【導(dǎo)讀】和公司管理層的分工，制定本規(guī)定。黃河勘測(cè)規(guī)劃設(shè)計(jì)有限公司各部門(mén)及全體員工。，簽字表明是否同意。領(lǐng)導(dǎo)審批，按本制度有關(guān)細(xì)則執(zhí)行。使審批權(quán)限，同時(shí)承擔(dān)審批責(zé)任，授權(quán)人承擔(dān)連帶審批責(zé)任。.嚴(yán)格遵循公司規(guī)章制度和流程規(guī)范。.保證實(shí)際發(fā)生金額與申請(qǐng)報(bào)賬金額一致。.保證公司資源使用的合理性。.對(duì)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)做出決策并承擔(dān)最終決策責(zé)任。.對(duì)經(jīng)辦人、審核人的過(guò)失或舞弊承擔(dān)失察責(zé)任。

　　

【正文】 經(jīng)營(yíng)管理部經(jīng)理 審核； 主管副總經(jīng)理審批 。 單項(xiàng)報(bào)批 萬(wàn)元以上 的簽字權(quán)限 合同、依據(jù)合同 的 借款報(bào)銷(xiāo) ：主管副總經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批。 簽字授權(quán)管理規(guī)定 30 第十九章 壞帳損失 一 . 審批流程 由 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部 填寫(xiě)《壞帳損失申請(qǐng)表》，《壞帳損失申請(qǐng)表》中詳細(xì)列示壞 賬 形成原因及達(dá)到哪些壞 賬 損失條件等，報(bào)送公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部。 二 . 審批要點(diǎn) 是否達(dá)到公司規(guī)定壞帳損失條件；是 否遵守公司壞 賬 損失制度。 三 . 審批權(quán)限 由生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部經(jīng)理、主管生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)副總經(jīng)理、監(jiān)察審計(jì)部法務(wù)崗、財(cái)務(wù)資產(chǎn)部經(jīng)理 共同審核 ，總經(jīng)理 審批 。 壞帳損失申請(qǐng)表 欠款單位全稱(chēng) 業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間 合同號(hào)碼 交易總金額 已收回金額 未收回金額 經(jīng)辦人 確認(rèn)壞帳金額 壞帳形成 詳細(xì)原因 年 月 日 市場(chǎng)部門(mén) 審核意見(jiàn) 年 月 日 法務(wù)審 核意見(jiàn) 年 月 日 財(cái)務(wù)審 核意見(jiàn) 年 月 日 總經(jīng)理 審批意見(jiàn) 年 月 日 簽字授權(quán)管理規(guī)定 31 第二十章 員工招聘費(fèi) 一 . 定義 指進(jìn)行員工招聘的費(fèi)用支出 包括招聘會(huì)攤位費(fèi)及相關(guān)費(fèi)用，在報(bào)刊雜志上刊登廣告信息的廣告費(fèi)、中介公司的中介費(fèi)。 二 . 審批流程 員工招聘費(fèi)使用要制定按月列示的季度計(jì)劃，借款、報(bào)銷(xiāo)要按照批準(zhǔn)的計(jì)劃執(zhí)行。 執(zhí)行過(guò)程中超出計(jì)劃額度部分須報(bào)人力資源部審核。 三 . 審批要點(diǎn) 1. 年度預(yù)算審核審批要點(diǎn)： 年度招聘員工是否與公司規(guī)模配比。 