財(cái)務(wù)管理規(guī)范化制度大全-資料下載頁
2025-04-07 22:15本頁面
【正文】 滯物料庫存匯總表》，《呆滯物料庫存匯總表》需注明單號(hào)、名稱、規(guī)格、數(shù)量及入庫時(shí)間等，雙方簽字后報(bào)計(jì)劃儲(chǔ)運(yùn)科長審核。9計(jì)劃儲(chǔ)運(yùn)科長根據(jù)排產(chǎn)記錄核對(duì)《呆滯物料庫存匯總表》所列項(xiàng)目內(nèi)容，如發(fā)現(xiàn)不符則退回倉管重新整理，如相符則在《呆滯物料庫存匯總表》所列原因欄填寫呆滯物料的產(chǎn)生原因，并在《呆滯物料庫存匯總表》上簽字返回倉管。10倉管接計(jì)劃儲(chǔ)運(yùn)科長簽字后的《呆滯物料庫存匯總表》通知品管科檢驗(yàn)。11品管科收到倉管通知后，須立即安排質(zhì)檢員對(duì)備貨產(chǎn)品進(jìn)行檢驗(yàn)，如合格則于《呆滯物料庫存匯總表》上簽字轉(zhuǎn)倉管，如不合格則于產(chǎn)生原因欄中注明。12倉管將《呆滯物料庫存匯總表》進(jìn)行分發(fā)。13物控員接倉管發(fā)出的《呆滯物料庫存匯總表》后，即召集工程技術(shù)部長、廠長、業(yè)務(wù)總監(jiān)、采購總監(jiān)對(duì)呆滯物料進(jìn)行會(huì)審評(píng)議，并對(duì)評(píng)議結(jié)果進(jìn)行會(huì)簽（如有必要總經(jīng)理親自參與會(huì)審）。14物控員將會(huì)簽后的《呆滯物料庫存匯總表》報(bào)總經(jīng)理審批。15總經(jīng)理根據(jù)以上部門人員的評(píng)議結(jié)論進(jìn)行最終審批，如同意處理意見則于《呆滯物料庫存匯總表》上簽字返回物控員，如不同意則加注處理意見返回物控員重新召集評(píng)審會(huì)簽。16物控員根據(jù)最終評(píng)議結(jié)論：轉(zhuǎn)用、出售、交換、拆用、報(bào)廢等，依據(jù)相關(guān)處理責(zé)任部門開具《呆滯物料聯(lián)絡(luò)處理單》，并分發(fā)相關(guān)責(zé)任部門。17相關(guān)責(zé)任部門依據(jù)《呆滯物料聯(lián)絡(luò)處理單》的處理結(jié)論進(jìn)行相應(yīng)轉(zhuǎn)用、出售、交換、拆用、報(bào)廢處理。18物控根據(jù)相關(guān)責(zé)任部門的事項(xiàng)完成情況進(jìn)行驗(yàn)證及填報(bào)處理結(jié)果，并提交財(cái)務(wù)主管會(huì)計(jì)。19財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)根據(jù)處理結(jié)果，對(duì)相關(guān)處理部門的處理進(jìn)行相應(yīng)財(cái)務(wù)勾稽及監(jiān)控，并由材料會(huì)計(jì)協(xié)助進(jìn)行損益分析，開立《呆滯物料處理損益報(bào)告》，并入相關(guān)成本帳冊(cè)。 相關(guān)表單1呆滯物料申請(qǐng)?zhí)幚肀?呆滯物料庫存匯總表3呆滯物料聯(lián)絡(luò)處理單4呆滯物料處理損益報(bào)告財(cái)務(wù)管理規(guī)范化制度物料需求分析作業(yè)管理目的為加強(qiáng)公司采購的內(nèi)部管理及采購過程控制，降低原材料庫存及采購成本，提升采購交期和品質(zhì)，切實(shí)維護(hù)公司利益，同時(shí)提高資金使用效率，特制定本制度。范圍本制度所稱請(qǐng)購是指公司為了滿足生產(chǎn)需要所進(jìn)行的各項(xiàng)物料需求達(dá)成活動(dòng)。職責(zé)1物控負(fù)責(zé)各種生產(chǎn)物料安全庫存量的制定，并進(jìn)行物料需求分析，根據(jù)分析確定采購數(shù)量并監(jiān)督跟進(jìn)采購部門按計(jì)劃采購。2廠部廠長負(fù)責(zé)生產(chǎn)主計(jì)劃單、物料需求分析及請(qǐng)購數(shù)量的審批。3采購部門負(fù)責(zé)供貨商的選擇和采購資金的預(yù)算，供應(yīng)商產(chǎn)能負(fù)荷資料及采購前置時(shí)間制定。4工程技術(shù)部門負(fù)責(zé)編制物料結(jié)構(gòu)清單及單耗目錄，確定每種產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)單耗，作為物控人員確定采購數(shù)量的基礎(chǔ)依據(jù)。5財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)采購資金的籌備。6總經(jīng)辦財(cái)務(wù)助理負(fù)責(zé)本制度的擬定及配合財(cái)務(wù)部對(duì)本制度的實(shí)施過程進(jìn)行財(cái)務(wù)管控。7總公司企管部負(fù)責(zé)本制度的審核執(zhí)行及對(duì)采購作業(yè)的勾稽管理。8廠部負(fù)責(zé)本制度的執(zhí)行確認(rèn)。9總經(jīng)理負(fù)責(zé)本制度的批準(zhǔn)執(zhí)行。