【正文】 行結(jié)轉(zhuǎn)。 （四）匯總損益結(jié)轉(zhuǎn) 用于期末自動(dòng)計(jì)算外幣賬戶的匯總損益，并在轉(zhuǎn)賬生成中自動(dòng)生成匯總損益轉(zhuǎn)賬憑證。它只能處理以下賬戶：外幣存款戶、外幣現(xiàn)金、外幣結(jié)算的各項(xiàng)債權(quán)、債務(wù)，不包括所有者權(quán)益類賬戶，成本類賬戶和損益類賬戶。 （五）期間損益結(jié)轉(zhuǎn) 主要用于在一個(gè)會(huì)計(jì)年度終了將損益類科目的余額結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤科目中，從而及時(shí)反映企業(yè)利潤的盈虧情況。主要是對(duì)管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷售收入、營業(yè)外收支等科目的結(jié)轉(zhuǎn)。 自定義轉(zhuǎn)賬的操作步驟 自定義結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置 1）輸入轉(zhuǎn)賬目錄條件 包括轉(zhuǎn)賬序號(hào)、轉(zhuǎn)賬說明、憑證類別等。 2）定義借方轉(zhuǎn)賬分錄信息 如科目編碼、方向等。 3）輸入公式 直接輸入金額公式 引導(dǎo)輸入金額公式 4）定義貸方同借方類似。 轉(zhuǎn)賬生成 ? 由于轉(zhuǎn)賬是按照已記賬的數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算的，所以在進(jìn)行月末轉(zhuǎn)賬工作之前，應(yīng)將所有未記賬憑證記賬。 ? 對(duì)于一組相關(guān)轉(zhuǎn)賬分錄，必須按順序依次生成。 ? 轉(zhuǎn)賬憑證每月只生成一次。 ? 轉(zhuǎn)賬憑證生成后，自動(dòng)追加到原最后一張憑證后，需再進(jìn)行審核、記賬。 結(jié)賬之前應(yīng)作下列檢查： 本月業(yè)務(wù)是否全部記賬。 月末結(jié)轉(zhuǎn)憑證必須全部生成并記賬。 上月未結(jié)賬，本月不能結(jié)賬。 核對(duì)總賬與明細(xì)賬、主體賬與輔助賬、總賬系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)數(shù)據(jù)是否已一致，否則總賬不能結(jié)賬。 損益類賬戶是否全部結(jié)轉(zhuǎn)完畢。 如果與其他子系統(tǒng)聯(lián)合使用，其他子系統(tǒng)是否結(jié)賬。 結(jié)賬前，要進(jìn)行數(shù)據(jù)備份。 輔助核算三步曲 一、 設(shè)置 會(huì)計(jì)科目時(shí)，對(duì)需要輔助核算的科目設(shè)置相應(yīng)的賬類；同時(shí)可設(shè)置各基礎(chǔ)分類檔案。 二、 核算 在輸入記賬憑證時(shí) ,遇到要求進(jìn)行輔助核算的科目，系統(tǒng)將自動(dòng)請(qǐng)求用戶輸入相應(yīng)的輔助信息。在日常業(yè)務(wù)處理后，就可查詢相應(yīng)的輔助核算賬。 三、 管理 在輔助核算的基礎(chǔ)上，系統(tǒng)提供了一些輔助管理的功能，如部門收支分析、往來賬齡分析等。 第七章 賬務(wù)處理系統(tǒng)（下） 第一節(jié) 往來核算與管理 一、往來設(shè)置 （一）客戶分類 如： 01 長期客戶 02 中期客戶 03 短期客戶 （二）客戶檔案 如： 001 天津海達(dá)公司 （三）供應(yīng)商分類 如： 01 工業(yè) 02 商業(yè) 03 事業(yè) （四）供應(yīng)商檔案 （五）錄入往來科目期初余額 二、往來核算 即查詢往來輔助核算賬，包括客戶、供應(yīng)商和往來個(gè)人。 （一）往來余額表 用于查詢客戶往來科目各個(gè)客戶的期初余額、本期借貸發(fā)生額合計(jì)、期末余額。 它包括按業(yè)務(wù)員、客戶分類、客戶部門、客戶項(xiàng)目、客戶地區(qū)分類等多種查詢方式。 （二）往來明細(xì)賬 用于查詢客戶往來科目下各個(gè)往來客戶的往來明細(xì)賬。 三、往來管理 （一）往來勾對(duì) 自動(dòng)勾對(duì) 專認(rèn)：按業(yè)務(wù)號(hào) 逐筆：同一單位，金額相同，方向相反。 全額：同一單位，發(fā)生額合計(jì)相同，方向相反。 往來賬自動(dòng)勾對(duì)要求填制憑證時(shí)輸入的輔助信息要嚴(yán)格、規(guī)范，特別是對(duì)于有業(yè)務(wù)號(hào)的賬項(xiàng)在填制憑證時(shí)必須規(guī)范輸入。這樣。不論是“一借一貸”、“一借多貸”、“多借一貸”，系統(tǒng)都能自動(dòng)勾對(duì)。 手工勾對(duì) 對(duì)于一些特殊原因造成使用自動(dòng)勾對(duì)無法勾銷的情況，系統(tǒng)提供了手工勾對(duì)的方式，勾對(duì)后應(yīng)進(jìn)行平衡檢查。 （ 二）往來催款單 在 [輔助 ]菜單中，單擊 [客戶往來催款單 ] 選擇 [客戶 ]、 [截止日期 ]，輸入函證信息，確定后，即顯示催款單，可打印。 （三）往來賬齡分析 是指按照往來科目進(jìn)行分析各往來單位賬齡情況。系統(tǒng)提供 6個(gè)賬齡區(qū)間段供使用者定義，并提供各賬齡區(qū)間段的客戶數(shù)量及該區(qū)間段金額占總額的百分比。 第二節(jié) 項(xiàng)目核算和管理 一、項(xiàng)目設(shè)置 在建工程、對(duì)外投資、技術(shù)改造、融資成本、在產(chǎn)品成本、課題、合同訂單等，均可按項(xiàng)目進(jìn)行明細(xì)核算和管理。 （一）定義項(xiàng)目大類 即項(xiàng)目核算的分類類別。如產(chǎn)品銷售收入按產(chǎn)品項(xiàng)目核算，項(xiàng)目大類可定義為產(chǎn)品核算。 增加項(xiàng)目大類名稱。 定義項(xiàng)目級(jí)次。 定義項(xiàng)目欄目。 （二）指定核算科目 如：將直接材料、直接人工和制造費(fèi)用等科目指定為生產(chǎn)成本項(xiàng)目大類。 注：一個(gè)項(xiàng)目大類可指定多個(gè)科目，一個(gè)科目只能指定一個(gè)項(xiàng)目大類。 （三）定義項(xiàng)目分類 為了便于統(tǒng)計(jì)，可對(duì)同一項(xiàng)目大類下的項(xiàng)目進(jìn)行進(jìn)一步劃分，即定義項(xiàng)目分類。 如：對(duì)生產(chǎn)成本項(xiàng)目大類可進(jìn)一步劃分為：自行開發(fā)項(xiàng)目和委托開發(fā)項(xiàng)目。 （四）定義項(xiàng)目目錄 即是將各個(gè)項(xiàng)目大類中的具體項(xiàng)目輸入系統(tǒng)。具體輸入的內(nèi)容又取決于項(xiàng)目欄目中所定義的欄目名稱或數(shù)據(jù)。 （五）錄入項(xiàng)目科目期初余額 二、項(xiàng)目核算 （一）項(xiàng)目總賬 用于查詢各項(xiàng)目所發(fā)生業(yè)務(wù)的匯總情況。 輸入查詢條件時(shí)，科目和項(xiàng)目必須輸入，部門可輸也可為空，月份范圍默認(rèn)為年初至當(dāng)前月。 （二）項(xiàng)目明細(xì)賬 用于查詢項(xiàng)目業(yè)務(wù)發(fā)生的明細(xì)情況。 可聯(lián)查總賬和憑證。 三、項(xiàng)目管理 （一）項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)分析 項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)查詢用于統(tǒng)計(jì)所有項(xiàng)目的發(fā)生額和余額情況。系統(tǒng)會(huì)將科目、項(xiàng)目的期初、借方、貸方、余額一一列出，進(jìn)行比較分析。 分析過程中，單擊 [過濾 ]按紐可查詢需要得到的數(shù)據(jù)。 第三節(jié) 部門核算與管理 一、部門設(shè)置 （一）部門檔案。 部門負(fù)責(zé)人應(yīng)在職員檔案中。 （二）職員檔案。 （三）錄入部門科目期初余額。 