 主要步驟 描述 風(fēng)險(xiǎn)初步評級 負(fù)責(zé)職能 ? 財(cái)務(wù)收入會計(jì)將發(fā)票和保單副本與 收款憑證相配對 中 共享服務(wù) 財(cái)務(wù)中心 財(cái)務(wù)收入會計(jì) ? 財(cái)務(wù)收入會計(jì)在“保費(fèi)業(yè)務(wù)處理－收款銷賬管理－收款帳銷保費(fèi)業(yè)務(wù)”模塊中，進(jìn)行逐筆收款核銷保費(fèi)〔 〕 中 共享服務(wù) 財(cái)務(wù)中心 財(cái)務(wù)收入會計(jì) ? 財(cái)務(wù)收入會計(jì)在“保費(fèi)業(yè)務(wù)處理－銷賬憑證－銷帳清單查詢打印”模塊中，打印出銷賬清單 ? 財(cái)務(wù)收入會計(jì)在“保費(fèi)業(yè)務(wù)處理－銷賬憑證－憑證打印”模塊中，生成會計(jì)憑證 保單已開，款項(xiàng)已付的業(yè)務(wù)，會計(jì)分錄為： 借：現(xiàn)金 /銀行存款 貸：應(yīng)收保費(fèi) 保單未出，款項(xiàng)已付的業(yè)務(wù)，會計(jì)分錄為： 借：現(xiàn)金 /銀行存款 貸：預(yù)收保費(fèi) ? 會計(jì)憑證復(fù)核人員（通常未主管會計(jì)）復(fù)核會計(jì)憑證，并打??； ? 財(cái)務(wù)經(jīng)理對于重點(diǎn)科目的重點(diǎn)憑證，進(jìn)行抽查復(fù)核； 低 共享服務(wù) 財(cái)務(wù)中心 財(cái)務(wù)收入會計(jì) 財(cái)務(wù)經(jīng)理 收入報(bào)告 主要步驟 描述 風(fēng)險(xiǎn)初步評級 負(fù)責(zé)職能 記帳 8 款單匹配 6 保費(fèi)收款 核銷 7 產(chǎn)險(xiǎn)承保流程手冊 討論稿 有待普華永道合伙人復(fù)核、修改 32 主要步驟 描述 風(fēng)險(xiǎn)初步評級 負(fù)責(zé)職能 ? 財(cái)務(wù)系統(tǒng) 每月統(tǒng)計(jì) 承保業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)告（ ） 〔 〕 低 共享服務(wù) 財(cái)務(wù)中心 財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì) ? 業(yè)務(wù)拓展及業(yè)務(wù)管理的相關(guān)管理人員審閱 承保業(yè)務(wù)的統(tǒng)計(jì)分析數(shù)據(jù)，并及時(shí)調(diào)整業(yè)務(wù)管理措施 低 相關(guān)管理層 保費(fèi) 收入報(bào)告 9 審閱收入報(bào)告 10 承保業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)告 產(chǎn)險(xiǎn)承保流程手冊 討論稿 有待普華永道合伙人復(fù)核、修改 33 5 退保和改保 流程圖 業(yè)務(wù)拓展 業(yè)務(wù)管理 共享服務(wù) 財(cái)務(wù)中心 業(yè)務(wù)員 出單 /業(yè)務(wù)內(nèi)勤 授權(quán)審核 出納 收入會計(jì) 財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì) 退改保申請 退改保核保 開具批單及發(fā)票 清分批單及發(fā)票 加費(fèi)處理 退改申請 1 批單錄入 3 退改申請 1 審核 2 產(chǎn)險(xiǎn)承保流程手冊 討論稿 有待普華永道合伙人復(fù)核、修改 34 共享服務(wù) 財(cái)務(wù)中心 出納 收入會 計(jì) 統(tǒng)計(jì)崗 退費(fèi)處理 退改保報(bào)告 批單信息 轉(zhuǎn)入 8 退費(fèi)錄入 9 退費(fèi)支付 10 款單匹配 11 退費(fèi)支付 核銷 12 退費(fèi)的記賬 13 編制退改保報(bào)告 14 審閱退改保報(bào)告 15 產(chǎn)險(xiǎn)承保流程手冊 討論稿 有待普華永道合伙人復(fù)核、修改 35 管理方法 管理原則 ? 