內(nèi)容1工作流程工作流程 相關(guān)表單 責(zé)任人 配合人《生產(chǎn)主計(jì)劃單》一式三聯(lián)，一聯(lián)自存?zhèn)洳?，一?lián)制造車間安排生產(chǎn)，一聯(lián)物控核算物料需求。 計(jì)劃儲(chǔ)運(yùn) 科計(jì)劃儲(chǔ)運(yùn) 科廠 部 內(nèi) 勤廠 部物 控計(jì)劃儲(chǔ)運(yùn) 科 工作流程 相關(guān)表單 責(zé)任人 配合人《物料凈需求表》一聯(lián)物控自存?zhèn)洳??！墩?qǐng)購單》一式三聯(lián)，一聯(lián)自存?zhèn)洳?，一?lián)采購據(jù)此填寫采購單，一聯(lián)財(cái)務(wù)部勾稽。 物 控 物 控物 控廠 長物 控物 控廠 長 工程技術(shù)部、廠 長、采 購、計(jì)劃儲(chǔ)運(yùn)科物 控物 控工作流程 相關(guān)表單 責(zé)任人 配合人采購經(jīng)辦人物 控 采購總監(jiān)采購經(jīng)辦人2任務(wù)內(nèi)容1生計(jì)作業(yè)（詳見生計(jì)作業(yè)管理制度）2物料需求分析作業(yè)1物控人員接《生產(chǎn)主計(jì)劃單》后，根據(jù)排程周期，進(jìn)行周期物料需求分析。1產(chǎn)品結(jié)構(gòu)表：根據(jù)《生產(chǎn)主計(jì)劃單》，結(jié)合結(jié)構(gòu)表換算出各部件名稱及需用物料種類。2客戶訂單及生產(chǎn)主計(jì)劃明細(xì)：根據(jù)訂單及主計(jì)劃，按各部件名稱及物料種類核算物料總需求。3采購資料：根據(jù)以往采購資料，確定供方物料供應(yīng)方面的應(yīng)交未交數(shù)。4庫存物料資料：根據(jù)倉庫數(shù)據(jù)，確定各物料、半成品及成品的已有庫存。5安全庫存資料：根據(jù)每種常用物料的安全用量情況，核定該物料的安全存量、最高安全存量、最低安全存量及經(jīng)濟(jì)批量請(qǐng)購點(diǎn)。2物控人員結(jié)合以上所列資料，計(jì)算分析生產(chǎn)用料凈需求情況，填立《物料凈需求表》，確保生產(chǎn)用料的及時(shí)性以達(dá)成交貨目標(biāo)，同時(shí)嚴(yán)格控制倉儲(chǔ)存貨之?dāng)?shù)量，嚴(yán)防呆滯產(chǎn)生。3物控人員將《物料凈需求表》報(bào)廠部廠長審核，廠長必須參照生產(chǎn)進(jìn)度及倉儲(chǔ)情況審核用料的確實(shí)性，確認(rèn)簽字轉(zhuǎn)請(qǐng)購作業(yè)，如有實(shí)際異常則返回物控人員重新調(diào)整。3請(qǐng)購作業(yè)1物控人員根據(jù)確認(rèn)后的物料凈需求表，填寫《請(qǐng)購單》。1結(jié)合物料凈需求，填立請(qǐng)購數(shù)量及要求到料時(shí)間。2在一定周期而不影響交貨的同種物料可合并請(qǐng)購，非標(biāo)件必須注明客戶訂單號(hào)。3屬緊急插單經(jīng)廠長審核后可根據(jù)訂單需求即時(shí)開具請(qǐng)購單進(jìn)行緊急請(qǐng)購，并須于備注欄注明緊急字樣。4因生產(chǎn)異常造成物料損耗超標(biāo)而倉庫又無可備用庫存的非標(biāo)準(zhǔn)件，為滿足生產(chǎn)需要屬追加用料（補(bǔ)料），則根據(jù)《補(bǔ)料單》審核意見即時(shí)開具《請(qǐng)購單》進(jìn)行追加請(qǐng)購。2物控人員將《請(qǐng)購單》報(bào)廠部廠長審核廠長參照《物料凈需求表》審核請(qǐng)購物料的到料時(shí)間、請(qǐng)購數(shù)量，簽字確認(rèn)后由物控人員轉(zhuǎn)采購作業(yè)；如有實(shí)際異常則返回物控人員重新調(diào)整。4請(qǐng)購跟催作業(yè)1核對(duì)《采購單》：采購人員須于接到物控人員提交的《請(qǐng)購單》后半個(gè)工作日內(nèi)填寫采購單，物控人員須核對(duì)《采購單》的采購數(shù)量與交期是否與《請(qǐng)購單》一致。2采購過程跟催：采購人員于半個(gè)工作日內(nèi)將《采購單》傳真至供方并確認(rèn)交期（詳見《采購作業(yè)管理制度》）；物控人員依請(qǐng)購資料整理記錄，并依請(qǐng)購內(nèi)容，按供方確認(rèn)的到料時(shí)間及到料數(shù)量進(jìn)行跟催，如有異常須及時(shí)反饋廠部。3到料確認(rèn)：物控人員按倉管分發(fā)的《驗(yàn)收入庫單》確認(rèn)采購到料時(shí)間和到料數(shù)量，并據(jù)此記錄銷案。4異常處理：如有請(qǐng)購到料異常等情況，需召集相關(guān)人員召開物料異常評(píng)審小組會(huì)議（MRB）解決（詳見《物料異常評(píng)審管理制度》）。5采購作業(yè)（詳見采購作業(yè)管理制度）相關(guān)表單1 生產(chǎn)主計(jì)劃單2 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)表3安全用量表4物料凈需求表5請(qǐng)購單17 / 17
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