【正文】 立融資融券業(yè)務(wù)內(nèi)部報(bào)告機(jī)制，明確業(yè)務(wù)運(yùn)作、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、業(yè)務(wù)稽核及其他有關(guān)信息的報(bào)告路徑和反饋機(jī)制。確保公司融資融券業(yè)務(wù)信息的準(zhǔn)確傳遞，確保公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、總裁、分管副總裁、其他管理人員及風(fēng)險(xiǎn)控制和稽核監(jiān)督檢查部門及時(shí)了解業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，促進(jìn)融資融券業(yè)務(wù)規(guī)范與健康開展。第十章　罰　則第一百一十條　公司各部門、各分支機(jī)構(gòu)開展融資融券業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按公司相關(guān)制度、流程執(zhí)行，如有違反，視情節(jié)輕重予以處罰第一百一十一條　各分支機(jī)構(gòu)在開展融資融券業(yè)務(wù)中，違反公司相關(guān)制度流程，視情節(jié)輕重予以以下處罰：（一）通報(bào)批評(píng)；（二）暫停業(yè)務(wù)資格，進(jìn)行整改。被暫停業(yè)務(wù)資格的分支機(jī)構(gòu)，公司在三個(gè)月內(nèi)不再接受其恢復(fù)開展融資融券業(yè)務(wù)資格的申請(qǐng)。第一百一十二條　在開展融資融券業(yè)務(wù)中，對(duì)違反公司相關(guān)制度流程的員工，視情節(jié)輕重按《中國(guó)銀河證券股份有限公司員工違紀(jì)違規(guī)行為處罰規(guī)定》相關(guān)條例執(zhí)行處罰。第十一章　附　則第一百一十三條　本辦法及依據(jù)本辦法制定的各項(xiàng)管理細(xì)則和業(yè)務(wù)流程中下列用語(yǔ)具有如下含義：（一）公司：指中國(guó)銀河證券股份有限公司（二）證券交易所：指上海證券交易所和深圳證券交易所。（三）登記結(jié)算公司：指中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司。（四）融券專用證券賬戶：由公司以自己的名義在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)開立，用于記錄公司持有的擬向客戶融出的證券和客戶歸還的證券，該賬戶不可用于證券買賣。（五）客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶：由公司以自己的名義在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)開立，用于記錄客戶委托公司持有，擔(dān)保公司因向客戶融資融券所生債權(quán)的證券。（六）信用交易證券交收賬戶：由公司在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)開立，用于公司與證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理融資融券交易相關(guān)的證券交收。（七）信用交易資金交收賬戶：由公司在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)開立，該賬戶即目前公司在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)開立的結(jié)算備付金賬戶，用于公司與證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理融資融券交易的資金交收。（八）融資專用資金賬戶：由公司以自己的名義在商業(yè)銀行分別開立，用于存放公司擬向客戶融出的資金及客戶歸還的資金。（九）客戶信用交易擔(dān)保資金賬戶：由公司以自己的名義在商業(yè)銀行分別開立，用于存放客戶交存的、擔(dān)保公司因向客戶融資融券所生債權(quán)的資金。（十）融資融券業(yè)務(wù)：指向客戶出借資金供其買入上市證券或者出借上市證券供其賣出，并收取擔(dān)保物的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。（十一）融資交易：是指客戶以其信用賬戶中的資金和證券為擔(dān)保，向證券公司申請(qǐng)借入資金買入證券交易所上市證券的行為。（十二）融券交易：是指客戶以其信用賬戶中的資金和證券為擔(dān)保，向證券公司申請(qǐng)借入證券交易所上市證券并賣出的行為。（十三）融資融券授信額度：指證券公司根據(jù)客戶的資信狀況、擔(dān)保物價(jià)值、履約情況、市場(chǎng)變化、證券公司自身財(cái)務(wù)安排等因素，綜合確定或調(diào)整，并向客戶提供融資融券交易所需資金和證券的最高總額。（十四）征信：公司在向客戶融資、融券前，了解客戶的身份、財(cái)產(chǎn)與收入狀況、證券投資經(jīng)驗(yàn)、風(fēng)險(xiǎn)偏好和誠(chéng)信情況，并據(jù)此就客戶的資信狀況進(jìn)行全面的分析和評(píng)價(jià)。（十五）授信：指證券公司根據(jù)征信的結(jié)果，授予客戶一定期限內(nèi)的融資融券額度，并收取一定比例的利息和費(fèi)用的行為。（十六）標(biāo)的證券：指滬、深兩個(gè)交易所上市交易并分別經(jīng)兩所認(rèn)可和本公司認(rèn)可，可作為融資買入或融券賣出的證券。（十七）擔(dān)保物：是指客戶信用資金賬戶內(nèi)的資金和客戶信用證券賬戶內(nèi)的證券以及上述資金和證券所產(chǎn)生的孳息，整體作為擔(dān)保物。