【導(dǎo)讀】和公司管理層的分工，制定本規(guī)定。黃河勘測規(guī)劃設(shè)計有限公司各部門及全體員工。，簽字表明是否同意。領(lǐng)導(dǎo)審批，按本制度有關(guān)細則執(zhí)行。使審批權(quán)限，同時承擔(dān)審批責(zé)任，授權(quán)人承擔(dān)連帶審批責(zé)任。.嚴(yán)格遵循公司規(guī)章制度和流程規(guī)范。.保證實際發(fā)生金額與申請報賬金額一致。.保證公司資源使用的合理性。.對經(jīng)濟事項做出決策并承擔(dān)最終決策責(zé)任。.對經(jīng)辦人、審核人的過失或舞弊承擔(dān)失察責(zé)任。

　　

【正文】 經(jīng)營管理部經(jīng)理 審核； 主管副總經(jīng)理審批 。 單項報批 萬元以上 的簽字權(quán)限 合同、依據(jù)合同 的 借款報銷 ：主管副總經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批。 簽字授權(quán)管理規(guī)定 30 第十九章 壞帳損失 一 . 審批流程 由 生產(chǎn)經(jīng)營管理部 填寫《壞帳損失申請表》，《壞帳損失申請表》中詳細列示壞 賬 形成原因及達到哪些壞 賬 損失條件等，報送公司財務(wù)資產(chǎn)部。 二 . 審批要點 是否達到公司規(guī)定壞帳損失條件；是 否遵守公司壞 賬 損失制度。 三 . 審批權(quán)限 由生產(chǎn)經(jīng)營管理部經(jīng)理、主管生產(chǎn)經(jīng)營副總經(jīng)理、監(jiān)察審計部法務(wù)崗、財務(wù)資產(chǎn)部經(jīng)理 共同審核 ，總經(jīng)理 審批 。 壞帳損失申請表 欠款單位全稱 業(yè)務(wù)發(fā)生時間 合同號碼 交易總金額 已收回金額 未收回金額 經(jīng)辦人 確認壞帳金額 壞帳形成 詳細原因 年 月 日 市場部門 審核意見 年 月 日 法務(wù)審 核意見 年 月 日 財務(wù)審 核意見 年 月 日 總經(jīng)理 審批意見 年 月 日 簽字授權(quán)管理規(guī)定 31 第二十章 員工招聘費 一 . 定義 指進行員工招聘的費用支出 包括招聘會攤位費及相關(guān)費用，在報刊雜志上刊登廣告信息的廣告費、中介公司的中介費。 二 . 審批流程 員工招聘費使用要制定按月列示的季度計劃，借款、報銷要按照批準(zhǔn)的計劃執(zhí)行。 執(zhí)行過程中超出計劃額度部分須報人力資源部審核。 三 . 審批要點 1. 年度預(yù)算審核審批要點： 年度招聘員工是否與公司規(guī)模配比。 2. 年 度 招聘計劃審批要點： 計劃的合理性、必要性；與年度預(yù)算編制的匹配性。 3. 借款報銷審核審批要點： 招聘渠道、方式的合理性；費用的真實性 、經(jīng)濟性。 四 . 審批權(quán)限 1. 年度預(yù)算 ： 人力資源部經(jīng)理審核；主管 人力資源副總經(jīng)理 審批 。 2. 季度計劃 ： 主管 人力資源副總經(jīng)理 審批 。 3. 招聘計劃執(zhí)行 ：各部門經(jīng)理審核，人力資源部經(jīng)理審批。 第二十一章 專業(yè)咨詢費 一 . 定義 指專業(yè)人員提供咨詢服務(wù)時收取的費用，包括管理咨詢費、市場調(diào)研費、技術(shù)咨詢費、信息化咨詢費、法律咨詢費。 二 . 管理咨詢費 1. 定義： 在實施管理咨詢項目過程中，需要向?qū)I(yè)咨詢公司支付的費用。