集團(tuán)公司財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度和流程-資料下載頁(yè)
2025-10-09 08:45本頁(yè)面
【導(dǎo)讀】的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。第三條本制度適用集團(tuán)公司及下屬房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的全體員工。應(yīng)注明借款事由，出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷(xiāo)還款手續(xù)。報(bào)賬的從工資額據(jù)實(shí)扣除。特殊原因未能取得報(bào)銷(xiāo)憑證的，必須重新辦理借款手。借款人未能及時(shí)償還借款，擔(dān)保人應(yīng)負(fù)有連帶責(zé)任。元的應(yīng)提前兩天通知財(cái)務(wù)部備款。者不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。定再次借支者，需列明未銷(xiāo)賬金額及原因報(bào)董事副總裁批準(zhǔn)后辦理。致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。務(wù)總監(jiān)簽字審批，經(jīng)辦財(cái)務(wù)人員電話征詢董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)證實(shí)后辦理。金額，并蓋有開(kāi)具票據(jù)單位的印章。單上簽字確認(rèn)），報(bào)銷(xiāo)資料不符合規(guī)定的，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷(xiāo)帳。
【正文】 明意見(jiàn)并簽字 ， 然后交項(xiàng)目經(jīng)理。 自接到申請(qǐng) 個(gè)工作日內(nèi)審核完成 。 項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)主管專業(yè)工程師審核意見(jiàn)進(jìn)行復(fù)核確認(rèn) ， 并簽署意見(jiàn) 。 自接到申請(qǐng) 個(gè)工作日內(nèi)審核完成。 承包商將項(xiàng)目部審核完請(qǐng)款單交公司工程管理中心審核。 工程管理中心審核職責(zé) 工程管理中心總監(jiān)根據(jù)項(xiàng)目部審核意見(jiàn)進(jìn)行進(jìn)度、質(zhì)量、安全文明施工、資料狀況、扣罰款及合同付款條件等復(fù)核確認(rèn)，并簽署意見(jiàn)。 自接到申請(qǐng) 1 個(gè)工作日內(nèi)審核完成 。 工程管理中心文員將完成審核的請(qǐng)款單傳遞下一審核部門(mén)。 (部門(mén)審核完成當(dāng)天須完成遞交 ) 工程成本中心審核職責(zé) 工程成本中心專業(yè)工程師根 據(jù)項(xiàng)目部、工程管理中心審核意見(jiàn)，對(duì)完成產(chǎn)值及已付款進(jìn)行審核，并合同付款條件復(fù)核確認(rèn)支付金額，并簽署意見(jiàn)。 自接到申請(qǐng) 1 個(gè)工作日內(nèi)審核完成 。 工程成本中心總監(jiān)對(duì)本部門(mén)專業(yè)工程師審核金額進(jìn)行復(fù)合確認(rèn)，并簽署意見(jiàn)。 自接到申請(qǐng) 1 個(gè)工作日內(nèi)審核完成 。 工程成本中心文員將完成審核的請(qǐng)款單傳遞下一審核部門(mén)。 (部門(mén)審核完成當(dāng)天須完成遞交 ) 審計(jì)中心審核職責(zé) 審計(jì)中心經(jīng)理根據(jù)項(xiàng)目部、工程管理中心、工程成本中心審核意見(jiàn)對(duì)進(jìn)度、質(zhì)量、安全文明施工、資料狀況及合同付款條件、已付款、支付金額等 進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)，并簽署意見(jiàn)。 自接到申請(qǐng) 1 個(gè)工作日內(nèi)審核完成 。 財(cái)務(wù)中心審核職責(zé) 財(cái)務(wù)中心主管會(huì)計(jì)：根據(jù)項(xiàng)目部、工程管理中心、工程成本中心、審計(jì)中心審核意見(jiàn)對(duì)已付金額、扣款、支付金額進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)， 查核應(yīng)扣的水電費(fèi)， 并簽署意見(jiàn)。 (自接到申請(qǐng) 個(gè)工作日內(nèi)審核完成 )，并根據(jù)最終請(qǐng)款審批金額安 11 排款項(xiàng)支付。 財(cái)務(wù)中心經(jīng)理：根據(jù)財(cái)務(wù)中心主管會(huì)計(jì)意見(jiàn)對(duì)已付金額、扣款、支付金額進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)，并簽署意見(jiàn)。 自接到申請(qǐng) 個(gè)工作日內(nèi)審核完成 。 