【正文】 退、換貨管理規(guī)定為規(guī)范公司退、換貨程序，最大限度的為公司及顧客減少損失，同時(shí)督促有關(guān)部門(mén)盡職盡責(zé)的作好各項(xiàng)工作。 使用范圍適用于外部顧客及股份公司分公司，因質(zhì)量問(wèn)題及非質(zhì)量問(wèn)題一些特殊原因引起的退、換貨。 職責(zé)（1） 非質(zhì)量的各種原因引起的退、換貨，經(jīng)濟(jì)損失款（依退、換貨殘值計(jì)算）由客戶(hù)承擔(dān)，本片區(qū)業(yè)務(wù)代表負(fù)責(zé)追回，否則由其全部承擔(dān)。（2） 如因技術(shù)中心配方緊急調(diào)整或有誤而造成退、換貨等，其損失由技術(shù)中心承擔(dān)并負(fù)責(zé)處置。（3） 投訴質(zhì)量問(wèn)題申請(qǐng)退貨：公司組織相關(guān)部門(mén)對(duì)質(zhì)量問(wèn)題進(jìn)行核查，確屬質(zhì)量問(wèn)題，追查責(zé)任人的失職，退貨損失由責(zé)任人承擔(dān)。并形成糾正預(yù)防措施。（4） 品管部負(fù)責(zé)退、換貨的驗(yàn)名正身工作，決定對(duì)退、換貨的處理方案，監(jiān)督生產(chǎn)部的處理過(guò)程及檢驗(yàn)處理結(jié)果。（5） 生產(chǎn)部負(fù)責(zé)嚴(yán)格按品管部制定的處理方案處理各種退、換貨。（6） 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)退、換貨殘值的計(jì)算及解釋?zhuān)岢鼋?jīng)濟(jì)損失款承擔(dān)方案，實(shí)施經(jīng)濟(jì)款損失承擔(dān)方案。 對(duì)退、換貨事件的要求（1） 在客戶(hù)處因儲(chǔ)存不當(dāng)或使用不當(dāng)而造成的結(jié)塊、發(fā)霉、變質(zhì)等現(xiàn)象的，不予退、換貨。產(chǎn)品袋重不足一袋的不予退、換貨；（2） 所退、換貨的包裝必須潔凈、完好無(wú)損、包裝重量無(wú)誤、產(chǎn)品未被污染。（3） 申請(qǐng)退貨審批后，要求相關(guān)人員在15天內(nèi)將貨退回公司，逾期將不予辦理。（4） 退換貨數(shù)量超過(guò)2噸、特殊制作的產(chǎn)品須經(jīng)廠長(zhǎng)同意后方可退換貨，全價(jià)料超過(guò)保質(zhì)期1個(gè)月，濃縮料超過(guò)保質(zhì)期2個(gè)月，預(yù)混料超過(guò)保質(zhì)期3個(gè)月不予退貨。 操作程序（1） 因產(chǎn)品質(zhì)量原因或非質(zhì)量的各種原因所引起的退、換貨，須寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告，片區(qū)業(yè)務(wù)代表確認(rèn)簽字。退、換貨報(bào)告報(bào)營(yíng)銷(xiāo)部、品管部經(jīng)理同意簽字。（2） 營(yíng)銷(xiāo)部市場(chǎng)助理組織退、換貨的實(shí)施。退、換貨整個(gè)流程務(wù)必在3天內(nèi)完成。（3） 品管部品控負(fù)責(zé)當(dāng)面驗(yàn)清所退、換貨的生產(chǎn)日期、包裝狀況、是否有污染等。產(chǎn)品質(zhì)量是否正常等。（4） 負(fù)責(zé)不合格品管理的保管開(kāi)票入庫(kù)。（5） 前臺(tái)開(kāi)票員根據(jù)保管收貨數(shù)量開(kāi)具相應(yīng)的退貨票；（6） 退、換貨處理過(guò)程中如發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品質(zhì)量異常，損失由退貨人員承擔(dān)。（7） 生產(chǎn)部嚴(yán)格按照品管部的“不合格品處理通知單”處理各種退、換貨。 