【正文】 品及半成品的處理范圍及規(guī)定，提報(bào)廠長(zhǎng)審核。9計(jì)劃儲(chǔ)運(yùn)科長(zhǎng)根據(jù)排產(chǎn)記錄核對(duì)《呆滯物料庫(kù)存匯總表》所列項(xiàng)目?jī)?nèi)容，如發(fā)現(xiàn)不符則退回倉(cāng)管重新整理，如相符則在《呆滯物料庫(kù)存匯總表》所列原因欄填寫呆滯物料的產(chǎn)生原因，并在《呆滯物料庫(kù)存匯總表》上簽字返回倉(cāng)管。17相關(guān)責(zé)任部門依據(jù)《呆滯物料聯(lián)絡(luò)處理單》的處理結(jié)論進(jìn)行相應(yīng)轉(zhuǎn)用、出售、交換、拆用、報(bào)廢處理。4工程技術(shù)部門負(fù)責(zé)編制物料結(jié)構(gòu)清單及單耗目錄，確定每種產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)單耗，作為物控人員確定采購(gòu)數(shù)量的基礎(chǔ)依據(jù)。《請(qǐng)購(gòu)單》一式三聯(lián)，一聯(lián)自存?zhèn)洳?，一?lián)采購(gòu)據(jù)此填寫采購(gòu)單，一聯(lián)財(cái)務(wù)部勾稽。3物控人員將《物料凈需求表》報(bào)廠部廠長(zhǎng)審核，廠長(zhǎng)必須參照生產(chǎn)進(jìn)度及倉(cāng)儲(chǔ)情況審核用料的確實(shí)性，確認(rèn)簽字轉(zhuǎn)請(qǐng)購(gòu)作業(yè)，如有實(shí)際異常則返回物控人員重新調(diào)整。2采購(gòu)過程跟催：采購(gòu)人員于半個(gè)工作日內(nèi)將《采購(gòu)單》傳真至供方并確認(rèn)交期（詳見《采購(gòu)作業(yè)管理制度》）；物控人員依請(qǐng)購(gòu)資料整理記錄，并依請(qǐng)購(gòu)內(nèi)容，按供方確認(rèn)的到料時(shí)間及到料數(shù)量進(jìn)行跟催，如有異常須及時(shí)反饋廠部。2物控人員將《請(qǐng)購(gòu)單》報(bào)廠部廠長(zhǎng)審核廠長(zhǎng)參照《物料凈需求表》審核請(qǐng)購(gòu)物料的到料時(shí)間、請(qǐng)購(gòu)數(shù)量，簽字確認(rèn)后由物控人員轉(zhuǎn)采購(gòu)作業(yè)；如有實(shí)際異常則返回物控人員重新調(diào)整。5安全庫(kù)存資料：根據(jù)每種常用物料的安全用量情況，核定該物料的安全存量、最高安全存量、最低安全存量及經(jīng)濟(jì)批量請(qǐng)購(gòu)點(diǎn)。內(nèi)容1工作流程工作流程 相關(guān)表單 責(zé)任人 配合人《生產(chǎn)主計(jì)劃單》一式三聯(lián)，一聯(lián)自存?zhèn)洳椋宦?lián)制造車間安排生產(chǎn)，一聯(lián)物控核算物料需求。2廠部廠長(zhǎng)負(fù)責(zé)生產(chǎn)主計(jì)劃單、物料需求分析及請(qǐng)購(gòu)數(shù)量的審批。15總經(jīng)理根據(jù)以上部門人員的評(píng)議結(jié)論進(jìn)行最終審批，如同意處理意見則于《呆滯物料庫(kù)存匯總表》上簽字返回物控員，如不同意則加注處理意見返回物控員重新召集評(píng)審會(huì)簽。7倉(cāng)管會(huì)同材料會(huì)計(jì)按盤存規(guī)定及《呆滯物料申請(qǐng)?zhí)幚肀怼纷⒚黜?xiàng)目對(duì)呆滯料品進(jìn)行盤點(diǎn)及數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)。 