退改保的風(fēng)險(xiǎn)控制及嚴(yán)格審批 ? 批單開具的嚴(yán)格審批 ? 批單清分與送達(dá)的及時(shí)性 ? 退改保過程收、付款及其記賬的準(zhǔn)確性 管理部門 業(yè)務(wù)管理、共享服務(wù)－財(cái)務(wù)中心、兩核中心、業(yè)務(wù)拓展 管理文件 退保和改保 流程中包括以下文件 : 文件名稱 相關(guān)步驟 填制人 復(fù)核人 參考編號 批改申請書 退改申請 業(yè)務(wù)員 /出單 /業(yè)務(wù)內(nèi)勤崗 相關(guān)審核人 151 退保和撤保分析報(bào)告 編制退改保報(bào)告 財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)崗 相關(guān)管 理層 附件 產(chǎn)險(xiǎn)承保流程手冊 討論稿 有待普華永道合伙人復(fù)核、修改 36 流程描述 退改保申請 主要步驟 描述 風(fēng)險(xiǎn)初步評級 負(fù)責(zé)職能 ? 保險(xiǎn)單簽發(fā)后，保險(xiǎn)事項(xiàng)發(fā)生變動，如被保險(xiǎn)人名稱、保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)地點(diǎn)、保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)危險(xiǎn)程度等發(fā)生變化時(shí)，被保險(xiǎn)人申請辦理批改手續(xù)進(jìn)行退?；蛘吒谋危顚?批改申請書 ； ? 業(yè)務(wù)員及時(shí)了解被保險(xiǎn)事項(xiàng)的變動情況，協(xié)助被保險(xiǎn)人填寫批改申請書，客戶在批改申請書上簽章，經(jīng)辦業(yè)務(wù)員在批改申請書上簽字； 因內(nèi)部原因?qū)е屡谋蔚男枰?，由業(yè)管出單員或業(yè)務(wù)內(nèi)勤填寫批改申請書，并簽字 ? 業(yè)管部出單 員或業(yè)務(wù)內(nèi)勤查核與批改申請書相對應(yīng)的保單的有效性，初步復(fù)核批改申請書要素的齊全性； 高 業(yè)務(wù)拓展 業(yè)務(wù)員 業(yè)務(wù)管理 出單 /業(yè)務(wù)內(nèi)勤崗 ? 如果批改申請不涉及保險(xiǎn)費(fèi)變動，由業(yè)管出單員或業(yè)務(wù)內(nèi)勤進(jìn)行批單錄入；如果批改申請涉及保險(xiǎn)費(fèi)金額變動，則依照權(quán)限設(shè)置，由業(yè)務(wù)管理的相關(guān)管理人員實(shí)施審核 ? 經(jīng)審核后確認(rèn)涉及退費(fèi)的，由財(cái)務(wù)收入會計(jì)查核是否已收到保費(fèi)，并在批改申請書上簽字確認(rèn) 中 相關(guān)審核人 共享服務(wù) 財(cái)務(wù)中心 財(cái)務(wù)收入會計(jì) ? 出單員 1將申請的批改信息輸入 綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的批單管理模 塊 ，系統(tǒng)記錄操作人名稱 ? 出單員 2對輸入 綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的批單管理模塊 的批改信息與批改申請書進(jìn)行核對， 如果發(fā)現(xiàn)錄入錯(cuò)誤，則告知出 單員 1進(jìn)行修改 中 業(yè)務(wù)管理 出單崗 退改申請 1 批單錄入 3 退改審核 2 批改申請書 產(chǎn)險(xiǎn)承保流程手冊 討論稿 有待普華永道合伙人復(fù)核、修改 37 退改保核保 主要步驟 描述 風(fēng)險(xiǎn)初步評級 負(fù)責(zé)職能 ? 詳細(xì)步驟參見保單的核保 ? 此外，核保員核定批改申請內(nèi)容是否符合允許的批改范圍；如果需要退費(fèi)或者加費(fèi)，核保員核定退費(fèi)或者加費(fèi)的計(jì)算是否準(zhǔn)確，詳細(xì)的金額核定標(biāo)準(zhǔn) “ 承保管理規(guī)定－退