【正文】 險及融資安排分析的可行性 20 融資報告對項目實(shí)施的影響力 30 總計 100 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： zz咨詢 2022/2/13 81 財務(wù)管理科財務(wù)預(yù)算員考核流程 本崗位 人力資源部 信息來源 財務(wù)科長 公司財務(wù)預(yù)算報告 財務(wù)滾動計劃和財務(wù)改進(jìn)建議 集團(tuán)融資預(yù)案設(shè)計 預(yù)算報告 對報告打分 整理備案 接受考評反饋 財務(wù)滾動計劃 對報告打分 整理備案 集團(tuán)融資方案 對報告打分 整理備案 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： zz咨詢 2022/2/13 82 財務(wù)分析員職位說明書（一） 崗位 目的 ?為公司領(lǐng)導(dǎo)的重大決策提供財務(wù)信息和財務(wù)數(shù)據(jù)支持，分析公司運(yùn)營成本以及其他財務(wù)運(yùn)作中的現(xiàn)實(shí)與潛在問題，并做出合理的財務(wù)建議 崗位 職責(zé) 配合公司的預(yù)算體系，規(guī)劃每年的財務(wù)分析范圍、內(nèi)容和具體執(zhí)行時間 收集相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)，支持公司財務(wù)分析 負(fù)責(zé)集團(tuán)公司及下屬主要分公司成本控制分析 年終根據(jù)收入、費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況匯總表，同時參照行業(yè)總體情況和同行對應(yīng)數(shù)據(jù)進(jìn)行公司的決算分析，為下一年的預(yù)算制定提供合理建議 協(xié)助完成項目可行性分析中的財務(wù)分析方面，提供相關(guān)的財務(wù)意見和建議 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù) xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： zz咨詢 2022/2/13 83 財務(wù)分析員職位說明書（二） 關(guān)鍵 業(yè)績 指標(biāo) 指標(biāo)項目 量化目標(biāo) 指標(biāo)權(quán)重 崗位 技能 要求 具備很強(qiáng)的會計知識 具有較好的數(shù)字敏感性 具有很強(qiáng)的財務(wù)分析與財務(wù)管理能力 較強(qiáng)的邏輯能力 崗位 資格 要求 本科以上學(xué)歷 中級會計資格 二年以上工作經(jīng)驗(yàn) xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： zz咨詢 2022/2/13 84 財務(wù)管理科財務(wù)分析員 KPI組成表 KPI 考核周期 考核標(biāo)準(zhǔn) KPI說明 權(quán)重 計算方式 信息來源 考核目的 公司財務(wù)分析報告 半年 100分 附表 1 40% 附表 2 分析報告 為公司提供財務(wù)標(biāo)桿，通過財務(wù)分析，為企業(yè)的決策提供依據(jù) 項目財務(wù)分析報告 半年 100分 附表 3 35% 附表 4 分析報告 對項目的可行性進(jìn)行財務(wù)分析和預(yù)測，規(guī)避風(fēng)險 成本控制指標(biāo)落實(shí)情況 半年 100分 公司主要產(chǎn)品實(shí)際單位成本與單位計劃成本之比A 25% A105% X=0 95%A105% X=20*(105A) A95% X=200 財務(wù)報表與財務(wù)分析報告 加強(qiáng)公司產(chǎn)品成本核算，降低主要產(chǎn)品成本 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： zz咨詢 2022/2/13 85 附表 1：公司財務(wù)分析報告主要內(nèi)容 財務(wù)分析報告項目 報告內(nèi)容 市場信息收集 市場信息及同行業(yè)主要競爭對手經(jīng)營狀況信息的采集匯總 內(nèi)部財務(wù)狀況分析 公司近幾年的財務(wù)指標(biāo)分析 對比分析 橫向與競爭對手的優(yōu)劣勢分析，縱向內(nèi)部財務(wù)指標(biāo)的歷史分析 主要結(jié)論 對公司的發(fā)展現(xiàn)狀從財務(wù)的角度進(jìn)行描述 ， 得出主要結(jié)論 可能的建議 重要注意事項或可能的改進(jìn)措施建議 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： zz咨詢 2022/2/13 86 附表 2：公司財務(wù)分析報告評分表 （財務(wù)科長填寫） 軟指標(biāo)評分項目 分?jǐn)?shù)分布 考評得分 報告上交及時性 10 外部信息采集的有效性 20 內(nèi)部財務(wù)信息分析的全面性 20 橫向與縱向的對比分析 20 分析結(jié)論對決策的支持性 30 總計 100 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： zz咨詢 2022/2/13 87 附表 3：項目財務(wù)分析評分表 （財務(wù)科長填寫） 軟指標(biāo)評分項目 分?jǐn)?shù)分布 考評得分 報告上交及時性 10 項目的可行性報告的財務(wù)分析的完整性 20 對可能的風(fēng)險的準(zhǔn)確預(yù)測和描述 