【正文】 三） 辦公費用 辦公費是日常工作消耗的文具用品、紙張、色帶、墨盒等費用； 辦公用品由綜合部統一購置。凡綜合部統一采購并為各部門備用的辦公用品等，由綜合部根據年度預算按月編制采購計劃。綜合部應控制辦公用品的實物庫存量。 綜合部要建立健全辦公用品收發(fā)、領用、清查制度。 （四）報刊費 報刊費由綜合部統一編制報刊訂購預算，經總經理批準后開支； 員工因工作需要訂購報刊、書籍的，應事先經總經理批準后方可開支。書籍用完后，要交綜合部統一保管。 （五）印刷費 印刷費是公司印制各種交易單據、會計憑證、宣傳用品、期刊、文件等的費用； 公司對外的印刷簽約和印刷工作由綜合部統一管理，綜合部經理代表公司簽訂印刷合同；（六） 修理費 修理費是公司對房屋、車輛等進行日常維護所發(fā)生的各項費用； 綜合部統一管理各項修繕工作； 修理工程結束后，綜合部應編制決算報告，并經使用部門確認，經總經理簽字后交資金財務部審核報銷。第十條 會議費 （一）會議費是指公司因業(yè)務需要召開會議所發(fā)生的場地租用費、資料費、與會人員的差旅費、食宿費等各項費用。 （二）會議主辦單位為綜合部。綜合部應事先編制會議預算，經總經理簽署意見后，報資金財務部核準。預算經批準后，綜合部在預算內借款、控制使用。 會議費用預算內容包括：會場租借費、交通費、車輛租借費、住宿費、餐費、公雜費及其他費用。 第十一條 郵電費 （一）郵電費是指因工作需要而發(fā)生的電話費、電話初裝費、傳真費、傳呼臺費、線路租用費等費用。 （二）公司各部門電話機、傳真機的安裝由綜合部部統一辦理。 （三）費用標準： 手提電話話費開支標準如下： 標準 職務實報實銷（元/月）總經理實報實銷副總經理700總經理助理500部門經理400一般員工200 1業(yè)務部門確因工作需要，全年超過限額的，經公司總經理特批，可以據實報銷。1本月未用完的單月話費限額可以連續(xù)結轉到以后月份使用直到年末為止。全年超額部分自理。由公司托付話費員工手機話費全年超出限額的部分，在工資中扣除；其他每月憑票報銷手機話費的員工，一旦其本年度已報銷的話費總額達到其全年話費總限額，停止報銷其本年度以后月份的話費。 （四）各部門帶長途功能的電話、傳真設備應指定專人負責，嚴格控制使用。如發(fā)現異常應立即與綜合部取得聯系，必要時可請綜合部協助到郵電部門打單查對。 （五）不得使用辦公電話接聽聲訊臺。一經發(fā)現，按接聽聲訊臺費用的3倍在工資中扣除。 第十二條 培訓費 （一）培訓費是指公司為提高員工素質或開展業(yè)務等需要支出的與培訓有關的費用。 （二）培訓部門應預先編制詳細的培訓計劃及預算，經綜合部、資金財務部批準，報總經理審批后，方可舉辦或參加。培訓主辦部門應將支出控制在預算內。 （三）員工經批準參加外單位舉辦的培訓活動發(fā)生的培訓費據實報銷，其中，住宿費按照培訓通知執(zhí)行，交通費依照出差標準執(zhí)行，但不享受有關補助。第十三條 車船使用費車船使用費是指車輛使用過程中的汽油費、過路過橋費及停車費等有關費用。車船使用費實報實銷。 第十四條 裝修費 （一）公司的裝修工作由綜合部負責，綜合部根據公司需要提出申請，由綜合部編制預算，報分管總經理批準。（二）裝修工作完成后，由綜合部驗收。預算金額在30萬元（含30萬元）以上的，必須聘請有關部門（單位）出具工程決算書；裝修如超出預算，綜合部需書面說明原因，報總經理批準。 第十五條 董事會費 （一）董事會費是指董事、董事會成員履行其職能而發(fā)生的費用。董事為聯系股東或為公司利益對外調研發(fā)生的差旅費、住宿費、招待費等應列入董事會費。 （二）董事會費須經董事長審批后方可報銷。 第十六條 監(jiān)事會費 （一）監(jiān)事會費是指監(jiān)事、監(jiān)事會成員履行其職能而發(fā)生的費用。監(jiān)事在為公司利益對外調研發(fā)生的差旅費、住宿費、招待費等應列入監(jiān)事會費。 （二）監(jiān)事會費須經監(jiān)事會主席審批后方可報銷。 第十七條 備用金 （一）備用金是員工因工作需要向公司資金財務部的借款，資金財務部按照“計劃審批、預算控制”的原則進行管理。 （二）員工因公出差、接待客戶、購買物品等可借支備用金。業(yè)務完成后或出差回來后必須在一周內報銷并清還備用金。（三）資金財務部將每季通報備用金拖欠情況，并送達本人。 第三章 審批原則及程序 第十八條 原則規(guī)定 （一）借款原則：預借現金或支票時，遵循“前帳不清，后帳不借”的原則。 