2. 年 度 招聘計(jì)劃審批要點(diǎn)： 計(jì)劃的合理性、必要性；與年度預(yù)算編制的匹配性。 3. 借款報(bào)銷(xiāo)審核審批要點(diǎn)： 招聘渠道、方式的合理性；費(fèi)用的真實(shí)性 、經(jīng)濟(jì)性。 四 . 審批權(quán)限 1. 年度預(yù)算 ： 人力資源部經(jīng)理審核；主管 人力資源副總經(jīng)理 審批 。 2. 季度計(jì)劃 ： 主管 人力資源副總經(jīng)理 審批 。 3. 招聘計(jì)劃執(zhí)行 ：各部門(mén)經(jīng)理審核，人力資源部經(jīng)理審批。 第二十一章 專(zhuān)業(yè)咨詢(xún)費(fèi) 一 . 定義 指專(zhuān)業(yè)人員提供咨詢(xún)服務(wù)時(shí)收取的費(fèi)用，包括管理咨詢(xún)費(fèi)、市場(chǎng)調(diào)研費(fèi)、技術(shù)咨詢(xún)費(fèi)、信息化咨詢(xún)費(fèi)、法律咨詢(xún)費(fèi)。 二 . 管理咨詢(xún)費(fèi) 1. 定義： 在實(shí)施管理咨詢(xún)項(xiàng)目過(guò)程中，需要向?qū)I(yè)咨詢(xún)公司支付的費(fèi)用。不包括內(nèi)部人員因?yàn)閷?shí)施項(xiàng)目而發(fā)生的培訓(xùn)費(fèi)、交通費(fèi)等費(fèi)用。 2. 立項(xiàng)報(bào)告 . 萬(wàn)元以?xún)?nèi) ：主管副總經(jīng)理、總工 審批 。 . 萬(wàn)元 以上 ：主管副總經(jīng)理、總工 審核 ，總經(jīng)理 審批 。 簽字授權(quán)管理規(guī)定 32 3. 合同 、 業(yè)務(wù)審批 主管副總經(jīng)理、總工 審批 。 4. 借款報(bào)銷(xiāo) 執(zhí)行部門(mén)經(jīng)理審批（需出具立項(xiàng)報(bào)告及合同審批表） 。 三 . 市場(chǎng)調(diào)研費(fèi) 1. 定義： 在市場(chǎng)調(diào)研項(xiàng)目過(guò)程中需要向?qū)I(yè)市場(chǎng)調(diào)研公司支付的費(fèi)用及購(gòu)買(mǎi)專(zhuān)業(yè)市場(chǎng)調(diào)研公司提供的信息、報(bào)告等資料所支付的費(fèi)用。 2. 立項(xiàng)報(bào)告 . 萬(wàn)元以?xún)?nèi) ：主管副總經(jīng)理、總工 審批 ； . ～ 萬(wàn)元 ：主管副總經(jīng)理、總工 審核 ，總經(jīng)理 審批 。 3. 合同 、 業(yè)務(wù)審批 主管副總經(jīng)理、總工 審批 4. 借款報(bào)銷(xiāo) 執(zhí)行部門(mén)經(jīng)理審批（需 出具立項(xiàng)報(bào)告審批表及合同審批表） 四 . 技術(shù)咨詢(xún)費(fèi) 1. 定義 ： 指在實(shí)施技術(shù)咨詢(xún)項(xiàng)目過(guò)程中，需要向技術(shù)咨詢(xún)服務(wù)提供者支付的費(fèi)用。 2. 立項(xiàng)報(bào)告 . 萬(wàn)元以?xún)?nèi) ：主管副總經(jīng)理、總工 審批 。 . 萬(wàn)元 以上 ：主管副總經(jīng)理、總工 審核 ，總經(jīng)理 審批 3. 合同 、 業(yè)務(wù)審批 主管副總經(jīng)理、總工 審批 。 4. 借款報(bào)銷(xiāo) 執(zhí)行部門(mén)經(jīng)理審批（需出具立項(xiàng)報(bào)告及合同審批表） 。 五 . 信息化咨詢(xún)費(fèi) 1. 