【導讀】有限公司廉政風險防控手冊》。手冊內容基本涵蓋了公。因于編制時間倉促和經驗欠缺，本手冊難。同時希望廣大干部職工能根據自身工作實際?；顒拥谋O(jiān)控、監(jiān)督。以及旅游、健身、娛樂等活動安排。4利用知悉或者掌握的內幕信息謀取私利。個人或者借他人名義經商、辦企業(yè)。用公款報銷或者支付應由個人負擔費用。控制、核銷制度。9私存私放公款。各種形式的俱樂部會員資格。錢款等方式非法占有公共財物。待費、差旅費等相關費用。釀、討論決定干部等有關情況。中搞拉票等非組織活動。地區(qū)、單位干部選拔任用工作。要求或者指使提拔親屬及身邊工作人員。人或者機構索取資助。物，為他人謀取利益。超標準配備、使用辦公用房和辦公用品。B嚴格費用預算、審批、30擅自用公款包租、占用客房供個人使用。

　　

【正文】 嚴格 支 出審 批手 續(xù) 。 經理 、 副經 理及 具體 操作 人員 31 會計 資 料 授意 、 指使、 強 令財務 人 員、會計 人員 及 其他人 員 偽造、 變 造會計憑 證、 會 計賬簿 ， 編制虛 假 財務會計 報告 或 者隱匿 、 故意銷 毀 依法應當 保存 的 會計憑 證 、會 計 賬 簿、財務 會計 報 告以及 其 它會計 資 料，為自 己或 小 團伙謀 利 。 A 32 小金庫 轉移 、 截留企 業(yè) 收入， 收 入支出不 納入 單 位財務 賬 內 ， 私 設 “小金 庫 ” ， 為自 己 或小團 伙 謀利。 A 33 違反 規(guī) 定坐收 坐 支或搞 資 金體外循 環(huán)， 為 自己或 小 團伙謀 利 。 A 34 資產 管 理 隱瞞 資 產不入 賬 ，造成 賬 外資產， 為自 己 或小團 伙 謀利。 A 30 序 號 部 門 崗 位 風險源 （ 點） 表現形式 風險 等級 防范措施 責任人 35 財 務 部 經 理 資產 管 理 受個 人 或小團 伙 利益驅使 ， 不 按規(guī) 定 進行清 產 核資 、 產權登 記 ， 不如 實 填報報表 ， 隱瞞真 實情 況 ，致使 企 業(yè)資產 流 失。 A 加強 廉 潔從 業(yè)、 職 業(yè)道 德教 育 及財 務業(yè) 務 培 訓； 加 大審 計監(jiān) 督 等相 關監(jiān) 控 、監(jiān) 督措 施 ，規(guī) 范財 務 秩 序。 經理 、 副經理 及具體 操作人 員 36 違反 規(guī) 定低價 出 售、低 價 折 股 、 無償 處 置企業(yè) 資 產，為自 己或 小 團伙、 特 殊關系 人 謀 利。 A 37 副 經 理 資產 、 稅務管理 在 相 關 業(yè) 務 過 程 中 不 遵 守 規(guī) 定， 徇 私舞弊。 A 38 預算 、 內控管理 A 39 成本 、 投資管理 A 31 序 號 部 門 崗 位 風險源 （ 點） 表現形式 風險 等級 防范措施 責任人 40 財 務 部 執(zhí) 行 經 理 、 業(yè) 務 主 辦 費用 、 薪酬、預 算及 綜 合業(yè)務 在相 關 業(yè)務過 程 中不遵 守 規(guī) 定， 徇 私舞弊 B 加 強廉 潔 從 業(yè) 、職 業(yè) 道 德 教育 及 財 務 業(yè) 務 培 訓 ；加 大 相 關 業(yè)務 流 程 的 監(jiān)控 、 監(jiān) 督。 經理 、 副經理 及具體 操作人 員 41 統(tǒng)計 、 五壓 縮 、 ERP、 NC 管理及 綜合 業(yè) 務 不按 規(guī) 定辦理 業(yè) 務 ， 徇私 舞 弊 B 42 實物 資 產、往來 及綜 合 業(yè)務 不按 規(guī) 定建立 臺 賬和辦 理 業(yè) 務， 徇 私舞弊 B 43 項目 成 本分析及 綜合 業(yè) 務 受個 人 及小團 伙 利益驅使 ， 項 目成 本 分析不 實 或辦理 業(yè) 務 不按 規(guī) 定，徇 私 舞弊。 B 44 綜合 報 表管理 受人 唆 使或小 團 伙利益 驅 使， 不如 實 匯總上 報 財務數 據 。 C 45 機關 報 表及綜合 業(yè)務 C 46 檔案 管 理及內業(yè) 受利 益 驅使 ， 故意 銷 毀或隱匿 財務 檔 案、材 料， 不按 規(guī) 定辦 理業(yè) 務 ，徇私 舞 弊。 C 32 序 號 部 門 崗位 風險源 （ 點） 表現形式 風險 等級 防范措施 責任 人 47 資 金 部 經理 資金 管 理 在資 金 收支過 程 中不 遵 守規(guī) 定 ，吃拿 卡 要、 徇 私舞 弊 ，為自 己 或特 殊 關系 人 謀利。 A 加強 廉 潔從 業(yè) 、 職業(yè) 道 德教 育 ； 嚴 明 資 金 管 理 制度 、 紀律 ； 加 大 相 關 業(yè) 務 流 程 的 監(jiān) 控 、 監(jiān) 督。 