財務(wù)管理規(guī)范化制度大全(存儲版)
【正文】 品及半成品的處理范圍及規(guī)定，提報廠長審核。9計劃儲運科長根據(jù)排產(chǎn)記錄核對《呆滯物料庫存匯總表》所列項目內(nèi)容，如發(fā)現(xiàn)不符則退回倉管重新整理，如相符則在《呆滯物料庫存匯總表》所列原因欄填寫呆滯物料的產(chǎn)生原因，并在《呆滯物料庫存匯總表》上簽字返回倉管。17相關(guān)責任部門依據(jù)《呆滯物料聯(lián)絡(luò)處理單》的處理結(jié)論進行相應(yīng)轉(zhuǎn)用、出售、交換、拆用、報廢處理。4工程技術(shù)部門負責編制物料結(jié)構(gòu)清單及單耗目錄，確定每種產(chǎn)品的標準單耗，作為物控人員確定采購數(shù)量的基礎(chǔ)依據(jù)?！墩堎弳巍芬皇饺?lián)，一聯(lián)自存?zhèn)洳椋宦?lián)采購據(jù)此填寫采購單，一聯(lián)財務(wù)部勾稽。3物控人員將《物料凈需求表》報廠部廠長審核，廠長必須參照生產(chǎn)進度及倉儲情況審核用料的確實性，確認簽字轉(zhuǎn)請購作業(yè)，如有實際異常則返回物控人員重新調(diào)整。2采購過程跟催：采購人員于半個工作日內(nèi)將《采購單》傳真至供方并確認交期（詳見《采購作業(yè)管理制度》）；物控人員依請購資料整理記錄，并依請購內(nèi)容，按供方確認的到料時間及到料數(shù)量進行跟催，如有異常須及時反饋廠部。2物控人員將《請購單》報廠部廠長審核廠長參照《物料凈需求表》審核請購物料的到料時間、請購數(shù)量，簽字確認后由物控人員轉(zhuǎn)采購作業(yè)；如有實際異常則返回物控人員重新調(diào)整。5安全庫存資料：根據(jù)每種常用物料的安全用量情況，核定該物料的安全存量、最高安全存量、最低安全存量及經(jīng)濟批量請購點。內(nèi)容1工作流程工作流程 相關(guān)表單 責任人 配合人《生產(chǎn)主計劃單》一式三聯(lián)，一聯(lián)自存?zhèn)洳椋宦?lián)制造車間安排生產(chǎn)，一聯(lián)物控核算物料需求。2廠部廠長負責生產(chǎn)主計劃單、物料需求分析及請購數(shù)量的審批。15總經(jīng)理根據(jù)以上部門人員的評議結(jié)論進行最終審批，如同意處理意見則于《呆滯物料庫存匯總表》上簽字返回物控員，如不同意則加注處理意見返回物控員重新召集評審會簽。7倉管會同材料會計按盤存規(guī)定及《呆滯物料申請?zhí)幚肀怼纷⒚黜椖繉Υ魷掀愤M行盤點及數(shù)據(jù)統(tǒng)計。 內(nèi)容1工作流程工作流程 表單分發(fā) 責任人 配合人《呆滯物料申請?zhí)幚肀怼芬皇饺?lián)，一聯(lián)物控自存，一聯(lián)計劃儲運科，一聯(lián)財務(wù)。9總經(jīng)辦財務(wù)助理負責配合財務(wù)部對本制度的實施過程進行財務(wù)管控。 職責1廠部物控負責呆滯物料的報備申請及處理跟催。7有關(guān)簡化管理的說明1采購付款：凡“請款單”已經(jīng)總經(jīng)理簽字批準，金額在10萬元以內(nèi)，財務(wù)部門可根據(jù)資金計劃先安排付款，有關(guān)支付單據(jù)事后報總經(jīng)理集中補簽。2開具匯票1經(jīng)辦人將經(jīng)過批準后的《請款單》（依據(jù)金口公司《借款和費用報銷及款項審批程序》制度）交出納。3出納將“承兌匯票登記簿”及銀行回單報總經(jīng)理審批確認。3承兌匯票保管管理1業(yè)務(wù)經(jīng)辦人將收取的承兌匯票交于出納并簽收。內(nèi)容1支票領(lǐng)用管理1經(jīng)辦人將經(jīng)過批準后的《請款單》（依據(jù)金口公司《借款和費用報銷及款項審批程序》制度）交出納。范圍本制度適用于公司使用銀行資金的所有業(yè)務(wù)過程。