內(nèi)容1工作流程工作流程 表單分發(fā) 責(zé)任人 配合人《呆滯物料申請(qǐng)?zhí)幚肀怼芬皇饺?lián)，一聯(lián)物控自存，一聯(lián)計(jì)劃儲(chǔ)運(yùn)科，一聯(lián)財(cái)務(wù)。9總經(jīng)辦財(cái)務(wù)助理負(fù)責(zé)配合財(cái)務(wù)部對(duì)本制度的實(shí)施過程進(jìn)行財(cái)務(wù)管控。 職責(zé)1廠部物控負(fù)責(zé)呆滯物料的報(bào)備申請(qǐng)及處理跟催。7有關(guān)簡(jiǎn)化管理的說明1采購(gòu)付款：凡“請(qǐng)款單”已經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，金額在10萬(wàn)元以內(nèi)，財(cái)務(wù)部門可根據(jù)資金計(jì)劃先安排付款，有關(guān)支付單據(jù)事后報(bào)總經(jīng)理集中補(bǔ)簽。2開具匯票1經(jīng)辦人將經(jīng)過批準(zhǔn)后的《請(qǐng)款單》（依據(jù)金口公司《借款和費(fèi)用報(bào)銷及款項(xiàng)審批程序》制度）交出納。3出納將“承兌匯票登記簿”及銀行回單報(bào)總經(jīng)理審批確認(rèn)。3承兌匯票保管管理1業(yè)務(wù)經(jīng)辦人將收取的承兌匯票交于出納并簽收。內(nèi)容1支票領(lǐng)用管理1經(jīng)辦人將經(jīng)過批準(zhǔn)后的《請(qǐng)款單》（依據(jù)金口公司《借款和費(fèi)用報(bào)銷及款項(xiàng)審批程序》制度）交出納。范圍本制度適用于公司使用銀行資金的所有業(yè)務(wù)過程。1審計(jì)小組負(fù)責(zé)人審核各成員審計(jì)工作底稿，審核通過則現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)工作結(jié)束，編寫審計(jì)報(bào)告，審核不通過則擴(kuò)大審計(jì)范圍。2檢查是否嚴(yán)格遵守銷售發(fā)貨、銷售退回、訂單變更折扣與折讓等作業(yè)管理制度。4檢查固定資產(chǎn)的增減是否按照公司制度規(guī)定正確履行審批手續(xù)。2索取銀行對(duì)賬單及銀行存款余額調(diào)節(jié)表和銀行日記賬核對(duì)，檢查是否有異常進(jìn)出，逐筆核實(shí)長(zhǎng)期未達(dá)帳。7企管部負(fù)責(zé)本制度的審核執(zhí)行及對(duì)財(cái)務(wù)勾稽管理。《業(yè)務(wù)人員考核管理制度》《業(yè)務(wù)人員薪酬激勵(lì)制度》《財(cái)務(wù)帳齡分析表（a）準(zhǔn)/呆帳（b）準(zhǔn)壞帳（c）壞帳》《應(yīng)收帳款明細(xì)表》《呆壞帳審批明細(xì)表》《應(yīng)收款對(duì)帳單》《催款通知單》（第一次）《催款通知單》（第二次）《律師函》《催款計(jì)劃（實(shí)際）控制表》
《催款記錄》《催款異常事項(xiàng)報(bào)告》《人力資源管理制度》財(cái)務(wù)管理規(guī)范化制度財(cái)務(wù)審計(jì)作業(yè)管理制度 目的為加強(qiáng)公司制定本制度。，%扣發(fā)法務(wù)主管責(zé)任金。，并交由法務(wù)部專案處理（托外追收），列入公司高層會(huì)議，周會(huì)議跟進(jìn)執(zhí)行情況。：經(jīng)前期多次追收，尚不見效果，法務(wù)人員必須請(qǐng)示總經(jīng)理執(zhí)行拜訪追收。