【正文】 批 出差借款必須依據(jù)《出差申請總結(jié)表》填寫《借款單》，經(jīng)審批后，到財務(wù)前臺辦理借款費(fèi)用預(yù)算部分填寫《借款單》，經(jīng)商旅中心（總經(jīng)理辦公室）統(tǒng)一預(yù)定并結(jié)算的機(jī)票、火車票、住宿費(fèi) 不予借款。 . 按照實(shí)際住宿天數(shù)憑票標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實(shí)報實(shí)銷報銷。賓館能提供消費(fèi)清單而報銷未提供且內(nèi)容、金額不實(shí)的，一經(jīng)查實(shí) 報銷人承擔(dān)違紀(jì)責(zé)任。 簽字授權(quán)管理規(guī)定 12 第五章 會議費(fèi) 一 . 定義 公司自行組織會議或員工參加外單位會議發(fā)生的場租費(fèi)、布展費(fèi)、餐費(fèi)、住宿費(fèi)等支出，包括自行組織會議支出和參加外單位會議支出。 2. 嚴(yán)格執(zhí)行統(tǒng)一的《會議費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)》（ 見 附件 1） 。財務(wù)審核人員同時創(chuàng)建項(xiàng)目編號； 會議結(jié)束后，填寫《會議費(fèi)預(yù)算 /決算表》的決算部分； 報銷時，報銷單上需填寫項(xiàng)目編號并附批準(zhǔn)的《會議費(fèi)預(yù)算 /決算表》。 五 . 參加外單位會議管理 1. 參加外單位會議，必須提供會議主辦方有關(guān)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的文件。 附件 1： 會議費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn) 支出項(xiàng)目 \會議類別 一般工作會議 市場開拓 渠道工作研討 用戶研討 聯(lián)誼會等 答謝酒會、簽約酒會、顧問及理事會會議 場租、布展費(fèi) 若有本部門或其他部門歷史同類型會議可參照，依照歷史標(biāo)準(zhǔn)，并在預(yù)算 /決算表中說明。 2. 外派培訓(xùn) 借款 ： 持 “ 外派培訓(xùn)申請表 ”（見附件 1）， 如需 簽訂 培訓(xùn)服 務(wù)協(xié)議 ， 必須有人力資源部 相關(guān)崗位的審核 簽字 ； 如不需要 ， 則由部門經(jīng)理審核，主管副總經(jīng)理、總工 簽字即可 。 簽字授權(quán)管理規(guī)定 16 附件 1．《員工外派培訓(xùn)申請表》 員工外派培訓(xùn)申請表 申請人 ： 編號 ： 聯(lián)系電話 ： 部門 ： 崗位 ： 申請時間 ： 同行人姓名、 員工編號、 崗位 ： 培訓(xùn)機(jī)構(gòu) ： 培訓(xùn)項(xiàng)目 ： 培訓(xùn)地點(diǎn) ： 培訓(xùn)起止時間 ： 是否需要取得證書： 是 ? 否 ? 證書名稱： 參加培訓(xùn)的目的 ： 主要培訓(xùn)內(nèi)容 ： 進(jìn)行內(nèi)部再培訓(xùn)時間及培訓(xùn)范圍 ： 部門意見 直接上級 意見 ： 年 月 日 培訓(xùn)專員意見 費(fèi)用預(yù)算： 本部培訓(xùn)費(fèi)累計支出： 剩余預(yù)算總額： 是否在培訓(xùn)計劃內(nèi)： 是 ? 否 ? 參訓(xùn)員工外派培訓(xùn)費(fèi)用累計： 簽字： 年 月 日 培訓(xùn) 負(fù)責(zé)人 意見： 年 月 日 ?此表請于培訓(xùn)前一周內(nèi)報 費(fèi)用相關(guān) 審批部門 ?每人次培訓(xùn)費(fèi)用超過 元 (含 )或在年內(nèi)外派培訓(xùn)費(fèi)用累計超過 元 (含 )的，須報人力資源部審批。 招待級別 招待標(biāo)準(zhǔn)（元 /人） 三級招待 二級招待 一級招待 特級招待 三 . 管理原則 1. 所有招待支出，均須事先征得審批人同意（招待必要性及招待級別）。 3. 一次招待支出必須在一份單據(jù)中借款或報銷，禁止拆分。 2. 人力資源部協(xié)助審核招聘崗位及勞務(wù)費(fèi)現(xiàn)存額度，人力資源部對勞務(wù)費(fèi)支付標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核，通過后報財務(wù)資產(chǎn)部備案并反饋給業(yè)務(wù)部門。 二 . 勞務(wù)費(fèi)管理 1. 各部門因聘用勞務(wù)人員發(fā)生的勞務(wù)費(fèi)支出計入部門人力成本。 