xx集團后勤采購管理辦法-資料下載頁
2025-04-12 00:45本頁面
【正文】 及安全。(2)生產領用燃煤需登記領用記錄，領用人簽字確認，保管員每月進行匯總。(3)生產部門確定燃煤月定額消耗量，保管員按月定額消耗量填制出庫單，并匯總當月燃煤領用記錄成表作為出庫單附件。經保管員及領用人簽字，部門主管審批后交財務部門進行出庫賬務處理。(4)財務部門每月末對燃煤庫存量進行盤點，估測庫存量以檢查燃煤耗用量是否正常。20 / 27每批燃煤耗用完后，可根據月定額耗用量預計燃煤耗用天數，并與實際耗用天數比較，如兩者相差較大，應查明原因，落實責任。 生產用油 采購申請(1)生產部門于每月 25 日前提出下月采購申請，經部門主管和總經理批準后交行政部門。采購申請需注明油的品種、規(guī)格、數量等數據。采購申請量應根據月定額耗用量、上月庫存、安全庫存量等數據來確定，采購數量能保證正常耗用即可。遇油供應緊張時，可適當形成較高庫存。(2)行政部門對采購申請進行審核，行政部門對生產部門提交的采購申請進行審核，檢查申購數量是否合理、審批流程是否完成，審核無誤后交采購員進行采購。 購買(1)采購員到中石油或中石化供應點按時價采購，后勤物資采購工作小組安排人陪同采購。(2)采購員應向供方索要發(fā)票，發(fā)票上采購員及陪同采購人員應簽字確認采購事實及采購金額。 驗收入庫(1)采購完畢后，采購員將油交給生產機器零配件倉庫保管員驗收，倉庫保管員將油過磅稱重，并按 1 千克=1/ρ 油 升進行換算，與發(fā)票數量進行核對，驗收無誤后開具入庫單，采購員及保管員簽字確認。(2)倉庫保管員將油存入倉庫，并登記入庫臺賬。21 / 27 報賬付款(1)采購員將發(fā)票、采購申請單、入庫單交至行政內勤，行政內勤在一周內填好費用報銷審批單，經行政主管審批后交財務部門。(2)財務部門對報賬事項及相關單據進行審核，審核無誤后審核人在費用報銷審批單上簽字。(3)財務審核通過后，行政內勤提請總經理審批，審批完成即可交財務部門制證付款。 物資管理(1)生產機器零配件倉庫保管員負責備用油的保管，建立生產用油的入庫、領用及庫存臺賬。油存儲時應注意防火，保證安全。(2)生產領用油需登記領用記錄，領用人簽字確認，保管員每月進行匯總，月底將油入庫、領用及庫存臺賬發(fā)給財務部門備查。財務部門定期或不定期盤點。(3)生產部門應確定油的月定額消耗量，將定額落實到具體機器及軋車，并報財務部門備案。(4)每月底，保管員統(tǒng)計每月實際消耗量，與月定額消耗量對比，如兩者差異較大，應查明原因，落實責任。 保險采購 財產保險 公司的財產保險包括車險及企業(yè)綜合險。保險辦理由行政部門負責，采取招標方式，要落實到具體標的物，財務部門應參與招標過程。 。母公司車險及企業(yè)綜合險由八字門行政部統(tǒng)一辦理。其他分子公司由本單位行政部門負責辦理。 行政部門需在投保標的財險到期前安排招標并投保，保證標的投保時間不間斷，22 / 27規(guī)避財產風險。 招標完成，由行政部門擬定合同，經行政主管審核后報總經理審批。 合同簽訂完成，行政部門憑招標相關資料及和合同申請付款，行政內勤填寫付款申請單，經行政主管、財務主管及總經理審批后交財務付款。 付款后，行政部門憑付款憑證到保險公司辦理保險。行政內勤在保險辦妥后將付款憑證交還財務部門，并在一周內填寫費用報銷審批單，附上合同、發(fā)票、投保相關資料，經行政主管、財務主管及總經理審批后交財務進行會計處理。 