關于公司財務報銷制度及相關流程-展示頁
2025-04-16 20:31本頁面
【正文】 支出預算，每月9號、19號之前做好中旬、下旬的支出預算并發(fā)電子檔到總部財務部負責人做公司支出預算。外辦銷售會計每天發(fā)送電子檔《現(xiàn)金收支明細賬》，并把賬核對清楚，否則再次申請的備用不予處理。以上備用金除了月或季度繳納的房租之外，大額物流費用可以根據(jù)實際情況提前申請，備用金不足的可以再做調整。 (三) 財務付款：借款憑審批后的借款單到財務部辦理領款手續(xù)。 第五條、借款流程 (一) 借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。第二年如有需要重新借支。 (四) 借款銷賬規(guī)定：借款銷帳時應以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經主管領導批準，否則財務人員有權拒絕銷帳； 借領支票者原則上應在同一工作日內辦理銷帳手續(xù)。 (二) 其他臨時借款，如業(yè)務費、各辦事處的備用金等，借款人員應及時報帳，除各辦事處的備用金外其他借款原則上不允許跨月借支。 第三條、本制度適用于公司全體員工。關于公司財務報銷制度及相關流程第一部分 總則 第一條、 為了加強公司內部財務管理、成本核算、合理控制費用支出，規(guī)范公司財務報銷工作,倡導一切以業(yè)務為重的指導思想，提高公司經濟效益，根據(jù)有關財務管理法規(guī)制度和公司章程有關規(guī)定，結合本公司實際情況，特制定本制度。 第二條、 本制度根據(jù)相關的財經制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關費用、稅費支出、工程相關支出、專項支出及物流費用等,以下分別說明報銷相關流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。 第二部分 借款及備用金制度 第四條、 借款管理規(guī)定 (一) 出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請單》按批準額度辦理借款，出差返回3個工作日內辦理報銷還款手續(xù)(不含周末及節(jié)假日)。 （必須跨月借支，例如下月月初資金需求的情況呢？） (三) 各項借款金額超過1000元應提前一天通知財務部備款。 （實際情況很多不成立）年終不論任何人的任何借款全部交回財務，進行往來欠款清算。 (五) 借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個人借款從工資中扣回。 (二) 審批流程：主管部門經理審核簽字→財務經理復核→總經理審批。 第六條、備用金制度規(guī)定（一）備用金限額：上海辦事處有倉庫且負責的客戶多，產生的費用也多，南京辦事處的備用金歸屬于上海辦事處統(tǒng)一管理，暫定備用金7000元以下；武漢辦事處有倉庫但發(fā)生的物流費用不是很多，暫定備用金2000元以下；重慶、廣州、北京、沈陽辦事處沒有倉庫且發(fā)生的物流費用相對較少，暫定備用金1000元以下；總部各部門除采購部外其余部門沒有分配備用金，需要的款項填寫《用款申請單》或《付款審批單》，外辦事處備用金需要填寫申請單。（二）備用金及預支款項銷帳規(guī)定：外辦事處銷售會計每月1號、16號要把之前發(fā)生的支付單據(jù)按規(guī)定要求整理好后寄回總部，沒按要求整理的，退回辦事外，各負責人重新整理（退回的快遞費自行承擔）。總部預支款項，需在三個工作日，最長在一個星期之內辦理銷賬手續(xù)，并結算清楚，否則不可再申請下一筆款項。外辦事處備用金需填寫用款申請單，發(fā)電子表格給總部，由總部負責人代替給相關部門簽字審批后轉賬。出納付款總經理審批財務經理審批會計審核是否有未結清的費用負責人審核經辦人憑采購合同、采購申請單、銷售訂單等填制付款審批單（三）備用金及預支款項流程：第三部分 日常費用報銷制度 第七條、 日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、培訓費等。 第八條、 費用報銷的一般規(guī)定 (一) 報銷人必須取
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1