非質(zhì)量原因退貨損失承擔(dān)方案（1） 貨物在保質(zhì)期內(nèi)，扣退貨人貨物價(jià)值的20%，扣業(yè)務(wù)代表貨物價(jià)值的10%。（2） 貨物超過(guò)保質(zhì)期，扣退貨人貨物質(zhì)價(jià)值的30%，扣業(yè)務(wù)代表貨物質(zhì)價(jià)值的20%。（3） 退貨運(yùn)費(fèi)由退貨人自理。發(fā)錯(cuò)貨造成的退換貨產(chǎn)生的費(fèi)用由經(jīng)理會(huì)決定具體處理辦法。退貨流程詳見(jiàn)退、換貨流程單。產(chǎn)品退貨申請(qǐng)表退貨客戶(hù)產(chǎn)品名稱(chēng)生產(chǎn)日期退貨日期退貨數(shù)量退貨原因業(yè)務(wù)代表及電話李曉鐵3831蛋雞淘汰,使用不完李海軍15699107099退貨審核表部門(mén)經(jīng)理處理意見(jiàn)及簽名日期各線路營(yíng)銷(xiāo)部□同意退貨 同意退貨，費(fèi)用李海軍承擔(dān)□不同意退貨 簽名：各生產(chǎn)基地品管部□同意退貨，退貨產(chǎn)品如何處理： □不同意退貨 簽名： 各生產(chǎn)基地財(cái)務(wù)部□同意退貨，費(fèi)用核算： □不同意退貨 簽名：各生產(chǎn)基地生產(chǎn)部□退貨數(shù)量：□包裝情況： 保管簽名：2017年?duì)I銷(xiāo)部欠款管理制度銷(xiāo)售業(yè)務(wù)（外銷(xiāo)）原則上一律現(xiàn)款現(xiàn)貨，公司可根據(jù)市場(chǎng)具體情況，對(duì)經(jīng)銷(xiāo)商或直銷(xiāo)戶(hù)實(shí)行欠款支持，為保證欠款額度合理安排，確保欠款的安全，對(duì)欠款管理做如下規(guī)定：四、 欠款申請(qǐng)及審批制度4. 對(duì)首次合作的客戶(hù)不予辦理欠款。5. 每季度25日13點(diǎn)前部門(mén)經(jīng)理提交《區(qū)域客戶(hù)欠款申請(qǐng)額度》，提交總經(jīng)理審批。6. 其他臨時(shí)（3個(gè)月以?xún)?nèi)）欠款10萬(wàn)以?xún)?nèi)《欠款審批單》（紛享銷(xiāo)客中提交），由部門(mén)經(jīng)理審批，審批后打印，由財(cái)務(wù)前臺(tái)人員統(tǒng)一管理。要求欠款提前兩天申請(qǐng)。7. 欠款風(fēng)險(xiǎn)金收取須知：每季度末從返還中扣除；（直銷(xiāo)大客戶(hù)逾期還款的按照以下風(fēng)險(xiǎn)金收取，責(zé)任人按照公司逾期還款處罰）欠款時(shí)限風(fēng)險(xiǎn)金收取比例3天以?xún)?nèi)（含3天）不收風(fēng)險(xiǎn)金415天欠款額* %15天以上欠款額* 1%欠款審批流程1. 每季度25日13點(diǎn)前大區(qū)經(jīng)理提交《區(qū)域客戶(hù)欠款申請(qǐng)額度》至部門(mén)經(jīng)理審核，提交總經(jīng)理審批后，方可執(zhí)行；2. 前臺(tái)收銀按照總經(jīng)理審批的《區(qū)域客戶(hù)欠款申請(qǐng)額度》，由銷(xiāo)售內(nèi)勤督辦《欠款憑據(jù)》，符合要求，準(zhǔn)予發(fā)貨；3. 臨時(shí)增加的欠款提前提交《欠款審批單》逐級(jí)審核、審批，即：業(yè)務(wù)人員申請(qǐng)，提交至大區(qū)經(jīng)理、部門(mén)經(jīng)理、財(cái)務(wù)收銀審核總額度，總經(jīng)理審批。4. 部門(mén)經(jīng)理月總欠款額度：各部門(mén)欠款額度根據(jù)總經(jīng)理簽字審批的授信額度執(zhí)行。5. 