元以下 ，由部門經(jīng)理審批； 元 (含 )～ 元 ，由部門經(jīng)理與人力資源部經(jīng)理 審核，主管副總經(jīng)理、總工 審批； 元以上 (含 )，由部門 主管副總經(jīng)理、總工主管 人力資源部經(jīng)理共同審核， 總經(jīng)理 審批。 2. 以 勞務(wù)形式支出的其它費(fèi)用須填寫勞務(wù)支出憑單。（ 1－ 3％） 3 稅前勞務(wù)收入 3％ 超過 元至 元 （不含稅勞務(wù)收入－160）247。 40 稅前勞務(wù)收入（ 1－ 20％） 40％－7000 （ 2）所發(fā)勞務(wù)費(fèi)含稅按如下標(biāo)準(zhǔn)計算 級數(shù) 含稅勞務(wù)所得 扣除費(fèi)用 稅率（％） 扣除數(shù) 1 不超過 元 0 3 0 2 超過 元至 元 800 20 0 3 超過 元至 元 20％ 20 0 4 超過 元至 元 20％ 30 2020 5 超過 元 20％ 40 7000 第九章 車輛使用費(fèi) 一 . 定義 指總經(jīng)理辦公室 為公司 租用車輛支出的費(fèi)用及從外 部 包車的費(fèi)用。 2. 借款、報銷 部門 主管副總經(jīng)理、總工 審批 注：借款、報銷時須附批準(zhǔn)的租車合同 及 付款計劃單。 2. 通過指 定渠道辦理的業(yè)務(wù)，由總經(jīng)理辦公室經(jīng)理審批 3. 無 法通過指定渠道辦理，由部門經(jīng)理審核，總經(jīng)理辦公室主任審批 第十一章 物業(yè)管理費(fèi) 一 . 定義 指廠房、寫字樓等所耗用的水電費(fèi) 及支付租用辦公大樓的物業(yè)管理費(fèi)，水電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)要有付費(fèi)協(xié)議。 二 . 報告、合同審核審批要點(diǎn) 報告、合同項(xiàng)目合理性；項(xiàng)目單價是否經(jīng)濟(jì)；合同項(xiàng)目是否細(xì)化。 6. 財務(wù)審核 財務(wù)資產(chǎn)部財務(wù)合同管理崗審核 7. 法務(wù)審批 監(jiān)察審計部 法務(wù)崗 （以下簡稱“法務(wù)崗”） 審批 注： 元以上 須簽裝修合同、協(xié)議。 簽字授權(quán)管理規(guī)定 25 附件： 合 同 審 批 表 申請日期： 合同編號 (印章保管人填寫 )： 申 請 部 門 經(jīng)辦人 （合同第一責(zé)任人） 電話 備注 使用印章名稱 蓋章合同份數(shù) 不需蓋章簽字生效合同填寫 公司公章 我方簽約公司名稱： 公司合同專用章 其他合同專用章 其他 合同簽字人： 合同內(nèi)容摘要 （例如，“為 **項(xiàng)目購買 **產(chǎn)品”。 3． 印章保管人必須確認(rèn)合 同經(jīng)過了合格的審批后（以《合同審批表》為準(zhǔn)） ， 方可在合同上加蓋合同章，不得在未經(jīng)審批的合同上蓋章。對我方已蓋章但最終沒有簽署的合同，經(jīng)辦人也應(yīng)在上述期限內(nèi)收回存檔。所有生產(chǎn)設(shè)備維修需要有申請。 2. 借款報銷 設(shè)備使用部門經(jīng)理審批 注： 借款、 借款報銷時 必 須附合同。 四 . 審批權(quán)限 1. 合同業(yè)務(wù)審批 專業(yè)副總工審核，主管副總經(jīng)理審批。 三 . 審批權(quán)限 1. 萬元以下 ，生產(chǎn)生產(chǎn)經(jīng)營管理部經(jīng)理 審批 2. 萬元以上 ，主管生產(chǎn)管理部副總經(jīng)理、總工 審批 注： 借款、 報銷時應(yīng)出具已審批的合同表。 四 . 審批權(quán)限 簽字授權(quán)管理規(guī)定 28 8. 合同業(yè)務(wù)審批 . 萬元以下 ，部門主管副總 經(jīng)理 、總工 審批 ； . 萬元以上 ，總經(jīng)理審批 五 . 借款報銷 1. 萬元以下 ，部門經(jīng)理 審批 ； 2. 萬～ 萬元 ，部門主管副總 經(jīng)理 、總工 審批 ； 3. 萬元以上 ，總經(jīng)理 審批 。 三 . 審批權(quán)限 1. 萬元以下（含 萬元） ， 部門經(jīng)理審批 ； 2. 萬元 ～ 萬元 ，部門主管副總 經(jīng)理 、總工 審批 ； 3. 萬元以上 ， 總經(jīng)理審批 。 二 . 審批流程 1. 廣告及宣傳費(fèi)、市場活動費(fèi)投入應(yīng)按月度計劃進(jìn)行，一次投入 萬元以上 必須 簽訂 合同或協(xié)議。 三 . 簽批權(quán)限 1. 立項(xiàng) 單項(xiàng)項(xiàng)目支出超過 萬元以上 的必須經(jīng)公司立項(xiàng)審批。 