【正文】 印章的營業(yè)執(zhí)照副本的復(fù)印件，如果營業(yè)執(zhí)照副本上沒有工商局的印章，則屬于無效的營業(yè)執(zhí)照。如果發(fā)現(xiàn)營業(yè)執(zhí)照副本的復(fù)印件存在問題，可以直接向客戶索取營業(yè)執(zhí)照副本的原件，或在允許的情況下親自到客戶企業(yè)的住所檢查營業(yè)執(zhí)照正本。 信用信息處理人員可能無法通過自行復(fù)印的營業(yè)執(zhí)照副本判斷客戶企業(yè)是否經(jīng)過工商年檢，因?yàn)橛械墓ど棠隀z章是蓋在副本背面的，客戶企業(yè)在提供資料時(shí)，可能僅僅單面復(fù)印，這時(shí)，信用信息處理人員無法準(zhǔn)確判斷客戶企業(yè)的年檢情況。所以，要求客戶提供營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件時(shí)’應(yīng)同時(shí)提交背面的信息資料。有些未經(jīng)年檢的企業(yè)可能已經(jīng)被工商部門注銷了合法經(jīng)營的資格，但是信用信息處理人員從自行復(fù)印的營業(yè)執(zhí)照副本上根本元法發(fā)現(xiàn)，以至于影響客戶信用信息的真實(shí)性。 3)審核客戶營業(yè)執(zhí)照的內(nèi)容。 ①企業(yè)名稱。我國的注冊企業(yè)名稱基本上由四部分組成，并具有特定的法律含義，其中包括地域名、字號或商號、行業(yè)或經(jīng)營特點(diǎn)、組織形式。當(dāng)然電有一些企業(yè)是某區(qū)域甚至全國的大企業(yè)，且屬于國有控股，這樣的企業(yè)一般沒有字號，如“中圍xx進(jìn)出口總公司”。 信用信息處理人員在審桉客戶的企業(yè)名稱時(shí)，需要注意的事項(xiàng)自： a，地域名為“中國”或沒有地域名的企業(yè)名稱，一般是在圍家工商局注冊的企業(yè)，或在省級工商局注冊的外資公司。 b，原則上必須有商號，沒有商號的情況只有兩種，一是極少數(shù)的大型企業(yè)，二是根本沒有這家企業(yè)。如“北京電器元件公司”，因?yàn)闆]有商號，所以很可能是虛假公司。 c，企業(yè)公章、簽約名稱、銀行賬戶所使用的名稱應(yīng)該與核準(zhǔn)登記的名稱相一致。 ，而內(nèi)資企業(yè)的外文名稱并不具有法律意義。 ②住所。一般來說，企業(yè)的住所就是指企業(yè)主要經(jīng)濟(jì)活動開展的地點(diǎn)，包括董事會以及其他重要機(jī)構(gòu)的辦公所在地，具有企業(yè)經(jīng)營管理中心的職能。一個(gè)企業(yè)可以有多個(gè)經(jīng)營場所，但只能有一個(gè)住所。所以，信用信息處理人員一定要謹(jǐn)防客戶企業(yè)利用經(jīng)營場所和住所的關(guān)系，混淆概念，隱瞞自身實(shí)際的經(jīng)營狀況。 信用信息處理人員在檢查客戶企業(yè)住所時(shí)需要注意的問題有： 第一，許多企業(yè)的注冊地址與其實(shí)際的經(jīng)營地址是不同的。例如，為享有一些優(yōu)惠政策，企業(yè)會注冊在“保稅區(qū)內(nèi)”，但經(jīng)營地址會在市區(qū)。注冊的住所在某經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)，實(shí)際經(jīng)營地址卻在商業(yè)中心區(qū)。 第二，有些虛假的營業(yè)執(zhí)照的注冊地址也足虛假的。例如，營業(yè)執(zhí)照上的注冊地址寫的是某大世的14層，實(shí)際上該大廈一共只有13層；寫的是路201號，可能該路一共只有180號。住所確定了訴訟管轄地，一定要核實(shí)客戶的住所是否真實(shí)存在，當(dāng)合同有糾紛時(shí)，就可以向?qū)Ψ降淖∷诘胤ㄔ禾崞鹪V訟。 ③法定代表人。法定代表人是依照法律或者法人組織章程規(guī)定，代表法人行使職權(quán)的負(fù)責(zé)人。由于法定代表人對外代表企業(yè)，所以，法定代表人對企業(yè)來講，具有十分重要的意義。法定代表人履行其職務(wù)的行為，就是法人的行為。關(guān)于法人、法人代表和法定代表人的區(qū)別見表33。 ／ 表33 法人、法人代表、法定代表人的區(qū)別 法人 法人代表 法定代表人 企業(yè)只要有授權(quán)，業(yè)務(wù)員也可以是法人代表 具有法律效力 合同主體 此人鑒字，要蓋公章或有授權(quán)書 此人簽字，合同目有效 信用信息處理人員在審核客戶企業(yè)的法人代表信息叫，需要注意有的企業(yè)的法定代表人不一定是企業(yè)的實(shí)際所有者，企業(yè)經(jīng)營者可能以其親屬的名義注冊，甚至使用假的身份證注冊公司。 ④注冊資本。注冊資本是指企業(yè)由各股東繳納并在企業(yè)登記機(jī)關(guān)登記的財(cái)產(chǎn)總額。注冊資本以貨幣單位表示。企業(yè)的資本，不僅是其從事經(jīng)營活動所必須具備的條件，也是其清償債務(wù)的保證。注冊資本一般表明企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模，資本數(shù)額越大，說明企業(yè)的經(jīng)營資本越雄厚，對企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展越有利。注冊資本增資表示企業(yè)的業(yè)務(wù)正趨于擴(kuò)大，企業(yè)正在加速發(fā)展。 信用信息處理人員審核客戶的注冊資本，不僅需要驗(yàn)證客戶企業(yè)的注冊資本金是否符合公司法等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，而且還要注意以下問題： a謹(jǐn)防客戶企業(yè)虛假注冊資本、夸大注冊資本和擅自更改注冊資本數(shù)額。 b驗(yàn)證客戶企業(yè)提交的信息表中填寫的注冊資本與實(shí)際情況是否符合。 c，注意“三資”企業(yè)資金是否如期按規(guī)定到位。 d，查證注冊資本是不是大于實(shí)收資本。 ⑤注冊號。每個(gè)企業(yè)均擁有唯一一個(gè)注冊號碼，這個(gè)號碼按全國統(tǒng)一編碼規(guī)則編制，信用信息處理人員需要掌握基本的編碼規(guī)則，對客戶企業(yè)的注冊號進(jìn)行初步的審核。全國統(tǒng)一編碼規(guī)則分為內(nèi)資企業(yè)和中外合資、外商獨(dú)資及中外合作企業(yè)兩種情況。 a，內(nèi)資企業(yè)的注冊號規(guī)律。1999年之后注冊號一般為13位阿拉伯?dāng)?shù)字，且各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市的編碼固定。下設(shè)分支機(jī)構(gòu)的營業(yè)執(zhí)照注冊號再增加4位，即17位，前1 3位同所屬企業(yè)注冊號一致，企業(yè)注冊號示例見表34。表3—4 企業(yè)注冊號示例 省(自治區(qū)) 市(區(qū)) 性質(zhì) 編號 廣東省 省局 法人出資 所在局企業(yè)編號 一般而言，企業(yè)注冊號中的前6位編號是省(自治區(qū)、直轄市)工商局的注冊號。第7位中“1”一般指法人出資，“2”一般指自然人出資。第8～13位是企業(yè)在該工商管理局注冊的企業(yè)編碼。 ， 、外商獨(dú)資及中外合作企業(yè)的注冊號規(guī)律。中外合資、外商獨(dú)資及中外合作企業(yè)的注冊號一般為企合(獨(dú)、作)+地域簡稱+總(副)字第號，編號一般為6位數(shù)字或5位數(shù)字。例如，注冊號“企獨(dú)津總副字第000010號”表示獨(dú)資企業(yè)在天津市工商局注冊，副本第0000lO號。 ⑤成立日期和注冊日期。成立日期是營業(yè)執(zhí)照首次簽發(fā)的日期。通常，成立日期是考察客戶信用狀況比較重要的指標(biāo)，成立時(shí)間越長，|兌明從業(yè)經(jīng)驗(yàn)越豐富，信用越好。一般要求賒銷客戶應(yīng)有兩年以上的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，而具有5年以上從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的企業(yè)較為成熟。而注冊日期是指最近變更副本內(nèi)容的日期。 ⑦企業(yè)類型。