定義： 指信息化推進(jìn)部進(jìn)行應(yīng)用系統(tǒng)開(kāi)發(fā)前的調(diào)研咨詢(xún)費(fèi)，項(xiàng)目調(diào)研前要立項(xiàng)，項(xiàng)目開(kāi)始后發(fā)生的咨詢(xún)費(fèi)記入技術(shù)協(xié)作費(fèi)。 2. 立項(xiàng)報(bào)告 . 萬(wàn)元以?xún)?nèi) ：主管副總經(jīng)理、總工 審批 。 . ～ 萬(wàn)元 ：主管副總經(jīng)理、總工 審核 ，總經(jīng)理 審批 。 簽字授權(quán)管理規(guī)定 33 3. 合同 審批 主管 信息 中心副總 經(jīng)理審批 。 4. 借款報(bào)銷(xiāo) 信息 中心 部 門(mén) 經(jīng)理審批（需出具立項(xiàng)報(bào)告及合同審批表） 。 六 . 法律咨詢(xún)費(fèi) 1. 定義： 指所發(fā)生與法律相關(guān)的咨詢(xún)費(fèi)。 2. 合同審批 . 元以下 ：各 部門(mén)經(jīng)理與 監(jiān)察審計(jì)部經(jīng)理 共同審批 ； . 元 ～ 萬(wàn)元 ：各 部門(mén)經(jīng)理與 監(jiān)察審計(jì)部經(jīng)理 共同審核 ， 主管法務(wù)副總經(jīng)理 審批 ； . 萬(wàn)元以上 ： 主管法務(wù) 副總經(jīng)理 審 核 ， 總經(jīng)理審批 。 第二十二章 開(kāi)辦及登記費(fèi) 一 . 開(kāi)辦費(fèi) 1. 定義 開(kāi)辦新公司及原公司繼續(xù)經(jīng)營(yíng)所支出的費(fèi)用及工商登記、稅務(wù)登記、公司年檢、上市年費(fèi)等所發(fā)生的各種登記費(fèi)用。 2. 項(xiàng)目審批 開(kāi)辦、注冊(cè)新公司、分支機(jī)構(gòu) 所需 文件 由 總經(jīng)理審批 。 3. 借款報(bào)銷(xiāo) 法務(wù)崗 經(jīng)理審批 。 注：借款、報(bào)銷(xiāo)時(shí)須附批準(zhǔn)的文件 二 . 申請(qǐng)專(zhuān)利所發(fā)生的費(fèi)用 1. 定義： 指法務(wù)崗門(mén)申請(qǐng)專(zhuān)利時(shí)發(fā)生的費(fèi)用。 2. 審批 . 萬(wàn)元以下 ：主管部門(mén)經(jīng)理 審批 ； . ～ 萬(wàn)元 ： 主管 副總經(jīng)理、總工 審批 ； . 萬(wàn)元以上 ：總經(jīng)理 審批 。 簽字授權(quán)管理規(guī)定 34 三 . 注冊(cè)商標(biāo)發(fā)生的費(fèi)用 1. 定義： 指法務(wù)崗 在申請(qǐng) 注冊(cè)商標(biāo) 時(shí) 所發(fā)生的費(fèi)用。 2. 審批 . 元以下 ：監(jiān)察審計(jì)部法務(wù)崗 審批 ； . 元 ～ 萬(wàn)元 ：法務(wù)崗 審核 ， 主管 副總經(jīng)理 審批 ； . 萬(wàn) 元 以上 ： 主管法務(wù) 副總經(jīng)理 審核；總經(jīng)理審批 。 第二十三章 網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi) 一 . 定義 指用于辦公的網(wǎng)絡(luò)專(zhuān)線(xiàn)、電子郵件、 Inter 出口、網(wǎng)絡(luò)布線(xiàn)等網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)。 二 . 費(fèi)用支付 須簽訂合同，依據(jù)合同執(zhí)行。該項(xiàng)費(fèi)用由 公司信息中心 統(tǒng)一支付 。 三 . 