（十八） 可充抵保證金的有價(jià)證券折算率：包括證券交易所折算率和本公司折算率，這兩個(gè)比率都可作動(dòng)態(tài)調(diào)整。證券交易所折算率：是指根據(jù)證券交易所規(guī)定，在計(jì)算保證金金額時(shí)，充抵保證金的證券應(yīng)當(dāng)以證券市值或凈值按一定的折算率進(jìn)行折算。本公司折算率：是指證券公司可以在證券交易所折算率的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，根據(jù)流動(dòng)性、波動(dòng)性等指標(biāo)對(duì)可充保證金的各類證券確定不同的折算率。（十九）保證金：是指客戶申請(qǐng)融資融券交易時(shí)向證券公司提交的一定數(shù)量的現(xiàn)金，以及經(jīng)我公司認(rèn)可可充抵保證金的有價(jià)證券。（二十）保證金比例：分為融資保證金比例和融券保證金比例。融資保證金比例是指客戶融資買入證券時(shí)交付的保證金與融資金額的比例。其計(jì)算公式為：融資保證金比例＝保證金/（融資買入證券數(shù)量買入價(jià)格）100%；融券保證金比例是指客戶融券賣出時(shí)交付的保證金與融券金額的比例。其計(jì)算公式為：融券保證金比例＝保證金/（融券賣出證券數(shù)量賣出價(jià)格）100%。（二十一）保證金可用余額：是指投資者用于充抵保證金的現(xiàn)金、證券市值及融資融券交易產(chǎn)生的浮盈經(jīng)折算后形成的保證金總額，減去投資者未了結(jié)融資融券交易已占用保證金和相關(guān)利息、費(fèi)用的余額。其計(jì)算公式為： 保證金可用余額＝現(xiàn)金+∑（充抵保證金的證券市值折算率）+∑［（融資買入證券市值－融資買入金額）折算率］＋∑［（融券賣出金額－融券賣出證券市值）折算率］－∑融券賣出金額－∑融資買入證券金額融資保證金比例－∑融券賣出證券市值融券保證金比例－利息及費(fèi)用公式中，融券賣出金額=融券賣出證券的數(shù)量賣出價(jià)格，融券賣出證券市值=融券賣出證券數(shù)量市價(jià)，融券賣出證券數(shù)量指融券賣出后尚未償還的證券數(shù)量；∑［（融資買入證券市值－融資買入金額）折算率］、∑［（融券賣出金額－融券賣出證券市值）折算率］中的折算率是指融資買入、融券賣出證券對(duì)應(yīng)的折算率，當(dāng)融資買入證券市值低于融資買入金額或融券賣出證券市值高于融券賣出金額時(shí)，折算率按100%計(jì)算。（二十二）維持擔(dān)保比例：維持擔(dān)保比例是指客戶擔(dān)保物價(jià)值與其融資融券債務(wù)之間的比例，計(jì)算公式為： 維持擔(dān)保比例=（現(xiàn)金+信用證券賬戶內(nèi)證券市值）/(融資買入金額+融券賣出證券數(shù)量市價(jià)＋利息及費(fèi)用)。（二十三）平倉(cāng)維持擔(dān)保比例:當(dāng)日收盤后，客戶維持擔(dān)保比例低于平倉(cāng)維持擔(dān)保比例，則客戶必須在規(guī)定的時(shí)間足額追加保證金或自行降低債務(wù)，使其維持擔(dān)保比例不低于平倉(cāng)維持擔(dān)保比。否則將觸發(fā)強(qiáng)制平倉(cāng)。該比例將不低于交易所規(guī)定的下限，證券公司可能在此基礎(chǔ)上適度調(diào)整并公示。（二十四）補(bǔ)倉(cāng)維持擔(dān)保比例:當(dāng)日收盤后，客戶維持擔(dān)保比例低于補(bǔ)倉(cāng)維持擔(dān)保比例，證券公司向客戶提示風(fēng)險(xiǎn)。如當(dāng)日收盤后，客戶維持保證金比例低于平倉(cāng)維持擔(dān)保比例，則客戶必須在規(guī)定的時(shí)間追加保證金或自行降低債務(wù)，使其維持擔(dān)保比例不低于補(bǔ)倉(cāng)維持擔(dān)保比例。該比例將不低于交易所規(guī)定的下限，證券公司可能在此基礎(chǔ)上適度調(diào)整并公示。（二十五）足額追加擔(dān)保物：是指當(dāng)客戶維持擔(dān)保比例低于平倉(cāng)維持擔(dān)保比例時(shí)，客戶在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)通過追加保證金至其信用賬戶或自行降低債務(wù)，使其維持擔(dān)保比例不低于我公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)（補(bǔ)倉(cāng)維持擔(dān)保比例）的行為。（二十六）強(qiáng)制平倉(cāng)：根據(jù)法定和雙方的約定，公司為保護(hù)自身債權(quán)而對(duì)客戶信用賬戶中的資產(chǎn)強(qiáng)制賣券還款或買券還券等處置行為。客戶信用賬戶指客戶信用資金賬戶和客戶信用證券賬戶。（二十七）信用期限：指根據(jù)證券公司和客戶雙方的需求和資信情況，由雙方約定的融資融券期限。（二十八）買券還券：是指客戶通過其信用證券賬戶委托證券公司買券，在結(jié)算時(shí)由登記結(jié)算機(jī)構(gòu)直接將買入的證券劃轉(zhuǎn)至證券公司“證券公司融券專用證券賬戶”內(nèi)的一種還券方式。（二十九）賣券還款：是指客戶通過其信用證券賬戶委托證券公司賣券，在結(jié)算時(shí)賣出證券所得資金直接劃轉(zhuǎn)至證券公司“證券公司融資專用賬戶”內(nèi)的一種還款方式。（三十）信用交易：本辦法及相關(guān)制度、細(xì)則和操作流程中均特指融資融券業(yè)務(wù)。第一百一十四條　本辦法所稱“低于”不含本數(shù)，“達(dá)到”含本數(shù)。第一百一十五條　辦法由總裁辦公會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第一百一十六條　本辦法自發(fā)布之日起實(shí)行。31 / 31