關(guān)于公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及相關(guān)流程-wenkub
2023-04-22 20:31:57 本頁面
【正文】 用報(bào)銷制度 第七條、 日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品備件、培訓(xùn)費(fèi)等?？偛款A(yù)支款項(xiàng)，需在三個(gè)工作日，最長在一個(gè)星期之內(nèi)辦理銷賬手續(xù)，并結(jié)算清楚，否則不可再申請(qǐng)下一筆款項(xiàng)。 第六條、備用金制度規(guī)定（一）備用金限額：上海辦事處有倉庫且負(fù)責(zé)的客戶多，產(chǎn)生的費(fèi)用也多，南京辦事處的備用金歸屬于上海辦事處統(tǒng)一管理，暫定備用金7000元以下；武漢辦事處有倉庫但發(fā)生的物流費(fèi)用不是很多，暫定備用金2000元以下；重慶、廣州、北京、沈陽辦事處沒有倉庫且發(fā)生的物流費(fèi)用相對(duì)較少，暫定備用金1000元以下；總部各部門除采購部外其余部門沒有分配備用金，需要的款項(xiàng)填寫《用款申請(qǐng)單》或《付款審批單》，外辦事處備用金需要填寫申請(qǐng)單?！? (五) 借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。 （必須跨月借支，例如下月月初資金需求的情況呢？） (三) 各項(xiàng)借款金額超過1000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。 第二條、 本制度根據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況，將財(cái)務(wù)報(bào)銷分為日常辦公費(fèi)用、工薪福利及相關(guān)費(fèi)用、稅費(fèi)支出、工程相關(guān)支出、專項(xiàng)支出及物流費(fèi)用等,以下分別說明報(bào)銷相關(guān)流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度和報(bào)銷流程。 第三條、本制度適用于公司全體員工。 (四) 借款銷賬規(guī)定：借款銷帳時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請(qǐng)單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳； 借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在同一工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。 第五條、借款流程 (一) 借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。以上備用金除了月或季度繳納的房租之外，大額物流費(fèi)用可以根據(jù)實(shí)際情況提前申請(qǐng)，備用金不足的可以再做調(diào)整。（需結(jié)合不同地區(qū)送貨時(shí)間效率，另一種常見情況，若非預(yù)支的款項(xiàng)，事后付款的是否也有時(shí)間規(guī)定呢？）總部及外辦事處負(fù)責(zé)人每月28號(hào)之前做好下個(gè)月整個(gè)月及上旬的支出預(yù)算，每月9號(hào)、19號(hào)之前做好中旬、下旬的支出預(yù)算并發(fā)電子檔到總部財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人做公司支出預(yù)算。在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出原則上不得超出預(yù)算。(四) 費(fèi)用報(bào)銷的具體要求：生活用品：除掃把、拖把、水桶、垃圾袋用于辦公地方清潔用品外，其余不能報(bào)銷。各辦事處寄回來的單據(jù)不符合規(guī)定的不予以報(bào)銷，全部退回各辦事處，負(fù)責(zé)人自行處理，不予以抵扣預(yù)支的備用金。泉州總部報(bào)銷流程：經(jīng)辦人填制費(fèi)用報(bào)銷單部門經(jīng)理審核財(cái)務(wù)部審核總經(jīng)理審批出納付款業(yè)務(wù)經(jīng)辦人按付款類型收集整理齊全完整的付款憑據(jù)作為附件，并正確填寫相應(yīng)的費(fèi)用報(bào)銷單，簽名確認(rèn)后報(bào)送部門經(jīng)理進(jìn)行業(yè)務(wù)審核，部門經(jīng)理審核確認(rèn)后，送交財(cái)務(wù)部審核付款憑據(jù)是否齊全，業(yè)務(wù)是否合規(guī)、合理，支出金額是否超出預(yù)算或合同、單據(jù)是否合法完整，再報(bào)送總經(jīng)理審批，出納根據(jù)審批后單據(jù)執(zhí)行付款程序。（3）出差費(fèi)用原則上按一天一夜報(bào)銷，如是早上8:30出發(fā)，第二天18:00返回的可按兩天一夜報(bào)銷，具體時(shí)間依據(jù)電子車票上的發(fā)車時(shí)間為準(zhǔn)。（7）出租車費(fèi)在緊急情況下（如每季度送大件的樣品），市區(qū)內(nèi)可以搭乘出租車，跨區(qū)有班車的一律坐班車，事先向行政部申請(qǐng)報(bào)備，總經(jīng)理同意后方可報(bào)銷。凡未經(jīng)批準(zhǔn)事后追加費(fèi)用，超預(yù)算部分一律由當(dāng)事人自付。 4. 返回報(bào)銷：出差人員應(yīng)在回公司后三個(gè)工作日或一個(gè)星期之內(nèi)辦理報(bào)銷事宜，根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，附《出差申請(qǐng)單》及路線日程表，部門經(jīng)理審核簽字，財(cái)務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。 移動(dòng)電話費(fèi)：因工作的特殊性，公司部分員工將統(tǒng)一使用公司的辦公電話用于業(yè)務(wù)聯(lián)系，并由公司統(tǒng)一支付話費(fèi)，私人電話將不再報(bào)銷話費(fèi)，禁止員工使用辦公電話
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