【正文】 。，是指公司內(nèi)部人員為使公司獲得不當(dāng)經(jīng)濟(jì)利益而其自身也可能獲得相關(guān)利益，采用欺騙等違法違規(guī)手段，損害國(guó)家、其他組織、個(gè)人或股東利益的不正當(dāng)行為。有下列情況之一者(包括但不限于)屬于此類舞弊：編制審核審批眾安房產(chǎn)有限公司ZHONG’AN REAL ESTATE反舞弊工作條例生效發(fā)文字號(hào) 【 】 號(hào)文件編號(hào)頁(yè)碼 （1）為不適當(dāng)?shù)哪康亩С?，如支付賄賂或回扣；（2）出售不存在或不真實(shí)的資產(chǎn)；（3）故意錯(cuò)報(bào)交易事項(xiàng)、記錄虛假的交易事項(xiàng)包括虛增收入和低估負(fù)債，出具錯(cuò)誤的財(cái)務(wù)報(bào)告，從而使財(cái)物報(bào)表閱讀或使用者誤解而作出不適當(dāng)?shù)耐度谫Y決策；（4）隱瞞或刪除應(yīng)對(duì)外披露的重要信息；（5）從事違法違規(guī)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)；（6）偽造、變?cè)鞎?huì)計(jì)記錄或憑證；（7）偷逃稅款；（8）其他謀取組織不當(dāng)經(jīng)濟(jì)利益的舞弊行為。5. 舞弊的預(yù)防和控制行政管理辦法與方案：倡導(dǎo)誠(chéng)信正直的企業(yè)文化，營(yíng)造反舞弊的企業(yè)文化環(huán)境；評(píng)估舞弊風(fēng)險(xiǎn)并建立具體的控制程序和機(jī)制，以降低舞弊發(fā)生的機(jī)會(huì)；建立反舞弊工作的常設(shè)機(jī)構(gòu)，進(jìn)行舞弊舉報(bào)的接收、調(diào)查、報(bào)告和提出處理意見(jiàn)，并接受來(lái)自審核委員會(huì)、董事會(huì)的監(jiān)督。：倡導(dǎo)誠(chéng)信正直的企業(yè)文化包括（但不限于）以下多種方式：，并以實(shí)際事例帶頭遵守眾安房產(chǎn)有限公司各項(xiàng)規(guī)章制度及員工手冊(cè)。（通過(guò)員工手冊(cè)、公司規(guī)章制度發(fā)布、宣傳或局域網(wǎng)公布等方式）進(jìn)行有效溝通或培訓(xùn)，確保員工接受有關(guān)法律法規(guī)、職業(yè)道德規(guī)范的培訓(xùn)，使其明白行為準(zhǔn)則涉及的概念；幫助員工識(shí)別合法與違法、誠(chéng)信道德與非誠(chéng)信道德的行為。所有員工都必須清楚公司對(duì)防止舞弊行為的嚴(yán)肅態(tài)度和員工自己在反舞弊方面的責(zé)任并自覺(jué)努力提高反舞弊知識(shí)水平和技能。，幫助員工正確處理工作中發(fā)生的利益沖突、不當(dāng)利益誘惑；并將企業(yè)倡導(dǎo)遵紀(jì)守法和遵守誠(chéng)編制審核審批眾安房產(chǎn)有限公司ZHONG’AN REAL ESTATE反舞弊工作條例生效發(fā)文字號(hào) 【 】 號(hào)文件編號(hào)頁(yè)碼 信道德的信息以適當(dāng)形式告知與企業(yè)直接或間接發(fā)生關(guān)系的社會(huì)各方。；公司應(yīng)制定并實(shí)施行之有效的教育和處罰政策。：評(píng)估舞弊風(fēng)險(xiǎn)并建立具體的控制機(jī)制，以減少舞弊發(fā)生的機(jī)會(huì)，主要通過(guò)以下手段：（含針對(duì)為滿足《薩奧法案》404條款而進(jìn)行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估）時(shí)，將舞弊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估納入其中。、業(yè)務(wù)部門層面和主要帳戶層面中進(jìn)行舞弊風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估，評(píng)估包括舞弊風(fēng)險(xiǎn)的重要性和可能性。