不包括內(nèi)部人員因為實施項目而發(fā)生的培訓(xùn)費、交通費等費用。 2. 立項報告 . 萬元以內(nèi) ：主管副總經(jīng)理、總工 審批 。 . 萬元 以上 ：主管副總經(jīng)理、總工 審核 ，總經(jīng)理 審批 。 簽字授權(quán)管理規(guī)定 32 3. 合同 、 業(yè)務(wù)審批 主管副總經(jīng)理、總工 審批 。 4. 借款報銷 執(zhí)行部門經(jīng)理審批（需出具立項報告及合同審批表） 。 三 . 市場調(diào)研費 1. 定義： 在市場調(diào)研項目過程中需要向?qū)I(yè)市場調(diào)研公司支付的費用及購買專業(yè)市場調(diào)研公司提供的信息、報告等資料所支付的費用。 2. 立項報告 . 萬元以內(nèi) ：主管副總經(jīng)理、總工 審批 ； . ～ 萬元 ：主管副總經(jīng)理、總工 審核 ，總經(jīng)理 審批 。 3. 合同 、 業(yè)務(wù)審批 主管副總經(jīng)理、總工 審批 4. 借款報銷 執(zhí)行部門經(jīng)理審批（需 出具立項報告審批表及合同審批表） 四 . 技術(shù)咨詢費 1. 定義 ： 指在實施技術(shù)咨詢項目過程中，需要向技術(shù)咨詢服務(wù)提供者支付的費用。 2. 立項報告 . 萬元以內(nèi) ：主管副總經(jīng)理、總工 審批 。 . 萬元 以上 ：主管副總經(jīng)理、總工 審核 ，總經(jīng)理 審批 3. 合同 、 業(yè)務(wù)審批 主管副總經(jīng)理、總工 審批 。 4. 借款報銷 執(zhí)行部門經(jīng)理審批（需出具立項報告及合同審批表） 。 五 . 信息化咨詢費 1. 定義： 指信息化推進部進行應(yīng)用系統(tǒng)開發(fā)前的調(diào)研咨詢費，項目調(diào)研前要立項，項目開始后發(fā)生的咨詢費記入技術(shù)協(xié)作費。 2. 立項報告 . 萬元以內(nèi) ：主管副總經(jīng)理、總工 審批 。 . ～ 萬元 ：主管副總經(jīng)理、總工 審核 ，總經(jīng)理 審批 。 簽字授權(quán)管理規(guī)定 33 3. 合同 審批 主管 信息 中心副總 經(jīng)理審批 。 4. 借款報銷 信息 中心 部 門 經(jīng)理審批（需出具立項報告及合同審批表） 。 六 . 法律咨詢費 1. 定義： 指所發(fā)生與法律相關(guān)的咨詢費。 2. 合同審批 . 元以下 ：各 部門經(jīng)理與 監(jiān)察審計部經(jīng)理 共同審批 ； . 元 ～ 萬元 ：各 部門經(jīng)理與 監(jiān)察審計部經(jīng)理 共同審核 ， 主管法務(wù)副總經(jīng)理 審批 ； . 萬元以上 ： 主管法務(wù) 副總經(jīng)理 審 核 ， 總經(jīng)理審批 。 第二十二章 開辦及登記費 一 . 開辦費 1. 定義 開辦新公司及原公司繼續(xù)經(jīng)營所支出的費用及工商登記、稅務(wù)登記、公司年檢、上市年費等所發(fā)生的各種登記費用。 2. 項目審批 開辦、注冊新公司、分支機構(gòu) 所需 文件 由 總經(jīng)理審批 。 3. 借款報銷 法務(wù)崗 經(jīng)理審批 。 注：借款、報銷時須附批準(zhǔn)的文件 二 . 申請專利所發(fā)生的費用 1. 定義： 指法務(wù)崗門申請專利時發(fā)生的費用。 2. 審批 . 