財(cái)務(wù)中心總監(jiān)根據(jù)財(cái)務(wù)中心經(jīng)理及主管會(huì)計(jì)已付金 額、扣款、支付金額審核意見(jiàn)進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)，并簽署意見(jiàn)。 自接到申請(qǐng) 1 個(gè)工作日內(nèi)審核完成 。 財(cái)務(wù)中心文員將完成審核的請(qǐng)款單傳遞下一審核部門(mén)。 (部門(mén)審核完成當(dāng)天須完成遞交 )，并根據(jù)最終審批確認(rèn)金額，要求請(qǐng)款方提供發(fā)票。 原則上， 財(cái)務(wù)中心對(duì)于申請(qǐng)款項(xiàng)完成審核后按以下時(shí)間支付 計(jì)劃內(nèi)款項(xiàng)：金額 50 萬(wàn)元內(nèi)，三個(gè)工作日內(nèi)支付。 50~150 萬(wàn)元以上五個(gè)工作日內(nèi)支付。 150 萬(wàn)元以上 10 天內(nèi)支付。 計(jì)劃 外款項(xiàng)： 10 萬(wàn)元內(nèi)，一周內(nèi)支付。 10~50 萬(wàn)元， 10 天內(nèi)支付。 50~150 萬(wàn)元以上 15 天內(nèi)支付。 150 萬(wàn)元 以上 20 天內(nèi)支付。 董事副總裁審批職責(zé) 董事副總裁根據(jù)項(xiàng)目及公司 各 部門(mén)審核意見(jiàn) ， 對(duì)款項(xiàng)支付進(jìn)行審批。 自接到申請(qǐng) 1 個(gè)工作日內(nèi)審核完成 。 董事長(zhǎng)及副董事長(zhǎng)審批職責(zé) 董事長(zhǎng)及副董事長(zhǎng)根據(jù)董事副總裁、項(xiàng)目及部門(mén)意見(jiàn) ， 審批是否支付。 自接到申請(qǐng) 1 個(gè)工作日內(nèi)審核完成 。 原則上 累計(jì) 九 個(gè)工作日 可 完成 以上 所有 審批 程序 。 以上程序過(guò)程中因資料不合格 ， 退回辦理。 審批時(shí)間 自收到合格資料之日起重新計(jì)算。 所有審核人員關(guān)于質(zhì)量、進(jìn)度、安全文明施工、資料、支付金額、扣款等的審核意見(jiàn)須明確。 不得出現(xiàn)模糊性審核意見(jiàn)。 第 七 部分 報(bào)銷(xiāo)時(shí)間的具體規(guī)定 第 二 十 三 條 為了協(xié)調(diào)公司對(duì)內(nèi)、對(duì)外的業(yè)務(wù)工作安排，方便員工費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，財(cái)務(wù)部將報(bào)銷(xiāo)時(shí)間具體安排如下： 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單或工程請(qǐng)款單先由請(qǐng)款部門(mén)經(jīng)手人交付費(fèi)用所屬公司的主辦會(huì)計(jì)審核再執(zhí)行各項(xiàng)審批程序，交付時(shí)在報(bào)銷(xiāo)資料記錄本上登記，主辦會(huì)計(jì)收到資料后 應(yīng)及時(shí)審核， 2 日內(nèi)審核完畢提交上級(jí)審核。 如資料不符合報(bào)銷(xiāo)規(guī)定的， 2 日內(nèi)通知 報(bào)銷(xiāo)人 領(lǐng)回資料 。 資料不符合報(bào)銷(xiāo)規(guī)定又不及時(shí)退回給報(bào)銷(xiāo)人的， 每次扣 12 發(fā) 主辦會(huì)計(jì)工資 20 元 。 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo) 領(lǐng)款 時(shí)間：每 周星期 二 下午 、星期 五 下 午 。報(bào)銷(xiāo)材料貨款及工程款不受此時(shí)間限制。 若當(dāng)月的最后一個(gè)報(bào)銷(xiāo)日在該月的 28 日以后，為了便于財(cái)務(wù)部集中時(shí)間月末結(jié)賬，該報(bào)銷(xiāo)日停止財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)。 報(bào)銷(xiāo)款由各部門(mén)報(bào)銷(xiāo)經(jīng)辦人領(lǐng)取 ；由他人代領(lǐng)報(bào)銷(xiāo)款的，出納員必須與報(bào)銷(xiāo)人聯(lián)系確認(rèn)方可辦理；沖銷(xiāo)借款單的，必須由借款人親自辦理銷(xiāo)賬手續(xù)。 工資發(fā)放時(shí)間：每月十五日的下午。 以上規(guī)定的時(shí)間，若遇節(jié)假日順延。 借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上的時(shí)間限制，可 依借款管理規(guī)定 隨時(shí)辦理。 第 八 部分 附則 第二十 四 條 本制度解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部。 第二十五 條 本制度經(jīng) 集團(tuán)公司財(cái)務(wù)中心 組織 會(huì) 議討論通過(guò)并由 董事副總裁 、 董事長(zhǎng)或其授權(quán)人簽字后生效。 XX 市 ****集團(tuán)有限公司 董事副總裁 ： 董事長(zhǎng)
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