審批要點(diǎn) 是否依據(jù)合同執(zhí)行；費(fèi)用支付的必要性、真實(shí)性、經(jīng)濟(jì)性。 四 . 審 批權(quán)限 1. 合同業(yè)務(wù)審批 信息中心 部 門(mén)經(jīng)理 審批 。 2. 財(cái)務(wù)審核 財(cái)務(wù)資產(chǎn)部財(cái)務(wù)合同管理崗審核 。 3. 法務(wù)審 核 法務(wù)崗審 核。 五 . 借款報(bào)銷(xiāo) 主管信息中心副總經(jīng)理 審批 。 簽字授權(quán)管理規(guī)定 35 第二十四章 法律訴訟費(fèi) 一 . 定義 指支付給為公司提供咨詢(xún)服務(wù)的法律機(jī)構(gòu)或人員的費(fèi)用。包括訴訟費(fèi)、律師費(fèi)及其它相關(guān)的法律費(fèi)用。 二 . 審批權(quán)限 1. 元以下 ：監(jiān)察審計(jì)部經(jīng)理 審批 ； 2. 元 ～ 萬(wàn)元 ：監(jiān)察審計(jì)部經(jīng)理 審核 ， 主管 副總經(jīng)理 審批 ； 3. 萬(wàn)以上 ： 主管 副總經(jīng)理 審核；總經(jīng)理審批 。 第二十五章 固定資產(chǎn)管理規(guī)定 一 . 目的 提高工作效率、降低成本 和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控，提高資產(chǎn)利用率，發(fā)揮資產(chǎn)最大功效，特制訂本規(guī)定。 二 . 適用范圍 本規(guī)定適用于在鄭州的各部門(mén)的固定資產(chǎn)管理（包括公司各種項(xiàng)目中所涉及的資產(chǎn)）。外埠區(qū)域的二級(jí)核算主體可依照本規(guī)定的管理原則制定適于當(dāng)?shù)氐墓潭ㄙY產(chǎn)管理規(guī)定，不得與本規(guī)定抵觸。 三 . 定義 固定資產(chǎn)： 指使用期限在一年以上，單位價(jià)值在人民幣 2020 元以上（含 2020 元），并在使用過(guò)程中保持原有物質(zhì)形態(tài)的與生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和管理有關(guān)的設(shè)備、器具、工具以及外購(gòu)的軟件類(lèi)資產(chǎn)。固定資產(chǎn)購(gòu)置費(fèi)用分類(lèi)、分期、逐月計(jì)提折舊。 四 . 管理原則 1. 預(yù)算控制和計(jì)劃管理原則 . 公司對(duì)資產(chǎn)的投入依據(jù)“按計(jì)劃、視需求、分階段”的原則添置。 . 公司資產(chǎn)購(gòu)置實(shí)行全年預(yù)算額度控制，季度計(jì)劃控制，實(shí)際采購(gòu)依據(jù)計(jì)劃執(zhí)行。 簽字授權(quán)管理規(guī)定 36 2. 歸口采購(gòu)，自有產(chǎn)品優(yōu)先選擇原則 公司各類(lèi)固定資產(chǎn)均由財(cái)務(wù)資產(chǎn)部資產(chǎn)管理崗位人員會(huì)同有關(guān)專(zhuān)業(yè)部門(mén)統(tǒng)一負(fù)責(zé)采購(gòu)。 3. 歸口維修，部門(mén)協(xié)助實(shí)施并驗(yàn)收原則 財(cái)務(wù)資產(chǎn)部負(fù)責(zé)簽訂固定資產(chǎn)的保修和維修渠道（生產(chǎn)類(lèi)由生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部負(fù)責(zé)）。外購(gòu)資產(chǎn)保修期內(nèi)部門(mén)可自行或通過(guò)財(cái)務(wù)資產(chǎn)部聯(lián)系保修商進(jìn)行保修，維修則需向財(cái)務(wù)資產(chǎn)部資產(chǎn)管理員報(bào)修，并協(xié)助實(shí)施和驗(yàn)收。 