4. 市場活動費(fèi)和廣告及宣傳費(fèi)中的制作費(fèi) 單項(xiàng)報批 萬元以下 的簽字權(quán)限 合同 、 依據(jù)合同 的 借款報銷 ：生產(chǎn)經(jīng)營管理部經(jīng)理 審核； 主管副總經(jīng)理審批 。 三 . 審批權(quán)限 由生產(chǎn)經(jīng)營管理部經(jīng)理、主管生產(chǎn)經(jīng)營副總經(jīng)理、監(jiān)察審計部法務(wù)崗、財務(wù)資產(chǎn)部經(jīng)理 共同審核 ，總經(jīng)理 審批 。 三 . 審批要點(diǎn) 1. 年度預(yù)算審核審批要點(diǎn)： 年度招聘員工是否與公司規(guī)模配比。 2. 季度計劃 ： 主管 人力資源副總經(jīng)理 審批 。不包括內(nèi)部人員因?yàn)閷?shí)施項(xiàng)目而發(fā)生的培訓(xùn)費(fèi)、交通費(fèi)等費(fèi)用。 4. 借款報銷 執(zhí)行部門經(jīng)理審批（需出具立項(xiàng)報告及合同審批表） 。 2. 立項(xiàng)報告 . 萬元以內(nèi) ：主管副總經(jīng)理、總工 審批 。 2. 立項(xiàng)報告 . 萬元以內(nèi) ：主管副總經(jīng)理、總工 審批 。 六 . 法律咨詢費(fèi) 1. 定義： 指所發(fā)生與法律相關(guān)的咨詢費(fèi)。 3. 借款報銷 法務(wù)崗 經(jīng)理審批 。 2. 審批 . 元以下 ：監(jiān)察審計部法務(wù)崗 審批 ； . 元 ～ 萬元 ：法務(wù)崗 審核 ， 主管 副總經(jīng)理 審批 ； . 萬 元 以上 ： 主管法務(wù) 副總經(jīng)理 審核；總經(jīng)理審批 。 三 . 審批要點(diǎn) 是否依據(jù)合同執(zhí)行；費(fèi)用支付的必要性、真實(shí)性、經(jīng)濟(jì)性。 五 . 借款報銷 主管信息中心副總經(jīng)理 審批 。 第二十五章 固定資產(chǎn)管理規(guī)定 一 . 目的 提高工作效率、降低成本 和風(fēng)險預(yù)控，提高資產(chǎn)利用率，發(fā)揮資產(chǎn)最大功效，特制訂本規(guī)定。固定資產(chǎn)購置費(fèi)用分類、分期、逐月計提折舊。 3. 歸口維修，部門協(xié)助實(shí)施并驗(yàn)收原則 財務(wù)資產(chǎn)部負(fù)責(zé)簽訂固定資產(chǎn)的保修和維修渠道（生產(chǎn)類由生產(chǎn)經(jīng)營管理部負(fù)責(zé)）。 . 資產(chǎn)責(zé)任部門 ，不得擅自出售、轉(zhuǎn)讓或挪作他用，杜絕閑置浪費(fèi)。 ?. 專業(yè)管理部門 、盤點(diǎn)、調(diào)撥、丟失、損壞、報廢手續(xù)。 第二十六章 附則 六 . 違規(guī)處罰 凡違規(guī)操作的部門或責(zé)任人，給公司造成一定影響的，將視情節(jié)嚴(yán)重程度并按相應(yīng)的規(guī)定，采取對責(zé)任人及部門進(jìn)行通報批評、罰款、記過甚至開除等處罰措施，對已觸犯法律者，將追究其刑事責(zé)任。 。 八 . 監(jiān)督崗位： 本規(guī)定由財務(wù)資產(chǎn)部資產(chǎn)管理相關(guān)崗位負(fù)責(zé)監(jiān)督。 ? 部負(fù)責(zé)辦理免稅進(jìn)口儀器設(shè)備的進(jìn)口手續(xù)。 ?，并協(xié)助、督促員工按制度流程操作。 4. 實(shí)物管理遵循“誰使用、誰負(fù)責(zé)”原則 . 資產(chǎn)使用人 /責(zé)任人（指系統(tǒng)建帳時登記的責(zé)任人）對名下資產(chǎn)負(fù)有保管職責(zé)，主要包括： 、安全，日常注意維護(hù)保養(yǎng)，不得私自變更資產(chǎn)配置及資產(chǎn)標(biāo)簽。 . 公司資產(chǎn)購置實(shí)行全年預(yù)算額度控制，季度計劃控制，實(shí)際采購依據(jù)計劃執(zhí)行。外埠區(qū)域的二級核算主體可依照本規(guī)定的管理原則制定適于當(dāng)?shù)氐墓潭ㄙY產(chǎn)管理規(guī)定，不得與本規(guī)定抵觸。包括訴訟費(fèi)、律師費(fèi)及其它相關(guān)的法律費(fèi)用。 2. 財務(wù)審核 財務(wù)資產(chǎn)部財務(wù)合同管理崗審核 。 二 . 費(fèi)用支付 須簽訂合同，依據(jù)合同執(zhí)行。 2. 審批 . 萬元以下 ：主管部門經(jīng)理 審批 ； . ～ 萬元 ： 主管 副總經(jīng)理、總工 審批 ；