二、部門核算 （一）部門總賬 （二）部門明細(xì)賬 三、部門管理 部門收支分析 第四節(jié) 出納管理 一、現(xiàn)金、銀行存款日記賬 輸入查詢條件，如科目、月份等，即可輸出某一天或某一月份的現(xiàn)金或銀行存款日記賬。 銀行存款日記賬比現(xiàn)金日記賬多一結(jié)算號(hào)欄，主要是對(duì)賬時(shí)用。 二、資金日?qǐng)?bào)表 在手工方式下，資金日?qǐng)?bào)表由出納逐日填寫，反映當(dāng)天營業(yè)終了時(shí)現(xiàn)金、銀行存款的收支情況及余額?，F(xiàn)在可方便地查詢、打印。 三、支票登記簿 此功能是為了詳細(xì)登記支票領(lǐng)用人、領(lǐng)用日期、支票用途、是否報(bào)銷等情況，以便加強(qiáng)企業(yè)銀行支票的管理。 設(shè)置 定義結(jié)算方式時(shí)，對(duì)需此功能的結(jié)算方式劃勾。 登記 支票被領(lǐng)用時(shí)，登記領(lǐng)用日期、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人、支票號(hào)、用途等項(xiàng)目；報(bào)銷后隨該業(yè)務(wù)憑證的輸入，自動(dòng)登記報(bào)銷日期。 使用 查詢、修改、刪除當(dāng)前支票或刪除已報(bào)銷支票。 四、銀行對(duì)賬 （一）錄入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù) 第一次使用時(shí)，系統(tǒng)要求錄入日記賬及對(duì)賬單期初調(diào)整前余額及未達(dá)賬項(xiàng)，輸出期初銀行存款余額調(diào)節(jié)表；以后將不再使用此功能。 （二）錄入銀行對(duì)賬單 正常使用后，要實(shí)現(xiàn)計(jì)算機(jī)自動(dòng)進(jìn)行銀行對(duì)賬，在每月月末對(duì)賬前，必須將銀行開出的對(duì)賬單輸入計(jì)算機(jī)。 若企業(yè)在多家銀行開戶，對(duì)賬單應(yīng)與其對(duì)應(yīng)的銀行存款下的末級(jí)科目一致。 （三）自動(dòng)對(duì)賬 一般先自動(dòng)對(duì)賬，再手工對(duì)賬作補(bǔ)充。 指向 [銀行對(duì)賬 ]菜單后，選擇對(duì)賬科目，即顯示“銀行對(duì)賬”窗口； 單擊 [對(duì)賬 ]，顯示 [自動(dòng)對(duì)賬條件 ]對(duì)話框； 對(duì)賬條件中的方向、金額相同是必選條件；對(duì)賬截止日期可輸可不輸。 對(duì)于已達(dá)賬項(xiàng)，系統(tǒng)自動(dòng)在銀行存款日記賬和銀行對(duì)賬單雙方的“兩清”欄打上圓圈標(biāo)志。 （四）手工對(duì)賬 對(duì)于一些應(yīng)勾對(duì)而未勾對(duì)上的賬項(xiàng)，可分別雙擊“兩清”欄，直接進(jìn)行手工調(diào)整。 對(duì)賬完畢，單擊 [檢查 ]。檢查對(duì)賬是否有錯(cuò)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)顯示平衡檢查結(jié)果，確認(rèn)即可；如果有錯(cuò)，應(yīng)進(jìn)行調(diào)整。 （五）輸出余額調(diào)節(jié)表 對(duì)賬完成后，計(jì)算機(jī)自動(dòng)整理匯總未達(dá)賬和已達(dá)賬，生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表。 （六）查詢對(duì)賬單或日記賬勾對(duì)情況 可進(jìn)一步了解通過對(duì)賬后，對(duì)賬單上勾對(duì)的明細(xì)情況（包括已達(dá)賬項(xiàng)情況和未達(dá)賬項(xiàng)情況），從而進(jìn)一步查詢對(duì)賬結(jié)果。 （七）核銷已達(dá)賬 核銷用于對(duì)賬的銀行日記賬和銀行對(duì)賬單的已達(dá)賬項(xiàng)，核銷后已達(dá)賬項(xiàng)消失，不能被恢復(fù)。 核銷不影響銀行日記賬的查詢和打印。