【正文】 31 / 31。第一百一十五條　辦法由總裁辦公會負責(zé)解釋。（三十）信用交易：本辦法及相關(guān)制度、細則和操作流程中均特指融資融券業(yè)務(wù)。（二十八）買券還券：是指客戶通過其信用證券賬戶委托證券公司買券，在結(jié)算時由登記結(jié)算機構(gòu)直接將買入的證券劃轉(zhuǎn)至證券公司“證券公司融券專用證券賬戶”內(nèi)的一種還券方式?？蛻粜庞觅~戶指客戶信用資金賬戶和客戶信用證券賬戶。（二十五）足額追加擔(dān)保物：是指當(dāng)客戶維持擔(dān)保比例低于平倉維持擔(dān)保比例時，客戶在規(guī)定的時間內(nèi)通過追加保證金至其信用賬戶或自行降低債務(wù)，使其維持擔(dān)保比例不低于我公司規(guī)定標準（補倉維持擔(dān)保比例）的行為。如當(dāng)日收盤后，客戶維持保證金比例低于平倉維持擔(dān)保比例，則客戶必須在規(guī)定的時間追加保證金或自行降低債務(wù)，使其維持擔(dān)保比例不低于補倉維持擔(dān)保比例。該比例將不低于交易所規(guī)定的下限，證券公司可能在此基礎(chǔ)上適度調(diào)整并公示。（二十三）平倉維持擔(dān)保比例:當(dāng)日收盤后，客戶維持擔(dān)保比例低于平倉維持擔(dān)保比例，則客戶必須在規(guī)定的時間足額追加保證金或自行降低債務(wù)，使其維持擔(dān)保比例不低于平倉維持擔(dān)保比。其計算公式為： 保證金可用余額＝現(xiàn)金+∑（充抵保證金的證券市值折算率）+∑［（融資買入證券市值－融資買入金額）折算率］＋∑［（融券賣出金額－融券賣出證券市值）折算率］－∑融券賣出金額－∑融資買入證券金額融資保證金比例－∑融券賣出證券市值融券保證金比例－利息及費用公式中，融券賣出金額=融券賣出證券的數(shù)量賣出價格，融券賣出證券市值=融券賣出證券數(shù)量市價，融券賣出證券數(shù)量指融券賣出后尚未償還的證券數(shù)量；∑［（融資買入證券市值－融資買入金額）折算率］、∑［（融券賣出金額－融券賣出證券市值）折算率］中的折算率是指融資買入、融券賣出證券對應(yīng)的折算率，當(dāng)融資買入證券市值低于融資買入金額或融券賣出證券市值高于融券賣出金額時，折算率按100%計算。其計算公式為：融券保證金比例＝保證金/（融券賣出證券數(shù)量賣出價格）100%。融資保證金比例是指客戶融資買入證券時交付的保證金與融資金額的比例。（十九）保證金：是指客戶申請融資融券交易時向證券公司提交的一定數(shù)量的現(xiàn)金，以及經(jīng)我公司認可可充抵保證金的有價證券。證券交易所折算率：是指根據(jù)證券交易所規(guī)定，在計算保證金金額時，充抵保證金的證券應(yīng)當(dāng)以證券市值或凈值按一定的折算率進行折算。（十七）擔(dān)保物：是指客戶信用資金賬戶內(nèi)的資金和客戶信用證券賬戶內(nèi)的證券以及上述資金和證券所產(chǎn)生的孳息，整體作為擔(dān)保物。（十五）授信：指證券公司根據(jù)征信的結(jié)果，授予客戶一定期限內(nèi)的融資融券額度，并收取一定比例的利息和費用的行為。（十三）融資融券授信額度：指證券公司根據(jù)客戶的資信狀況、擔(dān)保物價值、履約情況、市場變化、證券公司自身財務(wù)安排等因素，綜合確定或調(diào)整，并向客戶提供融資融券交易所需資金和證券的最高總額。（十一）融資交易：是指客戶以其信用賬戶中的資金和證券為擔(dān)保，向證券公司申請借入資金買入證券交易所上市證券的行為。（九）客戶信用交易擔(dān)保資金賬戶：由公司以自己的名義在商業(yè)銀行分別開立，用于存放客戶交存的、擔(dān)保公司因向客戶融資融券所生債權(quán)的資金。（七）信用交易資金交收賬戶：由公司在證券登記結(jié)算機構(gòu)開立，該賬戶即目前公司在證券登記結(jié)算機構(gòu)開立的結(jié)算備付金賬戶，用于公司與證券登記結(jié)算機構(gòu)辦理融資融券交易的資金交收。（五）客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶：由公司以自己的名義在證券登記結(jié)算機構(gòu)開立，用于記錄客戶委托公司持有，擔(dān)保公司因向客戶融資融券所生債權(quán)的證券。（三）登記結(jié)算公司：指中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司。第一百一十二條　在開展融資融券業(yè)務(wù)中，對違反公司相關(guān)制度流程的員工，視情節(jié)輕重按《中國銀河證券股份有限公司員工違紀違規(guī)行為處罰規(guī)定》相關(guān)條例執(zhí)行處罰。第十章　罰　則第一百一十條　公司各部門、各分支機構(gòu)開展融資融券業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)嚴格按公司相關(guān)制度、流程執(zhí)行，如有違反，視情節(jié)輕重予以處罰第一百一十一條　各分支機構(gòu)在開展融資融券業(yè)務(wù)中，違反公司相關(guān)制度流程，視情節(jié)輕重予以以下處罰：（一）通報批評；（二）暫停業(yè)務(wù)資格，進行整改。