領用支票：費用（除差旅費外）超過1000元的，原則使用支票。業(yè)務經辦人員一次最多只能預借兩張，且預借支票不得隨意轉讓他人，超期作廢或其他使用不當作廢的支票必須及時退還資金財務部，支票丟失所造成的一切損失，由當事人負責賠償。 業(yè)務完成后三日內憑發(fā)票按照相應的費用報銷程序到資金財務部核銷支出。特殊情況不得超過一周，未按規(guī)定期限核銷的，由資金財務部向公司總經理報告。超過一個月并在年底還未核銷的，在當事人工資中扣除。員工借支差旅費，按住宿標準加市內規(guī)定交通費、（含機場建設費和保險費）及規(guī)定的各項補貼限額借支。業(yè)務部門員工借支差旅費，上述系數可以放寬到2。 （二）報銷原則：費用的報銷應遵循誰開支誰報銷的原則，不準代報。特殊情況除外。 （三）審批權限： 公司開支的費用采用“一支筆”的審批辦法，所有員工開支或報銷費用均須經公司總經理批準?？偨浝沓霾钇陂g，員工需要使用經費時經總經理授權，由副總經理批準、簽字后到資金財務部辦理預借款，但報銷時仍遵循“一支筆”的審批辦法。 第十九條 會議費 （一）會議預算審批 綜合部根據需要編制《會議費用預算報告》，報總經理批準； （二）借款：會議費借款需編制《會議費用預算報告》——224。經總經理批準——224。經辦人填寫《借款單（或領用支票審批單）》——224。出納付款（或支票）。（三）報銷程序： 預算內：經辦人填寫《費用報銷單》，附經批準的《會議預算報告》——224。資金財務部審單224。出納付款或核銷支票。 超出預算：經辦人填寫《費用報銷單》，附經批準的《會議預算報告》——224?？偨浝韺徟?24。資金財務部審單224。出納付款或核銷支票。 第二十條 購買低值易耗品 購買低值易耗品由綜合部統一組織購買。 報銷程序：綜合部辦理驗收、登記、在發(fā)票背面簽章——224。經辦人填寫《費用報銷單》，附經批準的《購置申請表》——224?？偨浝韺徟?24。資金財務部審單224。出納付款或核銷支票。 第二十一條 差旅費 （一）借款：填寫《出差預算單》——224。報總經理批準——224。資金財務部審批——224。出納付款。（二） 報銷程序：出差員工填寫《差旅費報銷單》——224。總經理批準——224。資金財務部審單224。出納審核付款；第二十二條 業(yè)務招待費 （一）借款：填寫《借款單》——224。報總經理批準——224。資金財務部審批——224。出納付款。（二） 報銷程序：經辦人員填寫《業(yè)務招待備忘表》和《費用報銷單》——224?？偨浝砼鷾省?24。資金財務部審單224。出納審核付款； 第二十三條 行政雜費 行政雜費主要包括辦公費、購買圖書雜志及其他費用。 報銷程序：經辦人填寫《費用報銷單》——224。報總經理批準——224。資金財務部審單224。出納付款或核銷支票。 第二十四條 廣告費 報銷程序：經辦人填寫《費用報銷單》，附預算報告、合同——224?？偨浝砼鷾省?24。資金財務部審單224。出納付款或核銷支票。 第二十五條 其他費用 報銷程序：經辦人填寫《費用報銷單》——224?？偨浝砼鷾省?24。資金財務部審單224。出納付款或核銷支票。 第二十六條 單據傳遞流程和單據要求 報銷時提供的原始單據，必須是具有稅務監(jiān)制章的發(fā)票或收據。所提原始單據必須真實、合法，與開支內容相符，否則不予報銷。 若與以上情況不符的或票據遺失的，須寫明原因，由知情的公司內部員工簽字證明，經資金財務部簽署意見后方可報銷。第四章 附則 第二十七條 本辦法由總經理辦公會議負責解釋。第二十八條 本辦法從公布之日起執(zhí)行。行政常用表格一、 出差申請表二、 請（休）假申請表三、 轉正考核表四、 員工信息表 出差申請表 出差申請人 填制日期 出差地點出差時間項目名稱/調研單位項目進度/調研目的項目所在地時間安排部門經理意見總經理意見以下欄目出差返回后填寫（附為報銷憑據）出差小結走訪單位及被訪者調研成果/體會總經理意見深圳市創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)投資有限責任公司請（休）假申請單 填表日期： 年 月 日部 門姓 名職 務請假類別病假事假年休假探親假產假婚假喪假公假工傷假獎勵假進修假其他請假時間自 年 月 日至 年 月 日止共 天請假原因外出地點聯系電話部門意見審批意見說明 部門經理（含）以上員工請（休）假由總經理審批，部門經理以下員工請（休）假由部門經理審批后報總經理核準；