關于公司財務報銷制度及相關流程-資料下載頁
2025-04-07 20:31本頁面
【正文】 理審批，審批后的報銷單及支付標準交財務部辦理報銷手續(xù)。 第五部分 專項支出財務報銷制度及流程 第十七條 專項支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購置、廣告宣傳活動費及其他專項費用等。 第十八條 軟件及固定資產(chǎn)購置報銷財務制度及流程。 (一) 填寫購置申請：按公司相關規(guī)定填寫《資產(chǎn)物資申請表》并報批。 (二) 報銷標準：相關的合同協(xié)議及批準生效的購置申請。 (三) 結(jié)賬報銷（1）資產(chǎn)驗收（軟件應安裝調(diào)試）無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫手續(xù)，按規(guī)定填寫報銷單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字）；（2）按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟唬?）若需提前借款，應按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。 （四）發(fā)生物品轉(zhuǎn)移，即由另一個使用人轉(zhuǎn)移給他人使用時應填寫“物品轉(zhuǎn)移清單” 第十九條 其他專項支出報銷制度及流程 (一) 費用范圍：其他專項支出包括其他所有專門立項的費用（廣告及宣傳活動費、公司員工活動費用、辦公室裝修及其他專項費用）支出。 (二) 費用標準：此類費用一般金額較大，由主管部門經(jīng)理根據(jù)實際需要向總經(jīng)理提交請示報告（含項目可行性分析、費用預算及相關收益預測表等），經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見后報董事長及其授權(quán)人審批。 (三) 財務報銷流程 1．審批后的報告文件到財務部備案，以便財務備款。 2．簽訂合同：由直接負責部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧問的審核，合同應注明付款方式等）。 3．付款流程：（1）由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費用報銷單（填寫規(guī)范參照日常費用報銷一般規(guī)定）；（2）按審批程序?qū)徟褐鞴懿块T經(jīng)理審核簽字→ 財務復核 →總經(jīng)理審批；（3）財務部根據(jù)審批后的報銷單金額付款；（4）若需提前借款，應按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。 第六部分 物流費用的報銷制度第二十條 為加強公司的物流管理，妥善保管倉庫庫存物資，使物資出入庫及相關的物流運輸?shù)囊?guī)范化，降低物流成本，提高物流服務水平，做了以下的要求：1．物流費用需要先預支款項必須填寫費用預支申請單，申請內(nèi)容要填寫詳細清楚，再經(jīng)各個相關部門負責人審核簽字方可支付使用，票據(jù)正常三天交回財務部進行預支款項銷帳。2．運輸票據(jù)報銷必須提供正規(guī)的發(fā)票，附上客戶確認收貨回執(zhí)單（無客戶簽字確認回執(zhí)單，可在系統(tǒng)上打印收貨單）且有倉庫主管及負責人簽字，作為客戶已收貨產(chǎn)生應收賬款憑證。如為客戶退貨需要有客戶退貨清單及倉庫主管及相關人員做入庫簽字單據(jù)。3．送貨收貨產(chǎn)生的短途運輸費用沒法提供正規(guī)發(fā)票，收據(jù)的內(nèi)容要填寫詳細（比如發(fā)那里的貨幾件多少雙多少方等能說明清楚費用產(chǎn)生的來源），還有各個相關部門人員的簽字。4．多次發(fā)生的運輸費用統(tǒng)一開在一張正規(guī)運輸發(fā)票的還需附帶明細的單據(jù)，運輸發(fā)票開票注意事項：數(shù)量、單位運價、計費里程不可為零且抵扣聯(lián)不能蓋章。物流部審核運費時，應檢查開單出廠及客戶簽收等日期，是否有逾期送達或者違反合同規(guī)定，均依規(guī)定罰扣運費。第二十一條 物流成本管理（一）制定物流計劃價格，力求合理、穩(wěn)定。一般在一年內(nèi)不變，但每年要結(jié)合實際情況調(diào)價一次，減少價差。第七部分 報銷時間的具體規(guī)定 第二十一條 為了協(xié)調(diào)公司對內(nèi)、對外的業(yè)務工作安排，方便員工費用報銷，財務部將報銷時間具體安排如下： 1．財務報銷：公司財務部每周六為財務報銷日。若當月的最后一個報銷日在該月的28日以后，為了便于財務部集中時間月末結(jié)賬，該報銷日停止財務報銷。 2．借支及其他業(yè)務的不受以上的時間限制，可隨時辦理。 第八部分 附則 第二十二條 本制度解釋權(quán)歸公司財務部。 第二十三條 本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會議討論通過并由董事長或其授權(quán)人簽字后生效。 12 / 1
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1