行政管理辦法與方案、公司資產(chǎn)的盜用和未授權(quán)或不恰當(dāng)?shù)氖杖牖蛑С觯约皩?duì)包括高層管理人員或董事會(huì)進(jìn)行舞弊風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。，例如教育背景、工作經(jīng)歷、犯罪記錄等。背景調(diào)查過(guò)程應(yīng)有正式的文字記錄，并保存在檔案中。，包括日常的管理和監(jiān)督活動(dòng)，也包括為符合《薩奧法案》404條款而進(jìn)行的測(cè)試活動(dòng)。6．舞弊案件的舉報(bào)、調(diào)查、報(bào)告、電子郵件信箱、舉報(bào)箱等進(jìn)行公布，接受各級(jí)員工和與公司有經(jīng)濟(jì)關(guān)系的各方實(shí)名或匿名投訴或舉報(bào)；、被控但未經(jīng)證實(shí)的舉報(bào)，將視其輕重緩急，會(huì)同公司法律、人力資源等部門人員共同進(jìn)行評(píng)估并作出是否調(diào)查的決定。，可以由公司執(zhí)行董事會(huì)、審核委員會(huì)批準(zhǔn)后，由公司反舞弊工作常設(shè)機(jī)構(gòu)人員和相關(guān)部門管理人員共同組成特別調(diào)查小組進(jìn)行聯(lián)合調(diào)查，必要時(shí)可以聘用外部專家和審計(jì)師共同進(jìn)行調(diào)查。，按投訴和舉報(bào)性質(zhì)，進(jìn)行調(diào)查和作出返饋意見(jiàn)，報(bào)上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，形成處理意見(jiàn)時(shí)，聽(tīng)取工會(huì)意見(jiàn)和建議，最后由人力資源中心負(fù)責(zé)處理意見(jiàn)的落實(shí)。編制審核審批眾安房產(chǎn)有限公司ZHONG’AN REAL ESTATE反舞弊工作條例生效發(fā)文字號(hào) 【 】 號(hào)文件編號(hào)頁(yè)碼 ，可由執(zhí)行董事會(huì)授權(quán)或聘用外部咨詢公司和專家進(jìn)行評(píng)估和審計(jì)。，審計(jì)部按歸檔工作的規(guī)定，及時(shí)立卷歸檔。對(duì)有關(guān)舞弊案件的調(diào)查結(jié)果及工作報(bào)告要依據(jù)報(bào)告的性質(zhì)按季度向公司董事會(huì)、審核委員會(huì)分別報(bào)告。，也要積極支持審計(jì)部的日常工作，并從預(yù)算、人員配置、工作條件準(zhǔn)備上給與充分保障。行政管理辦法與方案，遇有涉及公司執(zhí)委會(huì)成員、總公司中心總監(jiān)、子公司總經(jīng)理級(jí)別人員舞弊事件，導(dǎo)致公司正常生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受到較大影響的舞弊事件，影響公司財(cái)務(wù)報(bào)告正常出具或發(fā)生錯(cuò)報(bào)等舞弊事件等重要情況或重大問(wèn)題時(shí)，隨時(shí)召開(kāi)。，并聽(tīng)取內(nèi)控審計(jì)的有關(guān)意見(jiàn)及指示；并對(duì)公司反舞弊工作計(jì)劃、開(kāi)展情況等提出評(píng)估報(bào)告，及就舞弊案件的舉報(bào)接收情況、調(diào)查結(jié)果及處理意見(jiàn)提出報(bào)告，并聽(tīng)取董事會(huì)的有關(guān)意見(jiàn)及指示。、監(jiān)事會(huì)和董事會(huì)進(jìn)行一次反舞弊工作匯報(bào)。審計(jì)部也可以依照審核委員會(huì)和董事會(huì)的要求進(jìn)行直接的工作匯報(bào)。針對(duì)管理層及審計(jì)部開(kāi)展的工作，董事會(huì)和審核委員會(huì)應(yīng)進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督及必要的參與。