【正文】 火車硬（或軟）臥票（若為公司節(jié)約，則可享受30%硬座補(bǔ)貼）。、出差人員當(dāng)日有招待費(fèi)發(fā)票的，當(dāng)日不計(jì)算伙食補(bǔ)貼；當(dāng)日有出租車票的，當(dāng)日不計(jì)算交通補(bǔ)貼。招待費(fèi)發(fā)票日期欄必須填寫清楚并說明招待事由及相關(guān)人員，招待費(fèi)發(fā)票未注明日期的，不予報(bào)銷。一張招待費(fèi)發(fā)票視同一天發(fā)生招待費(fèi)并不予計(jì)算伙食補(bǔ)貼。需要乘坐出租車必須向部門負(fù)責(zé)人請示批準(zhǔn)，報(bào)銷時(shí)出租車票必須注明往返地點(diǎn)及用車事由，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人二次簽字，乘坐出租車的不予計(jì)算交通補(bǔ)貼。 、出差人員交通費(fèi)用報(bào)銷原則上起、返程必須有電腦票；住宿費(fèi)用報(bào)銷需注明日期與時(shí)間，當(dāng)日正午12點(diǎn)遞延6小時(shí)內(nèi)需起程的必須退房。、出差人員的交通住宿費(fèi)用在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，超支部分自理。但參加包括住宿、市內(nèi)交通與生活費(fèi)用在內(nèi)的會議和由邀請方承擔(dān)費(fèi)用的會議，不享受任何補(bǔ)助。、公司員工隨同主管及以上級人員一同出差，其住宿標(biāo)準(zhǔn)可按主管及以上級人員相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；公司員工隨同總經(jīng)理一同出差，原則上不予發(fā)放伙食補(bǔ)貼和交通補(bǔ)貼；兩人同住只能一人報(bào)銷住宿費(fèi)用。、考慮到全國各地實(shí)際情況的不同，為避免因住宿標(biāo)準(zhǔn)局限性給出差帶來困難，不利于工作開展，給公司形象帶來負(fù)面影響及增加個(gè)人負(fù)擔(dān)，若因情況特殊，須報(bào)請分公司負(fù)責(zé)人、總監(jiān)（總裁助理）或副總裁、總裁或授權(quán)人批準(zhǔn)方可允許按實(shí)報(bào)銷。、司機(jī)帶車出差且當(dāng)天不能返回的，實(shí)行每天住宿、生活補(bǔ)貼，不享受交通補(bǔ)貼，標(biāo)準(zhǔn)參見一般員工包干標(biāo)準(zhǔn)。、公司員工非因公需要繞行的，只能報(bào)銷直達(dá)票價(jià)，差額自負(fù)，期間不享受伙食補(bǔ)貼、住宿補(bǔ)貼和交通補(bǔ)貼。、所有報(bào)銷單據(jù)，依審批權(quán)限簽核后，集中交到財(cái)務(wù)部，由指定負(fù)責(zé)人于每天8:30統(tǒng)一呈送總裁或其授權(quán)人進(jìn)行最終審核批準(zhǔn)，然后由財(cái)務(wù)通知報(bào)銷人報(bào)銷。相關(guān)表單、《請款單》、《費(fèi)用報(bào)銷單》
、《差旅費(fèi)報(bào)》、《財(cái)務(wù)審批權(quán)限表》財(cái)務(wù)管理規(guī)范化制度呆帳呆帳/壞帳催收管理/為了對公司客戶欠款進(jìn)行全面有效的管理,確保公司客戶欠款的有效回收，特制定本制度。 范圍 公司往來交易異常客戶及公司業(yè)務(wù)、法務(wù)、財(cái)務(wù)和相關(guān)公司委托追收帳款的律師事務(wù)所、追帳公司。 職責(zé) 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)應(yīng)收帳款、帳齡分析及分類，及時(shí)將數(shù)據(jù)提報(bào)反饋。 