公司財(cái)務(wù)制度及報(bào)銷流程-展示頁
2024-08-20 02:57本頁面
【正文】 原則 誰批準(zhǔn)誰負(fù)原則 手續(xù)完整原則 即時(shí)清結(jié)原則 M1 M2 M4 M3 費(fèi)用報(bào)銷四大原則 5 讓我們來看看這幾個(gè)原則分別是什么意思 凡支出項(xiàng)目均需事先申請(qǐng)經(jīng)批準(zhǔn)后才可支出；沒有申請(qǐng)或未經(jīng)批準(zhǔn)的費(fèi)用不得支出。 凡借用公款者，前帳不清、后款不借。 先審批后支出原則 誰審批誰負(fù)責(zé)原則 即時(shí)清結(jié)原則 手續(xù)完整原則 6 借款及報(bào)銷審批流程介紹 2 費(fèi)用報(bào)銷原則 1 流程舉例說明 3 發(fā)票相關(guān)知識(shí)及票據(jù)規(guī)范 4 7 借款流程 財(cái)務(wù)付款 借款人按規(guī)定填寫 《 用款申請(qǐng)單 》 ，注明用款事由、用款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、注明借款形式（支票或現(xiàn)金） 審批流程 借款人借款 審批流程：部門總監(jiān)審核簽字 → 財(cái)務(wù)部復(fù)核 → 總經(jīng)理或董事長(zhǎng)審批。 8 審批流程主要是這樣的： 根據(jù)職責(zé)、權(quán)限和相應(yīng)程序?qū)χЦ渡暾?qǐng)進(jìn)行審批。 審核真實(shí)性、合理性 審核是否符合合同或協(xié)議 資金該不該支付 用什么方式支付等。 審批人（總經(jīng)理） 財(cái)務(wù)部門 部門總監(jiān) 經(jīng)辦人 9 審批流程介紹 2 發(fā)票相關(guān)知識(shí)及票據(jù)規(guī)范 4 流程舉例說明 3 費(fèi)用報(bào)銷原則 1 10 ?因公出差的員工必須事先填寫“出差申請(qǐng)單”，注明出差隨同人員、時(shí)間、地點(diǎn)、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、公司負(fù)責(zé)人審批簽字。 ?凡與原“出差申請(qǐng)單”規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報(bào)銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、增加天數(shù)、人數(shù)、改乘交通工具需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、公司負(fù)責(zé)人簽署意見后方可報(bào)銷。 ?出差人員應(yīng)在回公司后三個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜，根據(jù)差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”，后附“出差申請(qǐng)單”，執(zhí)行費(fèi)用報(bào)銷流程。 ?報(bào)銷天數(shù)按照交通工具出發(fā)時(shí)間到返回時(shí)間計(jì)算， 12點(diǎn)之前出發(fā)及 12點(diǎn)之后返回按一天計(jì)算，反之則按半天計(jì)算。 ?出差期間招待客戶需要事先經(jīng)公司負(fù)責(zé)人同意后方可報(bào)銷招待費(fèi)，回來后補(bǔ)辦招待申請(qǐng)程序。 ?不得因私事或借故延長(zhǎng)出差時(shí)間，否則不予報(bào)銷差旅費(fèi)外并依情節(jié)按
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