20 可行性論證的充分性 30 對項目的建議或規(guī)避風(fēng)險的措施可行性 20 總計 100 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： zz咨詢 2022/2/13 88 附表 4：項目財務(wù)分析主要內(nèi)容 項目財務(wù)分析報告項目 報告內(nèi)容 可行性分析 項目可行性分析報告的財務(wù)分析部分內(nèi)容 財務(wù)預(yù)測模型 對項目的未來至少 5年的財務(wù)預(yù)測模型 財務(wù)風(fēng)險 主要面臨的財務(wù)風(fēng)險揭示 主要結(jié)論 對項目上馬的建議或規(guī)避風(fēng)險的可能舉措 可能的建議 需要重要注意事項或可能的調(diào)整建議 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： zz咨詢 2022/2/13 89 財務(wù)管理科財務(wù)分析員考核流程 本崗位 人力資源部 信息來源 財務(wù)科長 公司財務(wù)分析報告 項目財務(wù)分析報告 成本控制指標(biāo)落實(shí)情況 分析報告 對報告打分 整理備案 接受考評反饋 分析報告 對報告打分 整理備案 財務(wù)預(yù)算及 財務(wù)報告 審核考評 整理備案 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： zz咨詢 2022/2/13 90 會計科長職位說明書（一） 崗位 目的 ?負(fù)責(zé)完成集團(tuán)的各項會計核算及財務(wù)報表匯總等工作，并負(fù)責(zé)下屬子公司會計信息的管理 崗位 職責(zé) 負(fù)責(zé)制定、完善集團(tuán)會計制度，統(tǒng)一會計科目 負(fù)責(zé)集團(tuán)及主要子公司各類財務(wù)報表匯總 負(fù)責(zé)推薦子公司會計派出人選 負(fù)責(zé)按期收集下屬公司財務(wù)信息 負(fù)責(zé)子公司會計制度執(zhí)行情況檢查 監(jiān)督、指導(dǎo)下屬公司會計結(jié)算和核算工作 負(fù)責(zé)部門人員管理與組織內(nèi)部培訓(xùn) 完成領(lǐng)導(dǎo)交付的其他任務(wù) xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： zz咨詢 2022/2/13 91 會計科長職位說明書（二） 關(guān)鍵 業(yè)績 指標(biāo) 指標(biāo)項目 量化目標(biāo) 指標(biāo)權(quán)重 崗位 技能 要求 熟悉國家財經(jīng)、稅務(wù)方面的法律、法規(guī)和方針政策 有較全面的財務(wù)、審計、會計、經(jīng)濟(jì)法、稅法等專業(yè)知識 具有豐富的中、高級會計核算經(jīng)驗(yàn) 很強(qiáng)的職業(yè)道德 崗位 資格 要求 本科以上學(xué)歷 財務(wù)、會計、審計相關(guān)專業(yè) 中級會計資格 相關(guān)財務(wù)專業(yè)工作經(jīng)驗(yàn) 3年以上 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： zz咨詢 2022/2/13 92 會計核算科會計科長 KPI組成表 KPI 考核周期 考核標(biāo)準(zhǔn) KPI說明 權(quán)重 計算方式 信息來源 考核目的 公司財務(wù)信息分析 半年 100分 會計業(yè)務(wù)未按公司會計制度及時入帳及存檔的出錯次數(shù) 30% 100 錯誤數(shù)為 0次 60 1次 0 2次 財務(wù)分析報告 保證公司會計信息的準(zhǔn)確性 稅務(wù)費(fèi)用節(jié)省目標(biāo) 半年 100分 負(fù)責(zé)子公司的實(shí)際納稅水平與計劃稅務(wù)目標(biāo)的比值 A 30% X=1/A2 100 公司財務(wù)報表及財務(wù)分析報表 保證公司合理避稅、合法納稅 集團(tuán)及主要子公司財務(wù)報表匯總 半年 100分 附表 20% 附表 財務(wù)分析報表 保障公司財務(wù)信息的及時準(zhǔn)確披露 員工培訓(xùn)與考核 半年 100分 附表 15% 附表 財務(wù)分析報表 提高財務(wù)部門工作效率 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： zz咨詢 2022/2/13 93 附表：會計核算科財務(wù)報表評分表 （財務(wù)部經(jīng)理填寫） 軟指標(biāo)評分項目 分?jǐn)?shù)分布 考評得分 報告上交及時性 10 對公司銷售及應(yīng) 收款管理的影響 60 報告內(nèi)容的全面性 15 報告內(nèi)容的充分性 15 總計 100 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： zz咨詢 2022/2/13 94 會計核算科會計科長考核流程 本崗位 人力資源部 信息來源 財務(wù)部經(jīng)理 負(fù)責(zé)主要子公司會計業(yè)務(wù)處理準(zhǔn)確性 公司稅務(wù)費(fèi)用節(jié)省目標(biāo) 集團(tuán)及主要子公司財務(wù)報表匯總 財務(wù)報表 審核考評 整理備案 接受考評反饋 財務(wù)報表 財務(wù)分析報告 審核考評 整理備案 財務(wù)報表 對報告打分 整理備案 員工培訓(xùn)與考核 培訓(xùn)總計及 考核報告 對報告打分 整理備案 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： zz咨詢 2022/2/13 95 會計職位說明書（一） 崗位 目的 ?