萬元以下 ：主管部門經(jīng)理 審批 ； . ～ 萬元 ： 主管 副總經(jīng)理、總工 審批 ； . 萬元以上 ：總經(jīng)理 審批 。 簽字授權(quán)管理規(guī)定 34 三 . 注冊商標(biāo)發(fā)生的費用 1. 定義： 指法務(wù)崗 在申請 注冊商標(biāo) 時 所發(fā)生的費用。 2. 審批 . 元以下 ：監(jiān)察審計部法務(wù)崗 審批 ； . 元 ～ 萬元 ：法務(wù)崗 審核 ， 主管 副總經(jīng)理 審批 ； . 萬 元 以上 ： 主管法務(wù) 副總經(jīng)理 審核；總經(jīng)理審批 。 第二十三章 網(wǎng)絡(luò)通訊費 一 . 定義 指用于辦公的網(wǎng)絡(luò)專線、電子郵件、 Inter 出口、網(wǎng)絡(luò)布線等網(wǎng)絡(luò)通訊費。 二 . 費用支付 須簽訂合同，依據(jù)合同執(zhí)行。該項費用由 公司信息中心 統(tǒng)一支付 。 三 . 審批要點 是否依據(jù)合同執(zhí)行；費用支付的必要性、真實性、經(jīng)濟性。 四 . 審 批權(quán)限 1. 合同業(yè)務(wù)審批 信息中心 部 門經(jīng)理 審批 。 2. 財務(wù)審核 財務(wù)資產(chǎn)部財務(wù)合同管理崗審核 。 3. 法務(wù)審 核 法務(wù)崗審 核。 五 . 借款報銷 主管信息中心副總經(jīng)理 審批 。 簽字授權(quán)管理規(guī)定 35 第二十四章 法律訴訟費 一 . 定義 指支付給為公司提供咨詢服務(wù)的法律機構(gòu)或人員的費用。包括訴訟費、律師費及其它相關(guān)的法律費用。 二 . 審批權(quán)限 1. 元以下 ：監(jiān)察審計部經(jīng)理 審批 ； 2. 元 ～ 萬元 ：監(jiān)察審計部經(jīng)理 審核 ， 主管 副總經(jīng)理 審批 ； 3. 萬以上 ： 主管 副總經(jīng)理 審核；總經(jīng)理審批 。 第二十五章 固定資產(chǎn)管理規(guī)定 一 . 目的 提高工作效率、降低成本 和風(fēng)險預(yù)控，提高資產(chǎn)利用率，發(fā)揮資產(chǎn)最大功效，特制訂本規(guī)定。 二 . 適用范圍 本規(guī)定適用于在鄭州的各部門的固定資產(chǎn)管理（包括公司各種項目中所涉及的資產(chǎn)）。外埠區(qū)域的二級核算主體可依照本規(guī)定的管理原則制定適于當(dāng)?shù)氐墓潭ㄙY產(chǎn)管理規(guī)定，不得與本規(guī)定抵觸。 三 . 定義 固定資產(chǎn)： 指使用期限在一年以上，單位價值在人民幣 2020 元以上（含 2020 元），并在使用過程中保持原有物質(zhì)形態(tài)的與生產(chǎn)、經(jīng)營和管理有關(guān)的設(shè)備、器具、工具以及外購的軟件類資產(chǎn)。固定資產(chǎn)購置費用分類、分期、逐月計提折舊。 四 . 管理原則 1. 預(yù)算控制和計劃管理原則 . 公司對資產(chǎn)的投入依據(jù)“按計劃、視需求、分階段”的原則添置。 . 公司資產(chǎn)購置實行全年預(yù)算額度控制，季度計劃控制，實際采購依據(jù)計劃執(zhí)行。 簽字授權(quán)管理規(guī)定 36 2. 歸口采購，自有產(chǎn)品優(yōu)先選擇原則 公司各類固定資產(chǎn)均由財務(wù)資產(chǎn)部資產(chǎn)管理崗位人員會同有關(guān)專業(yè)部門統(tǒng)一負責(zé)采購。 