具體為：，包括管理層對(duì)舞弊風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)定和反舞弊措施的實(shí)施；；，或者其他對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告過(guò)程能夠施加不適當(dāng)影響的行為；，并監(jiān)督其運(yùn)行和有效性；、內(nèi)部或外部審計(jì)師發(fā)現(xiàn)的舞弊時(shí)間的調(diào)查報(bào)告和處理意見(jiàn)；并與外部編制審核審批眾安房產(chǎn)有限公司ZHONG’AN REAL ESTATE反舞弊工作條例生效發(fā)文字號(hào) 【 】 號(hào)文件編號(hào)頁(yè)碼 審計(jì)師溝通公司反舞弊工作情況；，內(nèi)容包括舞弊行為的性質(zhì)、狀態(tài)和最終處理情況；；；、會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)及管理層進(jìn)行的重大非尋常交易、關(guān)聯(lián)方交易；行政管理辦法與方案 審核委員會(huì)和董事會(huì)進(jìn)行的獨(dú)立的及一起進(jìn)行的有關(guān)討論及所作指示，應(yīng)留有書面記錄；并將管理層針對(duì)上述機(jī)構(gòu)所作詢問(wèn)、意見(jiàn)、指示的反饋意見(jiàn)、執(zhí)行結(jié)果以書面形式加以記錄，并妥善保管備查。；也可以接受管理層委托，為管理層進(jìn)行特別舞弊事項(xiàng)調(diào)查，及針對(duì)特別事項(xiàng)進(jìn)行反舞弊制度及流程的專門評(píng)估。審計(jì)部所作調(diào)查報(bào)告、處理意見(jiàn)、評(píng)估報(bào)告應(yīng)向高級(jí)管理層、董事會(huì)、審核委員會(huì)分別報(bào)告。 公司發(fā)生舞弊案件后，在補(bǔ)救措施中應(yīng)有評(píng)估和改進(jìn)內(nèi)部控制的書面報(bào)告，對(duì)違規(guī)者采取適當(dāng)?shù)拇胧?，并將結(jié)果向內(nèi)部及必要的外部第三方通報(bào)。，無(wú)論是否達(dá)到刑事犯罪的程度，反舞弊工作常設(shè)機(jī)構(gòu)均應(yīng)建議公司有關(guān)管理層按《人事管理制度》及公司相關(guān)規(guī)定予以相應(yīng)的內(nèi)部經(jīng)濟(jì)和行政紀(jì)律處罰；行為觸犯刑律的，移送司法機(jī)關(guān)依法處理。9. 附則，本條例由審計(jì)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。，報(bào)審核委員會(huì)、董事會(huì)備案執(zhí)行。編制審核審批眾安房產(chǎn)有限公司ZHONG’AN REAL ESTATE日常業(yè)務(wù)費(fèi)用管理辦法生效發(fā)文字號(hào) 【 】 號(hào)文件編號(hào)頁(yè)碼 1． 在保障公司正常運(yùn)行的基礎(chǔ)上，合理控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)招待費(fèi)用特制定本辦法。2． 業(yè)務(wù)招待費(fèi)用的范圍：商務(wù)禮品、業(yè)務(wù)用餐及日常使用的香煙、茶葉等相關(guān)費(fèi)用。3． 費(fèi)用使用原則：所有費(fèi)用執(zhí)行先審批后使用，用公司統(tǒng)一表格《內(nèi)部費(fèi)用審批》進(jìn)行填寫申報(bào)，禮品必須注明送禮者名單和金額；用餐必須寫明墊侍對(duì)象、姓名、標(biāo)準(zhǔn)和人數(shù)；日常香煙、茶葉按公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)申報(bào)批準(zhǔn)后購(gòu)買，只能用于公司業(yè)務(wù)招侍。