1審計小組負責人審核各成員審計工作底稿，審核通過則現(xiàn)場審計工作結(jié)束，編寫審計報告，審核不通過則擴大審計范圍。2檢查是否嚴格遵守銷售發(fā)貨、銷售退回、訂單變更折扣與折讓等作業(yè)管理制度。4檢查固定資產(chǎn)的增減是否按照公司制度規(guī)定正確履行審批手續(xù)。2索取銀行對賬單及銀行存款余額調(diào)節(jié)表和銀行日記賬核對，檢查是否有異常進出，逐筆核實長期未達帳。7企管部負責本制度的審核執(zhí)行及對財務(wù)勾稽管理?！稑I(yè)務(wù)人員考核管理制度》《業(yè)務(wù)人員薪酬激勵制度》《財務(wù)帳齡分析表（a）準/呆帳（b）準壞帳（c）壞帳》《應(yīng)收帳款明細表》《呆壞帳審批明細表》《應(yīng)收款對帳單》《催款通知單》（第一次）《催款通知單》（第二次）《律師函》《催款計劃（實際）控制表》
《催款記錄》《催款異常事項報告》《人力資源管理制度》財務(wù)管理規(guī)范化制度財務(wù)審計作業(yè)管理制度 目的為加強公司制定本制度。，%扣發(fā)法務(wù)主管責任金。，并交由法務(wù)部專案處理（托外追收），列入公司高層會議，周會議跟進執(zhí)行情況。：經(jīng)前期多次追收，尚不見效果，法務(wù)人員必須請示總經(jīng)理執(zhí)行拜訪追收。應(yīng)/催收款交付給相關(guān)業(yè)務(wù)人員執(zhí)行催款，列為準/呆帳、準/壞帳的轉(zhuǎn)呈總經(jīng)理批示。 定義：指財務(wù)對帳目帳齡在一月內(nèi)的客戶欠款。 范圍 公司往來交易異?？蛻艏肮緲I(yè)務(wù)、法務(wù)、財務(wù)和相關(guān)公司委托追收帳款的律師事務(wù)所、追帳公司。、出差人員的交通住宿費用在標準內(nèi)據(jù)實報銷，超支部分自理。、有關(guān)標準、長途出差交通工具乘坐標準（表2）：備注：兼職人員補貼歸口在相應(yīng)專職公司領(lǐng)取，不重復(fù)享受補貼。、部門部長備用金借支和費用報銷金額的，由公司負責人、主管總監(jiān)（總裁助理）審核確認，財務(wù)專員簽字復(fù)核借支、主辦會計審核報銷憑證后，報總裁或其授權(quán)人審批。、除交通票據(jù)外的其他票據(jù)，報銷人須在每張票據(jù)正面空白處注明票據(jù)金額開支的用途并簽名。、支出：財務(wù)部門按3審批權(quán)限條款權(quán)限審核后，由出納根據(jù)復(fù)核后的報銷憑證，向報銷人支付報銷款或收取歸還的備用金余款；出納收取歸還的備用金余款往來帳會計須向報銷人開具收據(jù)，《請款單》不予退回；報銷人領(lǐng)取報銷款項須在《報銷單》上簽字。實行定額備用金的借支人須每3個月結(jié)清一次。、集團公司財務(wù)部負責制度的編制與執(zhí)行。 范圍本制度適用對象為集團公司所有人員。、集團公司辦財務(wù)專員負責款項支付申請的初步審批。內(nèi)容、請款流程（其它廣告、）、請款：請款人根據(jù)專項事務(wù)費用需要填寫《請款單》。、每年12月31日前，除12月下旬借支外其余所有個人借支的備用金都必須結(jié)清歸還，逾期不還的，一次或分次從工資中扣回。、撕票：當事人必須于票面注明車號車牌、起止時間和地點（市內(nèi)短途除外），并經(jīng)分公司負責人、主管總監(jiān)（總裁助理）或總裁核準簽字后才予報銷。業(yè)務(wù)人員的費用列入個人銷售費用進行成本考核。、其它廣告、參展或?qū)ｍ椀荣M用由總裁委托授權(quán)經(jīng)辦人，提請財務(wù)專員審核，直接提交總裁或其授權(quán)人審批辦理執(zhí)行。、出差人員當日有招待費發(fā)票的，當日不計算伙食補貼；當日有出租車票的，當日不計算交通補貼。、考慮到全國各地實際情況的不同，為避免因住宿標準局限性給出差帶來困難，不利于工作開展，給公司形象帶來負面影響及增加個人負擔，若
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1