第一百零九條 建立融資融券業(yè)務(wù)內(nèi)部報告機制，明確業(yè)務(wù)運作、風(fēng)險監(jiān)控、業(yè)務(wù)稽核及其他有關(guān)信息的報告路徑和反饋機制。第一百零八條　建立融資融券業(yè)務(wù)信息報送機制，公司融資融券部負責(zé)公司融資融券業(yè)務(wù)的專項統(tǒng)計、復(fù)核與報送工作，真實、準確、完整地向證監(jiān)會及其派出機構(gòu)、中國證券業(yè)協(xié)會、證券交易所、證券登記結(jié)算公司等監(jiān)管機構(gòu)、行業(yè)自律機構(gòu)報送公司融資融券業(yè)務(wù)的信息。對資信不良、有違約記錄的融資融券業(yè)務(wù)客戶，公司可調(diào)低其信用評級別、禁止授信乃至列入不誠信名單向行業(yè)協(xié)會報告。第一百零五條　公司融資融券部應(yīng)當(dāng)保留完整的電子檔案材料以及涉及本部門業(yè)務(wù)處理的紙質(zhì)資料；其他紙質(zhì)資料由證券營業(yè)部按照公司規(guī)定要求裝訂存放。客戶檔案包括紙質(zhì)原件和其它各種介質(zhì)（如客戶系統(tǒng)中的客戶檔案、電話錄音等）的資料材料。第一百零三條　公司融資融券部負責(zé)按相關(guān)制度規(guī)定集中統(tǒng)一處理融資融券客戶投訴、糾紛。第一百零一條　融資融券客戶信用賬戶的交易傭金、客戶自有資金等費率標準由證券營業(yè)部在公司規(guī)定范圍內(nèi)確定。公司確?？蛻糍Y產(chǎn)的安全，并通過公司許可的客戶操作終端向客戶隨時揭示融資融券交易信息，客戶負有及時、主動查看的義務(wù)。具體按照公司《投資者教育管理辦法》實施。第九十七條　融資融券業(yè)務(wù)投資者教育工作重點包括：審慎評估客戶風(fēng)險承受能力、融資融券業(yè)務(wù)風(fēng)險點和客戶簽署風(fēng)險揭示書三個環(huán)節(jié)。第二節(jié)　投資者教育第九十五條　融資融券業(yè)務(wù)投資者教育是公司融資融券業(yè)務(wù)管理工作的重要內(nèi)容之一，應(yīng)符合公司投資者教育總體目標和要求。第九十三條　公司應(yīng)當(dāng)通過基礎(chǔ)指標和專業(yè)指標評估客戶信用等級，并按等級優(yōu)先順序為客戶融資融券。第九十一條　客戶準入標準包括并不限于客戶投資經(jīng)驗、資產(chǎn)規(guī)模、基本信譽等。（三）業(yè)務(wù)盈虧情況評價：收入和費用管理等情況、高風(fēng)險賬戶比例情況、壞賬情況、集中度等。（二）業(yè)務(wù)制度和流程的執(zhí)行情況檢查：對業(yè)務(wù)管理的事前、事中、事后的各個環(huán)節(jié)進行檢查。第十節(jié)　稽核審計第八十八條　稽核審計部對融資融券業(yè)務(wù)進行定期或不定期全面稽核審計，向公司提交稽核審計報告，對發(fā)現(xiàn)問題的相關(guān)部門發(fā)限期整改通知書。第九節(jié)　會計核算第八十六條　計劃財務(wù)部建立融資融券業(yè)務(wù)會計核算細則，對客戶信用資金、融資業(yè)務(wù)、融券業(yè)務(wù)、相關(guān)收入費用等事項和環(huán)節(jié)進行核算。第八十四條　對客戶逾期未償還債務(wù)，參照中國人民銀行相關(guān)規(guī)定制訂相應(yīng)的罰息標準。第八十二條　融資融券息費包括：融資利息、融券費用、融資融券固定額度占用費及其它管理費用。第八十條　公司對被強制平倉的客戶應(yīng)當(dāng)記載于客戶誠信檔案，對追償債務(wù)的客戶原則上不再對其開展融資融券業(yè)務(wù)。第七十八條　發(fā)出平倉指令的崗位和執(zhí)行平倉指令的崗位不得由同一人兼任，強制平倉的操作應(yīng)當(dāng)留痕。逐日盯市的核心指標是“維持擔(dān)保比例”，該比例不得低于交易所規(guī)則規(guī)定，具體比例由公司融資融券決策小組決定。第七節(jié)　逐日盯市和強制平倉第七十五條　為防范業(yè)務(wù)風(fēng)險，公司應(yīng)對客戶融資融券交易建立逐日盯市和強制平倉制度。第七十三條　客戶交存的擔(dān)保物價值與其債務(wù)的比例，超過公司規(guī)定水平，客戶可以按照證券交易所的規(guī)定和融資融券合同的約定，提取擔(dān)保物。第七十一條　本辦法規(guī)定的保證金比例和可充抵保證金的證券的種類、折算率，維持擔(dān)保比例和客戶追加擔(dān)保物的期限，由公司在證券交易所規(guī)定的范圍內(nèi)確定并在營業(yè)場所公示。保證金可以證券或現(xiàn)金充抵。第六節(jié)　保證金和擔(dān)保物管理第六十九條　公司融資融券部負責(zé)保證