關(guān)于公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及相關(guān)流程-文庫吧資料
2025-04-13 20:31本頁面
【正文】 審批程序?qū)徟?。?）各外辦事處人員因公安排回公司可按電子車票報(bào)銷， 在這行程間順道回家造成的車票不可報(bào)銷，只按公司到辦事處的車票報(bào)銷。(2)市內(nèi)公交車費(fèi)應(yīng)保存相應(yīng)票據(jù)報(bào)銷。公司統(tǒng)一支付話費(fèi)由行政部指定專人按日常費(fèi)用審批程序及報(bào)銷流程辦理報(bào)銷手續(xù)，若遇電話費(fèi)異常變動(dòng)情況應(yīng)到相關(guān)部門查明原因，特殊情況報(bào)總經(jīng)理批示處理辦法?！ ?二)報(bào)銷流程 人力資源部每月初將報(bào)銷話費(fèi)做入員工工資表，20日由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一發(fā)放。 移動(dòng)電話費(fèi)：因工作的特殊性，公司部分員工將統(tǒng)一使用公司的辦公電話用于業(yè)務(wù)聯(lián)系，并由公司統(tǒng)一支付話費(fèi)，私人電話將不再報(bào)銷話費(fèi)，禁止員工使用辦公電話打私人電話。 2．固定電話費(fèi)：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費(fèi)。 4. 返回報(bào)銷：出差人員應(yīng)在回公司后三個(gè)工作日或一個(gè)星期之內(nèi)辦理報(bào)銷事宜，根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，附《出差申請(qǐng)單》及路線日程表，部門經(jīng)理審核簽字，財(cái)務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。 2. 借支差旅費(fèi)：出差人員將審批過的《出差申請(qǐng)單》交財(cái)務(wù)部,按借款管理規(guī)定及相關(guān)于出差報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)額度辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)。凡未經(jīng)批準(zhǔn)事后追加費(fèi)用，超預(yù)算部分一律由當(dāng)事人自付。申請(qǐng)后方可按報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，否則只報(bào)銷一人。（7）出租車費(fèi)在緊急情況下（如每季度送大件的樣品），市區(qū)內(nèi)可以搭乘出租車，跨區(qū)有班車的一律坐班車，事先向行政部申請(qǐng)報(bào)備，總經(jīng)理同意后方可報(bào)銷。（5）出差時(shí)由對(duì)方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用。（3）出差費(fèi)用原則上按一天一夜報(bào)銷，如是早上8:30出發(fā)，第二天18:00返回的可按兩天一夜報(bào)銷，具體時(shí)間依據(jù)電子車票上的發(fā)車時(shí)間為準(zhǔn)。費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說明：（1）以上報(bào)銷的住宿費(fèi)，交通費(fèi)，伙食補(bǔ)助費(fèi)都必須提供相等額度的票據(jù)報(bào)銷（必須提供正規(guī)票據(jù)，按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，超出部分自己負(fù)責(zé)），往返長途車費(fèi)必須以車站電子發(fā)票為準(zhǔn)（全額報(bào)銷），可自行按實(shí)際需要安排選擇公路、鐵路或水路，如因工作性質(zhì)確實(shí)需要乘坐飛機(jī)者必須向各相關(guān)部門申請(qǐng)，經(jīng)各相關(guān)部門及總經(jīng)理同意后方可執(zhí)行。具體時(shí)間規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)如下： 。泉州總部報(bào)銷流程：經(jīng)辦人填制費(fèi)用報(bào)銷單部門經(jīng)理審核財(cái)務(wù)部審核總經(jīng)理審批出納付款業(yè)務(wù)經(jīng)辦人按付款類型收集整理齊全完整的付款憑據(jù)作為附件，并正確填寫相應(yīng)的費(fèi)用報(bào)銷單，簽名確認(rèn)后報(bào)送部門經(jīng)理進(jìn)行業(yè)務(wù)審核，部門經(jīng)理審核確認(rèn)后，送交財(cái)務(wù)部審核付款憑據(jù)是否齊全，業(yè)務(wù)是否合規(guī)、合理，支出金額是否超出預(yù)算或合同、單據(jù)是否合法完整，再報(bào)送總經(jīng)理審批，出納根據(jù)審批后單據(jù)執(zhí)行付款程序。屬于員工借支而后至財(cái)務(wù)部核銷的，填寫費(fèi)用報(bào)支單時(shí)應(yīng)在單據(jù)的左上角寫上“銷賬”二字，以區(qū)分財(cái)務(wù)是否已經(jīng)付款。各辦事處寄回來的單據(jù)不符合規(guī)定的不予以報(bào)銷，全部退回各辦事處，負(fù)責(zé)人自行處理，不予以抵扣預(yù)支的備用金。運(yùn)輸費(fèi)用：具體規(guī)定詳見《第六部分物流費(fèi)用報(bào)銷流》臨時(shí)雇工費(fèi)：附臨時(shí)工明細(xì)表，明細(xì)表上貼標(biāo)計(jì)時(shí)費(fèi)，需注明貼標(biāo)發(fā)往哪里的貨物，共計(jì)幾件幾雙鞋子；搬卸費(fèi)，需注明幾件貨物，單據(jù)需要有臨時(shí)工人簽名及電話號(hào)碼。(四) 費(fèi)用報(bào)銷的具體要求：生活用品：除掃把、拖把、水桶、垃圾袋用于辦公地方清潔用品外，其余不能報(bào)銷。 (二) 填寫報(bào)銷單應(yīng)注意:根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對(duì)應(yīng)單據(jù)，嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù)，金額大小寫須完全一致（不得涂改）。在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出原則上不得超出預(yù)算?？偛扛鞑块T相關(guān)負(fù)責(zé)人填寫用款申請(qǐng)單或付款審批單，經(jīng)各相關(guān)部門簽字審批后支付。（需結(jié)合不同地區(qū)送貨時(shí)間效率，另一種常見情況，若非預(yù)支的款項(xiàng)，事后付款的是否也有時(shí)間規(guī)定呢？）總部及外辦事處負(fù)責(zé)人每月28號(hào)之前做好下個(gè)月整個(gè)月及上旬的
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