經理 、 副經 理及 具體 操作 人員 48 利用 職 務之便 挪 用或 貪 污公 款 、私設 小 金庫。 A 49 業(yè)務 管 理 自 行 或 指 使 下 屬 做 假 賬、 假 報表及 坐 支現 金 等 為 自 己 或 小 團 伙 謀 利。 A 50 銀行 往 來 在與 銀 行存取 款 、融 資 等 相 關 業(yè) 務 中 謀 取 私 利。 A 33 序 號 部 門 崗位 風險源 （ 點） 表現形式 風險 等級 防范措施 責任 人 51 資 金 部 副經 理 業(yè)務 管 理 在相 關 業(yè)務管 理 過程 中 不遵 守 規(guī)定 ， 吃拿 卡 要 、 徇私 舞 弊，為 自 己或 特 殊關 系 人謀利。 B 加強 廉 潔從 業(yè) 、 職業(yè) 道 德教 育 ； 嚴 明 資 金 管 理 制度 、 紀律 ； 加 大 相 關 業(yè) 務 流 程 的 監(jiān) 控 、 監(jiān) 督。 經理 、 副經 理及 具體 操作 人員 52 執(zhí) 行 經 理、 業(yè) 務 主辦 銀行 業(yè) 務、資 金 收 支、 賬 務處理 及 憑 證、 報 表等資 料 管 理 在相 關 業(yè)務管 理 過程 中 不遵 守 規(guī)定 ， 徇私 舞 弊 ， 為自 己 或小團 伙 、特 殊 關系 人 謀利。 B 53 市 場 部 經理 營銷 活 動 虛構 開 支事由 貪 污營銷 費用 或 挪用、 截 留營銷 費用 辦 私事、 以 營銷開 支事 由 報銷個 人 消費開 支。 A 加強 廉 潔從 業(yè) 、 職業(yè) 道 德教 育 ； 完善 公 司營銷 費用 管 理核銷 制度 、 公司 商 業(yè) 秘密 保 密制 度 。 經理 、 副經 理及 具體 操作 人員 給其 他 單位轉 讓 公司營 銷資 源 謀取私 利 。 A 34 序 號 部 門 崗位 風險源 （ 點） 表現形式 風險 等級 防范措施 責任 人 54 市 場 部 經理 投標 報 價 在所 跟 蹤項目 投 標過程 中給 競 爭對手 泄 露公司 相關 秘 密謀取 私 利。 A 建 立 完 善 公 司 資質 、 印信 、 證 照等 管 理制度； 加 大 相 關 業(yè) 務 流程 的 監(jiān)控 、 監(jiān) 督。 經 理 、 副經 理及 具體 操作 人員 55 資質 管 理 私自 給 其他單 位 或個人 出借 公 司各類 資 質證書 謀取 私 利。 A 56 副經 理 總報 價 師 給競 爭 對手泄 露 標價等 標書 信 息，謀 取 私利。 A 加強 廉 潔從業(yè)、 職業(yè) 道 德教育； 完 善 公 司 商 業(yè) 秘密 保 密制度； 加 大 相 關 業(yè) 務 流程 的 監(jiān)控 、 監(jiān) 督。 57 總方 案 師 給競 爭 對手泄 露 施工方 案等 標 書信息 ， 謀取私 利。 A 58 營銷 管 理 在相 關 營銷管 理 業(yè)務中 違反 原 則，謀 取 私利 A 35 序 號 部 門 崗位 風險源 （ 點） 表現形式 風險 等級 防范措施 責任 人 59 市 場 部 執(zhí)行 經 理、 業(yè)務 主辦 營銷 活 動 貪污 、 截留營 銷 費用或 用營 銷 費用辦 私 事、以 營銷 費 用事由 報 銷個人 消費 開 支。 B 加強 廉 潔從業(yè)、 職業(yè) 道 德教育； 完 善 公 司 營 銷 費 用 管 理 核 銷 制度 、 公司 商 業(yè) 秘 密 保 密 制 度 及資 質 、印信、 證 照 等 管 理 制 度 ； 加大 相 關業(yè) 務流 程 的監(jiān)控、 監(jiān)督。 經 理 、 副經 理及 具體 操作 人員 60 投標 報 價 給競 爭 對手泄 露 標書信 息， 謀 取私利。 A 61 資質 、 印信、 資 料 管理 擅自 給 其他單 位 出借資 質、 印 信、資 料 等，謀 取私 利 。 B 36 序 號 部 門 崗位 風險源 （點） 表現形式 風險等 級 防范措施 責任 人 62 工 程 部 經理 勞務 管理 在勞 務 隊伍選 擇 、 管理 及 評 價等 過 程中接 受 勞務方拉 攏， 為 其說好 話 辦好事。 A 完 善勞務 隊 伍選擇 管 理制度 ， 強化執(zhí) 行 力；加 強對 “項 目 十八不 準”等 相 關 廉潔從 業(yè) 規(guī)定遵 守情 況 的監(jiān)督。 經理 、 副經 理及 具體 操作 人員 63 引進 自 己親屬 或 特殊關系 人作 為 分包商 分 包工程。 A 64 項目 管理 在項 目 管理過 程 中 ， 接受關 聯人 拉 攏而在 工 作考核評 價或 事 故 、 事件 調 查時偏袒 當事 者 。 A 項 目管理 工 作檢查 及 事故、 事 件調查 成 立專門 小 組，工 作 評價及 事