我國的企業(yè)按照不同的劃分標(biāo)準(zhǔn)可以劃分為許多企業(yè)類型，信用信息處理人員對于企業(yè)類型的審核不需要投入過多的精力，只要了解客戶企業(yè)的經(jīng)濟(jì)件質(zhì)和類剄即可。我國企業(yè)登記注冊類型及代碼見表35。表3—5 企業(yè)登記注冊類型殛代碼 代碼 企業(yè)登記注冊類型及代碼 100內(nèi)資企業(yè)：包括 110 國有企業(yè) 120 集體企業(yè) 130 股份合作企業(yè) 140 聯(lián)營企業(yè) 141 國有聯(lián)營企業(yè) 142 集體聯(lián)營企業(yè) 143 目有與集體聯(lián)營企業(yè) 149 其他聯(lián)營企業(yè)有限責(zé)任公司續(xù)表 代碼 企業(yè)登記注冊類型 151 國有獨(dú)資企業(yè) 159 其他有限責(zé)任公司 160 股份有限公司 170 私營企業(yè) 171 私營獨(dú)資企業(yè) 172 私營合伙企業(yè) 173 私營有限責(zé)任公司 174 私營股份有限公司 190 其他企業(yè) 200港、澳、臺商投資企業(yè) 210 合資經(jīng)營企業(yè)(港或澳、臺資) 220 合作經(jīng)營企業(yè)(港或澳、臺資) 230 港、澳、臺商獨(dú)資經(jīng)營企業(yè) 240 港、澳、臺商投資股份有限公司 300外商投資企業(yè) 310 中外合資經(jīng)營企業(yè) 320 中外合作經(jīng)營企業(yè) 330 外資企業(yè) 340 外商投資股份有限公司 ⑧經(jīng)營范圍。經(jīng)營范圍直接決定并反映著企業(yè)的權(quán)利能力和行為能力的廣度和深度。企業(yè)只有在其經(jīng)營范圍內(nèi)活動，其行為才合法有效，否則，企業(yè)的行為就屬于違法行為。 國家專項(xiàng)規(guī)定的產(chǎn)品，一般企業(yè)不能經(jīng)營，若在營業(yè)范圍中有小汽車、珠寶、煙草、大米等，則應(yīng)有國家有關(guān)批文。 信用信息處理人員在審核客戶企業(yè)的經(jīng)營范圍時(shí)，主要需要核對合同的經(jīng)營范圍與企業(yè)的經(jīng)營范圍是否符合，一般情況下經(jīng)營范圍太廣的小型企業(yè)，信用狀況有必要引起信用信息處理人員的注意。 ⑨營業(yè)期限。營業(yè)期限是指企業(yè)進(jìn)行經(jīng)營活動的時(shí)間限制，即企業(yè)可以從事多長時(shí)間的經(jīng)營活動。企業(yè)在成立時(shí)，股東可以決定該企業(yè)是長久存在下去，還是經(jīng)過一定時(shí)期就不再存在。對于股東限定企業(yè)營業(yè)期限的。在企業(yè)登記時(shí)，應(yīng)當(dāng)對營業(yè)期限進(jìn)行登記，以確知企業(yè)存在的時(shí)期。 4)注冊資料之間相互印證。信用信息處理人員還訂以通過注冊資料 相互印證法，判斷注冊資料是否是真實(shí)的。注冊資料相互印證要點(diǎn)見表36。表3—6 注冊資料相互印證要點(diǎn) 印證項(xiàng)目 印證內(nèi)容要點(diǎn) 名稱和發(fā)照機(jī)關(guān) 若個(gè)名稱所冠地域名為某?。簞t發(fā)照機(jī)關(guān)為某省工商局，若發(fā)照機(jī)關(guān)為某市工商局屬于不正?，F(xiàn)象，在區(qū)級工商局注冊的企業(yè)，H發(fā)月機(jī)戈一般為所在血王墮旦，三賢如L∞發(fā)麗贏j：理西是m“4自月 發(fā)照機(jī)關(guān)自注冊號 。：：訾器需鬻巍船囂黜p”“ 山資者與注冊號 注冊號第t忙般是’i”：囂笏讖描劃抄J強(qiáng)加墨{ 發(fā)照機(jī)*與冊資圭 在國家T商月＆冊的，灃冊資皇T麻少f 3 00。萬，或是部級mt學(xué)位自月企業(yè) 企業(yè)類■與注冊號 外資企168。注冊號TⅥ能是13位 5)考察客戶企業(yè)的相關(guān)信息。企業(yè)的相關(guān)信息很多，比如稅務(wù)登記證、行業(yè)認(rèn)證、各種許可證、宣傳資料、股東構(gòu)成狀況等，這些相對容易取得或交往過程中對方提供的資料和信息，都應(yīng)當(dāng)成為審核的內(nèi)容。 