4． 審批程序：下屬公司由經(jīng)辦人提出，經(jīng)部門經(jīng)理、分管副總或總經(jīng)理審核，財(cái)務(wù)副總裁審批，超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的，一律報(bào)總裁審批；總部由經(jīng)辦部門提出，經(jīng)總監(jiān)及分管總裁審批后報(bào)財(cái)務(wù)副總裁審批，超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的，一律報(bào)總裁批準(zhǔn)。行政管理辦法與方案5． 過(guò)程管理：商務(wù)禮品采購(gòu)（含香煙與茶葉等）及訂餐一般由項(xiàng)目公司綜合部及總部行政管理中心統(tǒng)一調(diào)配，綜合部或行政管理中心按審批后內(nèi)部費(fèi)用審批單進(jìn)行購(gòu)置或訂餐，禮品領(lǐng)用按禮品購(gòu)置領(lǐng)用表進(jìn)行登記，用餐按商務(wù)用餐記錄表進(jìn)行登記。綜合部在每月底進(jìn)行費(fèi)用統(tǒng)計(jì)后在次月5日以傳真形式上報(bào)行政管理中心，行政管理中心對(duì)各綜合部匯總統(tǒng)計(jì)后（含總部費(fèi)用），在次月10日上報(bào)總裁辦。6． 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：6．1招待餐費(fèi)6．1．1外出接待用餐標(biāo)準(zhǔn)原則按 60 元/位、80 元/位、100元/位、150 元/位、200 元/位（以上）五個(gè)檔次審批；審批標(biāo)準(zhǔn)為單次 600 元以下，部門經(jīng)理審批；6001000 元以下，由副總經(jīng)理審批；1000 以上2000 元以下，報(bào)總經(jīng)理審批，2000 以上—3500 元以 下，報(bào)總公司副總裁審批，3500 元以上報(bào)總裁審批。6．1．2各公司食堂招待外來(lái)人員的，按 15 元/位，20 元/位，25 元/ 位， 元/位，50 元/位由經(jīng)辦人填寫用餐單報(bào)行政管理中心/ 綜合管理部審批安排。6．1．3 總部及各下屬公司之間的工作互訪和會(huì)議，一律在各公司食堂或指定地點(diǎn)，按工作餐就餐，最高不超過(guò) 15 元/位。 6．1．4出差時(shí)需要發(fā)生的招待費(fèi)用，填寫出差申請(qǐng)時(shí)，一并上報(bào)批準(zhǔn)，特殊情況未辦理的，出差回來(lái)后 3 天內(nèi)補(bǔ)辦書面審批手續(xù)。編制審核審批眾安房產(chǎn)有限公司ZHONG’AN REAL ESTATE日常業(yè)務(wù)費(fèi)用管理辦法生效發(fā)文字號(hào) 【 】 號(hào)文件編號(hào)頁(yè)碼 6．1．5 所有對(duì)外的招待費(fèi)用，報(bào)銷時(shí)附內(nèi)部費(fèi)用審批單，當(dāng)月費(fèi)用當(dāng)月報(bào)銷。6．2禮品費(fèi)用：由各部門提出要求，填寫內(nèi)部費(fèi)用申請(qǐng)單，部門簽字、 主管副總或總經(jīng)理同意，總額 2000 元以下的由總經(jīng)理審批，2000 元以上由總公司副總裁審批，10000 元以上的報(bào)總裁審批。7．本辦法由行政管理中心制訂和解釋，集團(tuán)內(nèi)部執(zhí)行。附表：《內(nèi)部費(fèi)用審批單》《項(xiàng)目公司月份商務(wù)禮品領(lǐng)用表》《項(xiàng)目公司月份商務(wù)用餐登記表》《月度業(yè)務(wù)費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表》行政管理辦法與方案編制審核審批后勤管理表格行政管理表格51 / 5