操作風險管理ppt課件-資料下載頁
2025-01-10 01:55本頁面
【正文】 銀行一籃子保險q 錯誤與遺漏保險q 經(jīng)理與高級職員責任險q 商業(yè)綜合責任險q 財產(chǎn)保險q 雇員行為責任險q 未授權(quán)交易保險q 計算機犯罪保險q 電子保險Date 33第三節(jié) 操作風險管理n 四、巴林銀行倒閉的教訓(xùn)q 巴林銀行倒閉始末q 巴林銀行所犯的關(guān)鍵錯誤q 金融監(jiān)管的失察之責q 經(jīng)驗與教訓(xùn)Date 34第三節(jié) 操作風險管理n 巴林銀行倒閉始末q 1992年，巴林總部決定派杰克 里森到新加坡分行成立期貨與期權(quán)交易部門，并出任總經(jīng)理。 q 1992年夏， “88888”錯誤賬號的誕生；q 1992年 7月 17日，手下交易員的錯誤交易，開始啟動 “88888”賬號進行隱瞞。q 為彌補虧損，不得不從事冒險的衍生品交易。q 1993年 7月，他已將 “88888”號賬戶虧損的 600萬英姿轉(zhuǎn)為略有盈余。q 1993年下旬，接連幾天，用于清算記錄的電腦屏幕故障頻繁，各種錯誤在一天之內(nèi)的損失便已高達將近 170萬美元。Date 35第三節(jié) 操作風險管理n 巴林銀行倒閉始末q 1994年 7月， 88888號賬戶的損失已達 5000萬英鎊，里森對損失的金額已經(jīng)麻木了。 q 里森假造花旗銀行有 5000萬英鎊存款，挪用來補償 88888號賬戶中的損失。q 1994年 12月，于紐約舉行的一個巴林金融成果會議上，巴林銀行還將里森當成巴林的英雄。q 1995年 1月，里森已需每天要求倫敦匯入 1000萬英鎊，以支付其追加保證金。q 1995年 1月 18日，日本神戶大地震。東京日經(jīng)指數(shù)大幅度下跌，里森遭受重大損失。q 1995年 2月 23日，在巴林期貨的最后一日，里森對影響市場走向的努力徹底失敗。 Date 36第三節(jié) 操作風險管理n 巴林銀行所犯的關(guān)鍵錯誤q 在里森上任前的一周，銀行內(nèi)部通訊就提出將交易與清算集于一人之身可能引起大災(zāi)難。q 倫敦總部全面負責清算工作的哥頓 鮑塞未能監(jiān)察“88888”賬號是否已被取消。q 里森的妻子和好友喬治均在其手下工作。q 內(nèi)部審計多次，但均未發(fā)現(xiàn)問題。q 不調(diào)查原因，直接違反監(jiān)管法規(guī)向新加坡匯款。q 代客交易與自營業(yè)務(wù)的含混不清q 1995年 1月 11日，新加坡期貨交易所的審計與稅務(wù)部發(fā)函巴林，提出他們對維持 88888號賬戶所需資金問題的一些疑慮，未引起重視。 Date 37第三節(jié) 操作風險管理n 金融監(jiān)管部門的失職q 英格蘭銀行：n 全球并表監(jiān)管，大額風險投資匯報制度、海外資本不超過25%的要求。但都沒有嚴格監(jiān)察。q 新加坡監(jiān)管局：n 持倉上限規(guī)定：一個賬號累積不能超過 1000張，但 88888賬號卻做到了 6萬張。n 對異常交易的忽視：收市后 3－ 5分鐘的結(jié)算期從事大額關(guān)聯(lián)交易未被制止。n 新加坡的外部審計： 1994年 11月的審計結(jié)果竟是令人滿意。Date 38第三節(jié) 操作風險管理n 巴林銀行的教訓(xùn)q 業(yè)務(wù)部門與管理部門權(quán)力集中q 內(nèi)部信息交流機制不暢通q 獎金結(jié)構(gòu)設(shè)計忽略了風險考核q 代客交易與自營交易的混淆Date 3
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