查找當(dāng)?shù)氐狞S頁(電話號碼簿)或114查詢，查看是否有這家企業(yè)存在。 6)注冊資料和相關(guān)信息的相互印證。信用信息處理人員在核實(shí)客戶的信用信息過程中，還需要將客戶的注冊資料信息與其他相關(guān)信息進(jìn)行對比驗(yàn)證，因?yàn)橛袝r(shí)注冊資料和采集到的其他相關(guān)信息會有出入，小斷探究客戶真實(shí)情況是檢驗(yàn)這些出入最快捷的方法。注冊資料與其他信息的印證要點(diǎn)見表37。 表37 注冊資料與其他信息的印證要點(diǎn) 企業(yè)性質(zhì)和股東構(gòu)成 有限責(zé)任公司必須一個(gè)或一個(gè)以上的股東，份有限公司必須有5家發(fā)起人(國有企業(yè)改制的除外) 宣傳資料和注冊資料成立日期、注冊貸本名稱、分支機(jī)構(gòu)等方面是否一致 名片和注冊資料 住所、名稱等方面是否一致 網(wǎng)頁資料與注冊資料 網(wǎng)頁介紹的背景資料與注冊情況是否吻臺(3)審核客戶的組織管理信息客戶的組織管理信息主要包括客戶的股東概況、分支機(jī)構(gòu)和關(guān)系企業(yè)情況、主要經(jīng)營者情況等?？蛻艚M織管理信息的審核要點(diǎn)見表38 主要核實(shí)項(xiàng)目 應(yīng)注意或深入解的情況 大股東情況 ★大股東轉(zhuǎn)投其他事業(yè) ★國有企業(yè)和集體企業(yè)一般沒有明確股東 股東之間的關(guān)系 ★親屬關(guān)系，股東有分家傳聞 ★小心正在‘改制’的客戶，尤其是小型國有企業(yè)的改制 ★特殊歷史條件下形成的股份關(guān)系不清楚，創(chuàng)業(yè)者沒有應(yīng)得的股份 股東變動情況 ★小型外資企業(yè)可能隨時(shí)撤資 關(guān)系企業(yè) ★在同一地址登記多家關(guān)系企業(yè) ★同為一個(gè)負(fù)責(zé)人的兩家公司經(jīng)營類似的業(yè)務(wù) ★注意：住“自由島”成立的了公司 主要經(jīng)營者 ★兼職太多，名片上印有密密麻麻的各種頭銜，總經(jīng)理、顧問、董事長、委員等 ★負(fù)責(zé)人健康出現(xiàn)問題 ★生活上開始有不良習(xí)慣，影響工作的質(zhì)量和效率 ★突然投資毫不相關(guān)的產(chǎn)業(yè)或投機(jī)性根強(qiáng)的項(xiàng)目。因?yàn)楦粜腥绺羯?，?jīng)營不善將牽連原本的事業(yè) ★企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人是否有合法地位或更迭頻繁 ★學(xué)歷、經(jīng)歷、學(xué)識、經(jīng)驗(yàn)是否夠用 ★品質(zhì)，如個(gè)人信用不好等 ★員工對領(lǐng)導(dǎo)持哲定志度 ★是否獨(dú)斷專行。經(jīng)營者可以通過其行為影響企業(yè)行為，其品質(zhì)的好壞影響企業(yè)的信用；對于中小企業(yè)而言，企業(yè)的發(fā)展完全取決于經(jīng)營者的能力 ★客戶高層人事變動背后的風(fēng)險(xiǎn)不容忽視 (4)審核客戶的經(jīng)營情況 客戶的經(jīng)營情況包括客戶的經(jīng)營場所、設(shè)備和人員，還包括客戶的生產(chǎn)銷售情況和采購情況等?？蛻艚?jīng)營情況的審核要點(diǎn)見表39，并應(yīng)填寫相關(guān)的管理表格。表39 客戶經(jīng)營情況的審核要點(diǎn)助理信月管理師續(xù)表 主要核查事項(xiàng) 應(yīng)注意或深入了解的情況 機(jī)器設(shè)備和辦公室裝修 ◇機(jī)器設(shè)備有閑置，或?qū)υO(shè)備過度投資 ◇裝修過于豪華 員工情況 ◇客戶近期有裁員計(jì)劃，可能是因?yàn)槠髽I(yè)銷售形勢不好，開工不足 ◇員工士氣不高，流動率高于正常水平，表現(xiàn)為與銷售人員接洽業(yè)務(wù)的職員經(jīng)常變化 銷售渠道。是否有健全的銷售網(wǎng)絡(luò)， 市場占有率如何，它的客戶信用狀況