意外傷害險 人力資源部根據公司員工崗位需要提出意外傷害險辦理申請，經部門主管及總經理審批同意后，交行政部門辦理，人力資源部需安排人員協(xié)助辦理。 保險辦妥后，由行政內勤填制費用報銷審批單，附上發(fā)票、申請單及相關投保資料，履行報賬審批程序后交財務部門制證付款。 社會保險 社會保險由人力資源部按照國家及公司相關政策辦理。第 5 章 財務控制 流程監(jiān)控 財務部門通過適當參與采購業(yè)務，對采購過程進行監(jiān)控。 財務部門通過對報賬事項及附件的匹配程度來判斷經濟事項發(fā)生的真實性，并通過相關單據的簽字審批記錄，檢查采購、付款、報賬等審批流程執(zhí)行的完整性。23 / 27 實物盤點 實物盤點分為全面盤點和抽樣盤點。財務部門至少每月進行一次抽樣盤點，每半年進行一次全面盤點。固定資產及低值易耗品盤點以會計賬面記錄為準，其他物資盤點以倉庫庫存臺賬為準，必要時通過物資入庫及領用記錄進行核對。 盤點發(fā)現(xiàn)差異，應立即查找原因，無法查明原因的盤虧，在用的由使用責任人負責賠償，倉庫存儲的由保管員負責賠償。財務部門根據盤點結果相應調整會計賬目記錄。 供應商往來核對對賬以財務部門為主導，至少每季度核對一次。財務部門先做好對賬單，再與行政部門進行核對（簽字） ，然后采用函證等方式與供應商進行核對，對供應商有異議的款項應及時查明原因，并做出相應調整。 預算管控 財務部門每年年初與相關部門溝通，制定全年費用預算，預算一經確定，不得隨意改動。 財務部門通過預算對各部門物資耗用進行費用額度控制，各部門在預算額度內申購和領用物資，超預算的報賬需履行相應審批程序。第 6 章 附則本辦法由集團公司財務管理委員會負責解釋及修訂，自公布之日起施行。后勤采購業(yè)務審批權限列表會簽/參與部門序號 類別 單據/文件需求部門 倉庫 行政 財務 總經理存檔部門1 基礎資料 采購付款管理辦法 √ √ 行政、財務2 臺賬 采購臺賬 √ 行政3 臺賬 入庫臺賬 √ √ √ 行政、財務4 臺賬 領用臺賬 √ √ √ 行政、財務5 臺賬 庫存臺賬 √ √ √ 行政、財務6 臺賬 固定資產/低值易耗品臺賬 √ √ √ 行政、財務7 計劃環(huán)節(jié) 采購申請 √ √ √ 需求、行政、財務8 計劃環(huán)節(jié) 采購計劃 √ √ 行政、財務9 購買環(huán)節(jié) 供應商詢價表 √ √ 行政、財務10 購買環(huán)節(jié) 采購合同 √ √ √ 行政、財務11 購買環(huán)節(jié) 合同變更或撤銷申請表 √ √ √ 行政、財務12 購買環(huán)節(jié) 供應商銷售清單 √ 財務25 / 27附件：后勤采購業(yè)務審批權限列表13 購買環(huán)節(jié) 發(fā)票 √ √ 財務14 驗收入庫環(huán)節(jié) 入庫單 √ √ 倉庫、財務15 報賬付款環(huán)節(jié) 費用報銷審批單 √ √ √ 財務16 報賬付款環(huán)節(jié) 付款申請單 √ √ √ 財務17 報賬付款環(huán)節(jié) 費用分攤表 √ √ 行政、財務18 物資管理環(huán)節(jié) 出庫單 √ √ 倉庫、財務19 財務控制環(huán)節(jié) 盤點表 √ √ √ √ 行政、財務
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