3. 歸口維修，部門協(xié)助實施并驗收原則 財務(wù)資產(chǎn)部負責(zé)簽訂固定資產(chǎn)的保修和維修渠道（生產(chǎn)類由生產(chǎn)經(jīng)營管理部負責(zé)）。外購資產(chǎn)保修期內(nèi)部門可自行或通過財務(wù)資產(chǎn)部聯(lián)系保修商進行保修，維修則需向財務(wù)資產(chǎn)部資產(chǎn)管理員報修，并協(xié)助實施和驗收。 4. 實物管理遵循“誰使用、誰負責(zé)”原則 . 資產(chǎn)使用人 /責(zé)任人（指系統(tǒng)建帳時登記的責(zé)任人）對名下資產(chǎn)負有保管職責(zé)，主要包括： 、安全，日常注意維護保養(yǎng)，不得私自變更資產(chǎn)配置及資產(chǎn)標(biāo)簽。 （包括調(diào)崗、離崗）需及時辦理調(diào)撥手續(xù)；發(fā)現(xiàn)丟失、損壞時，須在一個工作日內(nèi)向財務(wù)資產(chǎn)部申報；確因特殊業(yè)務(wù)需要將公司資產(chǎn)移至公司外使用，須經(jīng)主管副總經(jīng)理、總工、財務(wù)資產(chǎn)部批準(zhǔn)后報總經(jīng)理辦公室備案。 . 資產(chǎn)責(zé)任部門 ，不得擅自出售、轉(zhuǎn)讓或挪作他用，杜絕閑置浪費。當(dāng)發(fā) 生報廢、損壞、丟失情況時，需要向財務(wù)資產(chǎn)部申報。 ?，并協(xié)助、督促員工按制度流程操作。 ?（如儀器設(shè)備等），部門需在收到贈物后的兩周內(nèi)到財務(wù)資產(chǎn)部辦理建帳手續(xù)，零值入帳。 ?. 專業(yè)管理部門 、盤點、調(diào)撥、丟失、損壞、報廢手續(xù)。免稅進口儀器設(shè)備在建帳貼標(biāo)簽時應(yīng)標(biāo)注 “ 海關(guān)監(jiān)管貨物 ” 。 ? 部負責(zé)辦理免稅進口儀器設(shè)備的進口手續(xù)。 ?簽字授權(quán)管理規(guī)定 37 五 . 審批原則 1. 單價在 萬元以內(nèi) 的資產(chǎn)，采購申請、借款由部門經(jīng)理審核，主管副總經(jīng)理、總工、財務(wù)資產(chǎn)部聯(lián)合審批； 2. 單價在 萬元以上 的資產(chǎn)，采購申請、借款由部門經(jīng)理、主管副總經(jīng)理、總工、財務(wù)資產(chǎn)部審核，總經(jīng)理審批； 3. 資產(chǎn)采購報銷由主管副總經(jīng)理、總工審批； 4. 資產(chǎn)報廢由部門經(jīng)理、主管副總經(jīng)理、總工、財務(wù)資產(chǎn)部審核，總經(jīng)理審批。 第二十六章 附則 六 . 違規(guī)處罰 凡違規(guī)操作的部門或責(zé)任人，給公司造成一定影響的，將視情節(jié)嚴(yán)重程度并按相應(yīng)的規(guī)定，采取對責(zé)任人及部門進行通報批評、罰款、記過甚至開除等處罰措施，對已觸犯法律者，將追究其刑事責(zé)任。 七 . 解釋權(quán)限： 本規(guī)定的解釋權(quán)屬于財務(wù)資產(chǎn)部。 八 . 監(jiān)督崗位： 本規(guī)定由財務(wù)資產(chǎn)部資產(chǎn)管理相關(guān)崗位負責(zé)監(jiān)督。 九 . 生效期： 本規(guī)定自發(fā)布之日起實行，原有制度與本規(guī)定有沖突之處，按本規(guī)定執(zhí)行。