【正文】 核，直接提交總裁或其授權人審批辦理執(zhí)行。、出差補貼標準、出差是指公司員工受公司主管負責人派遣在公司辦公所在地城市以外的地區(qū)履行公世務，并根據(jù)本制度的規(guī)定享受相應標準的出差補貼、伙食補貼和交通補貼。、公司各部門應嚴格控制出差人數(shù)，并考慮其完成任務的期限，確定合理出差日期，逾期出差應向上一級主管負責人報告，對因公出差人員，按相應標準報銷出差費用。、相關事項說明、在途期間以正午12點為界，出發(fā)起程在12點以前、返程到達在12點以后（以正常交通時間為準）按一天計算，其他按半天計算。、出差人員當日有招待費發(fā)票的，當日不計算伙食補貼；當日有出租車票的，當日不計算交通補貼。一張招待費發(fā)票視同一天發(fā)生招待費并不予計算伙食補貼。 、出差人員交通費用報銷原則上起、返程必須有電腦票；住宿費用報銷需注明日期與時間，當日正午12點遞延6小時內需起程的必須退房。但參加包括住宿、市內交通與生活費用在內的會議和由邀請方承擔費用的會議，不享受任何補助。、考慮到全國各地實際情況的不同，為避免因住宿標準局限性給出差帶來困難，不利于工作開展，給公司形象帶來負面影響及增加個人負擔，若因情況特殊，須報請分公司負責人、總監(jiān)（總裁助理）或副總裁、總裁或授權人批準方可允許按實報銷。、公司員工非因公需要繞行的，只能報銷直達票價，差額自負，期間不享受伙食補貼、住宿補貼和交通補貼。相關表單、《請款單》、《費用報銷單》
、《差旅費報》、《財務審批權限表》財務管理規(guī)范化制度呆帳呆帳/壞帳催收管理/為了對公司客戶欠款進行全面有效的管理,確保公司客戶欠款的有效回收，特制定本制度。 職責 財務部負責應收帳款、帳齡分析及分類，及時將數(shù)據(jù)提報反饋。 法務部負責準呆、呆帳的追收及追帳記錄信息反饋和總經理授權托收欠款事務的處理和信息反饋。 企管部負責本制度的編制、審核及執(zhí)行的修訂、解釋、督導，法務部負責確認執(zhí)行。 總經理負責本制度的執(zhí)行批準。：指財務對帳目帳齡在一年內的客戶欠款。：指財務對帳目帳齡在一年9個月以上距法律追款失效期3個月以內的客戶欠款。：指財務對帳目帳齡在法律追款失效期后的客戶欠款。，逐一同相關人員咨詢確認并簽核確認意見。、準壞帳及壞帳的資料，并批復最終意見交相關部門執(zhí)行。：法務部主管根據(jù)總經理批示，須及時編排帳款追收計劃（見附表二），報呈總經理批準，并負責主導執(zhí)行安排帳款追收的事務內容，并及時反饋進度和追款事項信息。并將追款內容依客戶分別記錄，定期報呈總經理。：分別根據(jù)客戶欠款及電話的內容發(fā)出公司正式催款書，催款書須區(qū)分：第一次的內容須客套、婉轉（內容見附表三）；第二次須視第一次催款情況發(fā)出（內容見附表四）。業(yè)務人員有責任協(xié)助追收。同時要收集客戶的相關信息、經營狀況、負責人、主管負責人、主管負責人身邊親朋好友的信息，并盡可能充分利用，達到收回欠款的目的。因個案特殊的，法務部可直接向總經理請示提請法律訴訟。并依案例一一做出綜合評審報告和制定托外追收的措施，報總經理審批。，客戶欠款每月提報交由業(yè)務確認并報呈總經理批準，方可正式轉入壞帳科目。財務人員根據(jù)批示分別列帳管制。、補助、津貼依公司規(guī)定核發(fā)。：因內部追收無法達成，需委外追收的，費用由公司批準執(zhí)行，收回的欠款不納入提成核算。如追款員在規(guī)定期限內未能完成目標任務回款額的，依差額部分的3%扣發(fā)責任金。、追款員在規(guī)定期限內超額完成目標回款額的，%、3%的超額獎金。，造成法務人員應發(fā)當月薪資不及原崗位工資（法務主管2000元/月，追款人員1500元/月）的，按原崗位工資核發(fā)法務人員當月薪資。，相關人員須嚴格參照執(zhí)行，其他有與本制度相抵觸的，以本制度為主。 范圍本制度包括公司財務收支的全過程。2審計小組負責人負責項目審計計劃的制定、審計現(xiàn)場工作的組織安排及審計報告的撰寫。4審計部門經理負責審計決定的初步審核。6財務助理負責對本制度的實施過程進行財務管控。8總經理負責本制度的批準執(zhí)行。2審計小組負責人根據(jù)具體審計目的擬定審計工作方案。3審計部門經理審批通過后，通知被審計單位；如審批不通過則重新編制審計工作方案。2審閱現(xiàn)金日記帳及銀行日記帳，同時與收付款憑證相核對，檢查貨幣資金收支收支是否安規(guī)定的程序和權限辦理。2存貨審計1核對總帳、明細帳是否相符。3檢查存貨的內部流轉是否嚴格按照公司相關管理作業(yè)制度的規(guī)定。3固定資產審計1核對總帳、明細帳是否相符。3檢查固定資產折舊是否按規(guī)定計提，折舊政策是否符合稅法規(guī)定。4往來帳審計1核對總帳、明細帳是否相符。3檢查帳齡分析是否準確。2檢查長期投資的增減是否符合規(guī)定的程序和權限。6損益的審計1收入的審計1檢查業(yè)務部門是否按規(guī)定對銷售業(yè)務建立合同制度，并設專人對合同進行登記和控制。3檢查銷售折扣、折讓、退回的原因及條件是否真實合規(guī)。2成本費用審計1檢查廠部是否建立先進合理的消耗定額并根據(jù)實際情況及時做出修正。3抽查若干期間（季/月/周）發(fā)票或付款憑證審核有關費用的標準、審批手續(xù)是否符合公司制度規(guī)定。5擬定審計報告、形成審計決定，提出審計建議。2審計小組負責人將審計報告送審計部門經理審核。3審計報告經部門經理審核通過后呈總經理審批，總經理審批確認后出具正式審計報告。并將整改結果一周內報審計小組。 財務管理規(guī)范化制度銀行資金管理制度目的加強公司銀行資金內部控制，保證資金使用安全，特制定本制度。 職責1出納負責票據(jù)的保管及收付款項的辦理。3總公司總經辦財務專員負責授權范圍內支付款項的審批。 4財務部門負責制度的審核確認及執(zhí)行。6總經理負責本制度的批準執(zhí)行。2出納填寫《支票領用審批單》交總公司總經辦財務專員審核。 4經辦人在支票存根上簽字后領取支票。5內部提現(xiàn)由出納填寫《支票領用審批單》，日累計提現(xiàn)金額在20000元（含）以下的由財務專員審核后可直接辦理，支票存根事后集中報總經理補簽，20000元以上須報總經理審批后方可辦理提現(xiàn)。2出納人員核對有關金額是否相符。2出納根據(jù)承兌匯票登記“承兌匯票登記簿”；往來帳會計開具一式二聯(lián)到票收據(jù)。4承兌匯票使用管理1未到