4. 實(shí)物管理遵循“誰(shuí)使用、誰(shuí)負(fù)責(zé)”原則 . 資產(chǎn)使用人 /責(zé)任人（指系統(tǒng)建帳時(shí)登記的責(zé)任人）對(duì)名下資產(chǎn)負(fù)有保管職責(zé)，主要包括： 、安全，日常注意維護(hù)保養(yǎng)，不得私自變更資產(chǎn)配置及資產(chǎn)標(biāo)簽。 （包括調(diào)崗、離崗）需及時(shí)辦理調(diào)撥手續(xù)；發(fā)現(xiàn)丟失、損壞時(shí)，須在一個(gè)工作日內(nèi)向財(cái)務(wù)資產(chǎn)部申報(bào)；確因特殊業(yè)務(wù)需要將公司資產(chǎn)移至公司外使用，須經(jīng)主管副總經(jīng)理、總工、財(cái)務(wù)資產(chǎn)部批準(zhǔn)后報(bào)總經(jīng)理辦公室備案。 . 資產(chǎn)責(zé)任部門(mén) ，不得擅自出售、轉(zhuǎn)讓或挪作他用，杜絕閑置浪費(fèi)。當(dāng)發(fā) 生報(bào)廢、損壞、丟失情況時(shí)，需要向財(cái)務(wù)資產(chǎn)部申報(bào)。 ?，并協(xié)助、督促員工按制度流程操作。 ?（如儀器設(shè)備等），部門(mén)需在收到贈(zèng)物后的兩周內(nèi)到財(cái)務(wù)資產(chǎn)部辦理建帳手續(xù)，零值入帳。 ?. 專(zhuān)業(yè)管理部門(mén) 、盤(pán)點(diǎn)、調(diào)撥、丟失、損壞、報(bào)廢手續(xù)。免稅進(jìn)口儀器設(shè)備在建帳貼標(biāo)簽時(shí)應(yīng)標(biāo)注 “ 海關(guān)監(jiān)管貨物 ” 。 ? 部負(fù)責(zé)辦理免稅進(jìn)口儀器設(shè)備的進(jìn)口手續(xù)。 ?簽字授權(quán)管理規(guī)定 37 五 . 審批原則 1. 單價(jià)在 萬(wàn)元以?xún)?nèi) 的資產(chǎn)，采購(gòu)申請(qǐng)、借款由部門(mén)經(jīng)理審核，主管副總經(jīng)理、總工、財(cái)務(wù)資產(chǎn)部聯(lián)合審批； 2. 單價(jià)在 萬(wàn)元以上 的資產(chǎn)，采購(gòu)申請(qǐng)、借款由部門(mén)經(jīng)理、主管副總經(jīng)理、總工、財(cái)務(wù)資產(chǎn)部審核，總經(jīng)理審批； 3. 資產(chǎn)采購(gòu)報(bào)銷(xiāo)由主管副總經(jīng)理、總工審批； 4. 資產(chǎn)報(bào)廢由部門(mén)經(jīng)理、主管副總經(jīng)理、總工、財(cái)務(wù)資產(chǎn)部審核，總經(jīng)理審批。 第二十六章 附則 六 . 違規(guī)處罰 凡違規(guī)操作的部門(mén)或責(zé)任人，給公司造成一定影響的，將視情節(jié)嚴(yán)重程度并按相應(yīng)的規(guī)定，采取對(duì)責(zé)任人及部門(mén)進(jìn)行通報(bào)批評(píng)、罰款、記過(guò)甚至開(kāi)除等處罰措施，對(duì)已觸犯法律者，將追究其刑事責(zé)任。 七 . 解釋權(quán)限： 本規(guī)定的解釋權(quán)屬于財(cái)務(wù)資產(chǎn)部。 八 . 監(jiān)督崗位： 本規(guī)定由財(cái)務(wù)資產(chǎn)部資產(chǎn)管理相關(guān)崗位負(fù)責(zé)監(jiān)督。 九 . 生效期： 本規(guī)定自發(fā)布之日起實(shí)行，原有制度與本規(guī)定有沖突之處，按本規(guī)定執(zhí)行。