業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)相關(guān)帳款類別反饋的審核確定及協(xié)助準(zhǔn)/呆帳的追收。 法務(wù)部負(fù)責(zé)準(zhǔn)呆、呆帳的追收及追帳記錄信息反饋和總經(jīng)理授權(quán)托收欠款事務(wù)的處理和信息反饋。 總經(jīng)理負(fù)責(zé)準(zhǔn)呆帳、呆帳、準(zhǔn)壞帳、壞帳分類的最終批準(zhǔn)和托收的授權(quán)及準(zhǔn)呆帳追收事項(xiàng)的執(zhí)行批準(zhǔn)。 企管部負(fù)責(zé)本制度的編制、審核及執(zhí)行的修訂、解釋、督導(dǎo)，法務(wù)部負(fù)責(zé)確認(rèn)執(zhí)行。 財(cái)務(wù)測算人員負(fù)責(zé)本制度相關(guān)獎(jiǎng)、懲、薪酬、績效數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)提報(bào)及相關(guān)數(shù)據(jù)的列帳列管。 總經(jīng)理負(fù)責(zé)本制度的執(zhí)行批準(zhǔn)。 定義：指財(cái)務(wù)對帳目帳齡在一月內(nèi)的客戶欠款。：指財(cái)務(wù)對帳目帳齡在一年內(nèi)的客戶欠款。：指財(cái)務(wù)對帳目帳齡在 一年以上一年零9個(gè)月以內(nèi)未收的客戶欠款。：指財(cái)務(wù)對帳目帳齡在一年9個(gè)月以上距法律追款失效期3個(gè)月以內(nèi)的客戶欠款。：指財(cái)務(wù)對帳目帳齡距法律追款失效期3個(gè)月之內(nèi)的客戶欠款。：指財(cái)務(wù)對帳目帳齡在法律追款失效期后的客戶欠款。 、壞帳、催收作業(yè)流程圖作業(yè)流程圖 責(zé)任人 配合人財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)部總經(jīng)理法務(wù)部法務(wù)部總經(jīng)理總經(jīng)理法務(wù)部總經(jīng)理 業(yè)務(wù)部項(xiàng)目組業(yè)務(wù)部財(cái)務(wù)部法務(wù)部財(cái)務(wù)部客戶客戶追帳公司法務(wù)部法務(wù)部委托單位法務(wù)部 日須將前期銷售客戶應(yīng)收款統(tǒng)計(jì)，并做帳齡分析，依欠款期限分別分類列明細(xì)表（見附表一），提交業(yè)務(wù)副總審核確認(rèn)。，逐一同相關(guān)人員咨詢確認(rèn)并簽核確認(rèn)意見。應(yīng)/催收款交付給相關(guān)業(yè)務(wù)人員執(zhí)行催款，列為準(zhǔn)/呆帳、準(zhǔn)/壞帳的轉(zhuǎn)呈總經(jīng)理批示。、準(zhǔn)壞帳及壞帳的資料，并批復(fù)最終意見交相關(guān)部門執(zhí)行。：參見業(yè)務(wù)人員考核管理制度內(nèi)容執(zhí)行。：法務(wù)部主管根據(jù)總經(jīng)理批示，須及時(shí)編排帳款追收計(jì)劃（見附表二），報(bào)呈總經(jīng)理批準(zhǔn)，并負(fù)責(zé)主導(dǎo)執(zhí)行安排帳款追收的事務(wù)內(nèi)容，并及時(shí)反饋進(jìn)度和追款事項(xiàng)信息。追款須考慮輕重緩急，分別制定安排電話、信函、拜訪等追收方法。并將追款內(nèi)容依客戶分別記錄，定期報(bào)呈總經(jīng)理。：根據(jù)追款進(jìn)度的安排首先須定期電話追收，并記錄每次內(nèi)容。