協(xié)助會計科長實(shí)施公司會計核算及相關(guān)財務(wù)報表匯總、核對的工作，完成公司稅務(wù)核算業(yè)務(wù) 崗位 職責(zé) 執(zhí)行會計制度，負(fù)責(zé)主要子公司會計結(jié)算和核算工作 負(fù)責(zé)集團(tuán)及子公司稅務(wù)核算業(yè)務(wù) 負(fù)責(zé)匯總子公司分類帳，編制月度會計報表和季度報表 負(fù)責(zé)匯總月度、季度報表，編制年度會計報表 負(fù)責(zé)會計報表的核對與調(diào)整 協(xié)助匯編集團(tuán)財務(wù)報表 完成領(lǐng)導(dǎo)交付的其他任務(wù) xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： zz咨詢 2022/2/13 96 會計職位說明書（二） 關(guān)鍵 業(yè)績 指標(biāo) 指標(biāo)項目 量化目標(biāo) 指標(biāo)權(quán)重 崗位 技能 要求 熟悉國家財經(jīng)、稅務(wù)方面的法律、法規(guī)和方針政策 有較全面的財務(wù)、審計、會計、經(jīng)濟(jì)法、稅法等專業(yè)知識 具有豐富的中、高級會計核算經(jīng)驗(yàn) 很強(qiáng)的職業(yè)道德 崗位 資格 要求 專科以上學(xué)歷 財務(wù)、會計、審計相關(guān)專業(yè) 初級以上會計資格 2年以上相關(guān)財務(wù)專業(yè)工作經(jīng)驗(yàn) xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： zz咨詢 2022/2/13 97 會計核算科會計 KPI組成表 KPI 考核周期 考核標(biāo)準(zhǔn) KPI說明 權(quán)重 計算方式 信息來源 考核目的 會計憑證處理審核準(zhǔn)確性 半年 100分 會計業(yè)務(wù)未按公司會計制度及時入帳及存檔的出錯次數(shù) 40% 100 錯誤數(shù)為 0次 60 1次 0 2次 主管或相關(guān)單位的檢查記錄 保證會計信息的準(zhǔn)確性 稅務(wù)費(fèi)用節(jié)省目標(biāo) 半年 100分 負(fù)責(zé)子公司的實(shí)際納稅水平與計劃稅務(wù)目標(biāo)的比值 A 30% X=1/A2 100 公司財務(wù)報表及財務(wù)分析報表 保證公司合理避稅、合法納稅 負(fù)責(zé)子公司報表的及時編制 半年 100分 附表 30% 附表 財務(wù)報表 保障公司財務(wù)信息的及時準(zhǔn)確披露 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： zz咨詢 2022/2/13 98 附表：會計核算科會計財務(wù)報表評分表 （會計科長填寫） 軟指標(biāo)評分項目 分?jǐn)?shù)分布 考評得分 報告上交及時性 10 報告對公司決策影響性 40 報告內(nèi)容的全面性 25 報告內(nèi)容的充分性 15 總計 100 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： zz咨詢 2022/2/13 99 會計核算科會計考核流程 本崗位 人力資源部 信息來源 會計科長 會計憑證處理審核準(zhǔn)確性 公司稅務(wù)核算管理的合理性 負(fù)責(zé)子公司報表的及時編制 審計報告及 相關(guān)記錄 審核考評 整理備案 接受考評反饋 相關(guān)記錄 審核考評 整理備案 審計報告及 相關(guān)記錄 對報告打分 整理備案 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： zz咨詢 2022/2/13 100 出納職位說明書（一） 崗位 目的 ?負(fù)責(zé)貨幣資金及銀行帳戶的收付業(yè)務(wù)及對帳管理業(yè)務(wù)，為公司日常運(yùn)作辦理各類發(fā)票報銷等貨幣資金手續(xù) 崗位 職責(zé) 負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金和銀行存款的收付業(yè)務(wù)，做到日清月結(jié)，確保帳款相符 負(fù)責(zé)購買支票及保管印鑒，保障轉(zhuǎn)帳收付業(yè)務(wù)的順利、合法進(jìn)行 執(zhí)行公司現(xiàn)金數(shù)量管理規(guī)定，保障公司日常業(yè)務(wù)所需貨幣量，根據(jù)現(xiàn)金需求預(yù)測，到銀行提取備用金及返納現(xiàn)金，進(jìn)行公司每日現(xiàn)金量管理 負(fù)責(zé)集團(tuán)支票手續(xù)辦理及轉(zhuǎn)帳收付業(yè)務(wù) 負(fù)責(zé)審核集團(tuán)公司及子公司各類發(fā)票、單據(jù)的真實(shí)性和審批 負(fù)責(zé)報銷公司各類發(fā)票、單據(jù) 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù) xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 資料來源： zz咨詢 2022/2/13 101 出納職位說明書（二） 關(guān)鍵 業(yè)績 指標(biāo) 指標(biāo)項目 量化目標(biāo) 指標(biāo)權(quán)重 崗位