應(yīng)/催收款交付給相關(guān)業(yè)務(wù)人員執(zhí)行催款，列為準(zhǔn)/呆帳、準(zhǔn)/壞帳的轉(zhuǎn)呈總經(jīng)理批示。 定義：指財(cái)務(wù)對(duì)帳目帳齡在一月內(nèi)的客戶欠款。 范圍 公司往來交易異常客戶及公司業(yè)務(wù)、法務(wù)、財(cái)務(wù)和相關(guān)公司委托追收帳款的律師事務(wù)所、追帳公司。、出差人員的交通住宿費(fèi)用在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，超支部分自理。、有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、長(zhǎng)途出差交通工具乘坐標(biāo)準(zhǔn)（表2）：備注：兼職人員補(bǔ)貼歸口在相應(yīng)專職公司領(lǐng)取，不重復(fù)享受補(bǔ)貼。、部門部長(zhǎng)備用金借支和費(fèi)用報(bào)銷金額的，由公司負(fù)責(zé)人、主管總監(jiān)（總裁助理）審核確認(rèn)，財(cái)務(wù)專員簽字復(fù)核借支、主辦會(huì)計(jì)審核報(bào)銷憑證后，報(bào)總裁或其授權(quán)人審批。、除交通票據(jù)外的其他票據(jù)，報(bào)銷人須在每張票據(jù)正面空白處注明票據(jù)金額開支的用途并簽名。、支出：財(cái)務(wù)部門按3審批權(quán)限條款權(quán)限審核后，由出納根據(jù)復(fù)核后的報(bào)銷憑證，向報(bào)銷人支付報(bào)銷款或收取歸還的備用金余款；出納收取歸還的備用金余款往來帳會(huì)計(jì)須向報(bào)銷人開具收據(jù)，《請(qǐng)款單》不予退回；報(bào)銷人領(lǐng)取報(bào)銷款項(xiàng)須在《報(bào)銷單》上簽字。實(shí)行定額備用金的借支人須每3個(gè)月結(jié)清一次。、集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制度的編制與執(zhí)行。 范圍本制度適用對(duì)象為集團(tuán)公司所有人員。、集團(tuán)公司辦財(cái)務(wù)專員負(fù)責(zé)款項(xiàng)支付申請(qǐng)的初步審批。內(nèi)容、請(qǐng)款流程（其它廣告、）、請(qǐng)款：請(qǐng)款人根據(jù)專項(xiàng)事務(wù)費(fèi)用需要填寫《請(qǐng)款單》。、每年12月31日前，除12月下旬借支外其余所有個(gè)人借支的備用金都必須結(jié)清歸還，逾期不還的，一次或分次從工資中扣回。、撕票：當(dāng)事人必須于票面注明車號(hào)車牌、起止時(shí)間和地點(diǎn)（市內(nèi)短途除外），并經(jīng)分公司負(fù)責(zé)人、主管總監(jiān)（總裁助理）或總裁核準(zhǔn)簽字后才予報(bào)銷。業(yè)務(wù)人員的費(fèi)用列入個(gè)人銷售費(fèi)用進(jìn)行成本考核。、其它廣告、參展或?qū)ｍ?xiàng)等費(fèi)用由總裁委托授權(quán)經(jīng)辦人，提請(qǐng)財(cái)務(wù)專員審核，直接提交總裁或其授權(quán)人審批辦理執(zhí)行。、出差人員當(dāng)日有招待費(fèi)發(fā)票的，當(dāng)日不計(jì)算伙食補(bǔ)貼；當(dāng)日有出租車票的，當(dāng)日不計(jì)算交通補(bǔ)貼。、考慮到全國(guó)各地實(shí)際情況的不同，為避免因住宿標(biāo)準(zhǔn)局限性給出差帶來困難，不利于工作開展，給公司形象帶來負(fù)面影響及增加個(gè)人負(fù)擔(dān)，若