欠款審批權(quán)限：部門(mén)經(jīng)理的總欠款額度如上，不得超額；額 度累計(jì) 萬(wàn)元審批權(quán)單筆10萬(wàn)元以下（含10萬(wàn)）單個(gè)客戶(hù)累計(jì)欠款＜10萬(wàn)元部門(mén)經(jīng)理10萬(wàn)≤單筆額度＜30萬(wàn)元10萬(wàn)≤單筆額度＜30萬(wàn)元總經(jīng)理單筆額度≥30萬(wàn)元單個(gè)客戶(hù)累計(jì)≥30萬(wàn)元事業(yè)部欠款管理委員會(huì)4.《欠款審批單》要求：按照各項(xiàng)內(nèi)容填寫(xiě)完整，確定風(fēng)險(xiǎn)金收取比例；5. 《欠款憑據(jù)》要求： 1）按照各項(xiàng)內(nèi)容填寫(xiě)完整，并欠款客戶(hù)按手印； 2） 《欠款憑據(jù)》如客戶(hù)當(dāng)時(shí)無(wú)法將原始欠據(jù)傳真回公司，可由業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人代簽，并在《欠款憑據(jù)》的欠款客戶(hù)欄填寫(xiě)自己的姓名。但客戶(hù)簽字原始《欠款憑據(jù)》必須由業(yè)務(wù)人員當(dāng)月返回公司時(shí)交給收銀員，換回由業(yè)務(wù)人員代簽的《欠款憑據(jù)》。3） 原始《欠款憑據(jù)》原件要求：如不能按期交回經(jīng)客戶(hù)簽字的原始《欠款憑據(jù)》，將扣發(fā)該經(jīng)辦人200元/張欠據(jù)，待其在規(guī)定時(shí)間內(nèi)交回后退回所扣款項(xiàng)。A、季度欠款必須在當(dāng)月末由業(yè)務(wù)人員交回公司；B、月欠款要求客戶(hù)簽字的《欠款憑據(jù)》于欠款辦理3日內(nèi)傳真回公司； C、欠據(jù)的真?zhèn)斡山?jīng)辦業(yè)務(wù)人員確認(rèn)，收銀員可電話與客戶(hù)確認(rèn)欠款的真實(shí)性；五、 欠款使用3. 按照審批的額度使用欠款，同時(shí)必須有客戶(hù)親筆簽訂相應(yīng)的《欠款憑據(jù)》。4. 《欠款審批單》、《欠款憑據(jù)》手續(xù)齊全，財(cái)務(wù)部方可給以使用。并由財(cái)務(wù)部存檔。六、 欠款回款4. 按照審批單約定時(shí)間按期回款。5. 不能按期回款的，必須辦理欠款延期還款的手續(xù)，審批手續(xù)同“欠款審批”，并按照延期后的“欠款時(shí)限”收取風(fēng)險(xiǎn)金。6. 客戶(hù)未按規(guī)定時(shí)間還款的，還清欠款后，如需再次辦理欠款的，只能辦理上次欠款額度的50% 。如客戶(hù)出現(xiàn)兩次不按時(shí)還款的情況，公司將不再給此客戶(hù)辦理欠款。七、 違規(guī)處罰違規(guī)處罰規(guī)定類(lèi)別處罰額度承擔(dān)比例業(yè)務(wù)人員大區(qū)經(jīng)理/區(qū)域主任客戶(hù)未按期還款欠款額的1%70%30%申請(qǐng)辦理延期%70%30%季度末未按期還款欠款額的3%70%30%年末未按期還款欠款額的6%70%30%偽造欠據(jù)/欠款不屬實(shí)欠款額的5%并取消當(dāng)事人欠款資格70%30%原始欠據(jù)未交財(cái)務(wù)（季度和短期欠據(jù)）一張200元100%八、 造成呆壞賬的處理5. 應(yīng)收帳齡超過(guò)一年未收回的欠款，視為呆壞賬；呆壞賬超過(guò)一年未追回，交由法律起訴處理；6. 呆壞賬損失承擔(dān)：總經(jīng)理承擔(dān)欠款額的10%，部門(mén)經(jīng)理承擔(dān)欠款額的20%，大區(qū)經(jīng)理承擔(dān)欠款額的20%，直接當(dāng)事業(yè)務(wù)人員承擔(dān)欠款額的50% 。7. 呆壞賬追回，退還以上個(gè)人承擔(dān)的損失；九、 此規(guī)定從2017年1月1日起執(zhí)行。附件：《欠款審批單》、《事業(yè)部西北區(qū)應(yīng)收賬款管理規(guī)定》《欠款憑據(jù)》《區(qū)域客戶(hù)欠款申請(qǐng)額度》