：分別根據(jù)客戶欠款及電話的內(nèi)容發(fā)出公司正式催款書，催款書須區(qū)分：第一次的內(nèi)容須客套、婉轉(zhuǎn)（內(nèi)容見附表三）；第二次須視第一次催款情況發(fā)出（內(nèi)容見附表四）。：經(jīng)前期多次追收，尚不見效果，法務(wù)人員必須請示總經(jīng)理執(zhí)行拜訪追收。業(yè)務(wù)人員有責(zé)任協(xié)助追收。拜訪追收時(shí)相關(guān)人員應(yīng)擺正姿態(tài)，要讓對方感到事態(tài)的緊張，言語要精練，目的要明確，語態(tài)形象不卑不亢。同時(shí)要收集客戶的相關(guān)信息、經(jīng)營狀況、負(fù)責(zé)人、主管負(fù)責(zé)人、主管負(fù)責(zé)人身邊親朋好友的信息，并盡可能充分利用，達(dá)到收回欠款的目的。 ：經(jīng)以上三種追收辦法尚不能收回欠款時(shí)，法務(wù)部主管應(yīng)向總經(jīng)理申請?zhí)嵴埛稍V訟，以法律的手段追回欠款。因個(gè)案特殊的，法務(wù)部可直接向總經(jīng)理請示提請法律訴訟。，法務(wù)部須召集相關(guān)部門人員開會分析原因，并要求相關(guān)人員做出檢討。并依案例一一做出綜合評審報(bào)告和制定托外追收的措施，報(bào)總經(jīng)理審批。，并交由法務(wù)部專案處理（托外追收），列入公司高層會議，周會議跟進(jìn)執(zhí)行情況。，客戶欠款每月提報(bào)交由業(yè)務(wù)確認(rèn)并報(bào)呈總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可正式轉(zhuǎn)入壞帳科目。，由法務(wù)人員根據(jù)實(shí)際情況做出壞帳陳述報(bào)告（見附表五），呈報(bào)總經(jīng)理批。財(cái)務(wù)人員根據(jù)批示分別列帳管制。（見表）內(nèi)容序號 職 別 人力配備 目標(biāo)回收款 實(shí)際回收款 底薪元/月 績效提成% 目標(biāo)值 津貼補(bǔ)助及差旅1 主 管 1 依公司本期發(fā)生準(zhǔn)/呆帳金額 依法務(wù)部實(shí)際回收金額 1800/人 1% 85% 依銷售部長待遇2 追款員 2 依劃撥責(zé)任金額 依劃分額實(shí)收金額 1300/人 2% 85% 依業(yè)務(wù)區(qū)域經(jīng)理待遇3 文 員 1 800/人 無 無 依業(yè)務(wù)內(nèi)勤待遇4 合計(jì) 4 :法務(wù)人員的底薪同公司人員一同核發(fā)。、補(bǔ)助、津貼依公司規(guī)定核發(fā)。：公司財(cái)務(wù)人員每3個(gè)月對法務(wù)人員業(yè)績統(tǒng)計(jì)測算，定期內(nèi)達(dá)成目標(biāo)的依實(shí)際回收款提成，按比例核算。：因內(nèi)部追收無法達(dá)成，需委外追收的，費(fèi)用由公司批準(zhǔn)執(zhí)行，收回的欠款不納入提成核算。，%扣發(fā)法務(wù)主管責(zé)任金。如追款員在規(guī)定期限內(nèi)未能完成目標(biāo)任務(wù)回款額的，依差額部分的3%扣發(fā)責(zé)任金。直至扣完責(zé)任人提成金額為限，勝訴但客戶無財(cái)產(chǎn)執(zhí)行的不含在內(nèi)。、追款員在規(guī)定期限內(nèi)超額完成目標(biāo)回款額的，%、3%的超額獎(jiǎng)金。，法務(wù)追收原則上按20%提成，費(fèi)用自理，特殊情況需報(bào)呈總經(jīng)理批準(zhǔn)方可執(zhí)行。，造成法務(wù)人員應(yīng)發(fā)當(dāng)月薪資不及原崗位工資（法務(wù)主管2000元/月，追款人員1500元/月）的，按原崗位工資核發(fā)法務(wù)人員當(dāng)月薪資。，依據(jù)人