【正文】 批 出差借款必須依據(jù)《出差申請(qǐng)總結(jié)表》填寫(xiě)《借款單》，經(jīng)審批后，到財(cái)務(wù)前臺(tái)辦理借款費(fèi)用預(yù)算部分填寫(xiě)《借款單》，經(jīng)商旅中心（總經(jīng)理辦公室）統(tǒng)一預(yù)定并結(jié)算的機(jī)票、火車(chē)票、住宿費(fèi) 不予借款。 . 按照實(shí)際住宿天數(shù)憑票標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)報(bào)銷(xiāo)。賓館能提供消費(fèi)清單而報(bào)銷(xiāo)未提供且內(nèi)容、金額不實(shí)的，一經(jīng)查實(shí) 報(bào)銷(xiāo)人承擔(dān)違紀(jì)責(zé)任。 簽字授權(quán)管理規(guī)定 12 第五章 會(huì)議費(fèi) 一 . 定義 公司自行組織會(huì)議或員工參加外單位會(huì)議發(fā)生的場(chǎng)租費(fèi)、布展費(fèi)、餐費(fèi)、住宿費(fèi)等支出，包括自行組織會(huì)議支出和參加外單位會(huì)議支出。 2. 嚴(yán)格執(zhí)行統(tǒng)一的《會(huì)議費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)》（ 見(jiàn) 附件 1） 。財(cái)務(wù)審核人員同時(shí)創(chuàng)建項(xiàng)目編號(hào)； 會(huì)議結(jié)束后，填寫(xiě)《會(huì)議費(fèi)預(yù)算 /決算表》的決算部分； 報(bào)銷(xiāo)時(shí)，報(bào)銷(xiāo)單上需填寫(xiě)項(xiàng)目編號(hào)并附批準(zhǔn)的《會(huì)議費(fèi)預(yù)算 /決算表》。 五 . 參加外單位會(huì)議管理 1. 參加外單位會(huì)議，必須提供會(huì)議主辦方有關(guān)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的文件。 附件 1： 會(huì)議費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn) 支出項(xiàng)目 \會(huì)議類(lèi)別 一般工作會(huì)議 市場(chǎng)開(kāi)拓 渠道工作研討 用戶(hù)研討 聯(lián)誼會(huì)等 答謝酒會(huì)、簽約酒會(huì)、顧問(wèn)及理事會(huì)會(huì)議 場(chǎng)租、布展費(fèi) 若有本部門(mén)或其他部門(mén)歷史同類(lèi)型會(huì)議可參照，依照歷史標(biāo)準(zhǔn)，并在預(yù)算 /決算表中說(shuō)明。 2. 外派培訓(xùn) 借款 ： 持 “ 外派培訓(xùn)申請(qǐng)表 ”（見(jiàn)附件 1）， 如需 簽訂 培訓(xùn)服 務(wù)協(xié)議 ， 必須有人力資源部 相關(guān)崗位的審核 簽字 ； 如不需要 ， 則由部門(mén)經(jīng)理審核，主管副總經(jīng)理、總工 簽字即可 。 簽字授權(quán)管理規(guī)定 16 附件 1．《員工外派培訓(xùn)申請(qǐng)表》 員工外派培訓(xùn)申請(qǐng)表 申請(qǐng)人 ： 編號(hào) ： 聯(lián)系電話 ： 部門(mén) ： 崗位 ： 申請(qǐng)時(shí)間 ： 同行人姓名、 員工編號(hào)、 崗位 ： 培訓(xùn)機(jī)構(gòu) ： 培訓(xùn)項(xiàng)目 ： 培訓(xùn)地點(diǎn) ： 培訓(xùn)起止時(shí)間 ： 是否需要取得證書(shū)： 是 ? 否 ? 證書(shū)名稱(chēng)： 參加培訓(xùn)的目的 ： 主要培訓(xùn)內(nèi)容 ： 進(jìn)行內(nèi)部再培訓(xùn)時(shí)間及培訓(xùn)范圍 ： 部門(mén)意見(jiàn) 直接上級(jí) 意見(jiàn) ： 年 月 日 培訓(xùn)專(zhuān)員意見(jiàn) 費(fèi)用預(yù)算： 本部培訓(xùn)費(fèi)累計(jì)支出： 剩余預(yù)算總額： 是否在培訓(xùn)計(jì)劃內(nèi)： 是 ? 否 ? 參訓(xùn)員工外派培訓(xùn)費(fèi)用累計(jì)： 簽字： 年 月 日 培訓(xùn) 負(fù)責(zé)人 意見(jiàn)： 年 月 日 ?此表請(qǐng)于培訓(xùn)前一周內(nèi)報(bào) 費(fèi)用相關(guān) 審批部門(mén) ?每人次培訓(xùn)費(fèi)用超過(guò) 元 (含 )或在年內(nèi)外派培訓(xùn)費(fèi)用累計(jì)超過(guò) 元 (含 )的，須報(bào)人力資源部審批。 招待級(jí)別 招待標(biāo)準(zhǔn)（元 /人） 三級(jí)招待 二級(jí)招待 一級(jí)招待 特級(jí)招待 三 . 管理原則 1. 所有招待支出，均須事先征得審批人同意（招待必要性及招待級(jí)別）。 3. 一次招待支出必須在一份單據(jù)中借款或報(bào)銷(xiāo)，禁止拆分。 2. 人力資源部協(xié)助審核招聘崗位及勞務(wù)費(fèi)現(xiàn)存額度，人力資源部對(duì)勞務(wù)費(fèi)支付標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核，通過(guò)后報(bào)財(cái)務(wù)資產(chǎn)部備案并反饋給業(yè)務(wù)部門(mén)。 二 . 勞務(wù)費(fèi)管理 1. 各部門(mén)因聘用勞務(wù)人員發(fā)生的勞務(wù)費(fèi)支出計(jì)入部門(mén)人力成本。 元以下 ，由部門(mén)經(jīng)理審批； 元 (含 )～ 元 ，由部門(mén)經(jīng)理與人力資源部經(jīng)理 審核，主管副總經(jīng)理、總工 審批； 元以上 (含 )，由部門(mén) 主管副總經(jīng)理、總工主管 人力資源部經(jīng)理共同審核， 總經(jīng)理 審批。 2. 以 勞務(wù)形式支出的其它費(fèi)用須填寫(xiě)勞務(wù)支出憑單。（ 1－ 3％） 3 稅前勞務(wù)收入 3％ 超過(guò) 元至 元 （不含稅勞務(wù)收入－160）247。 40 稅前勞務(wù)收入（ 1－ 20％） 40％－7000 （ 2）所發(fā)勞務(wù)費(fèi)含稅按如下標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算 級(jí)數(shù) 含稅勞務(wù)所得 扣除費(fèi)用 稅率（％） 扣除數(shù) 1 不超過(guò) 元 0 3 0 2 超過(guò) 元至 元 800 20 0 3 超過(guò) 元至 元 20％ 20 0 4 超過(guò) 元至 元 20％ 30 2020 5 超過(guò) 元 20％ 40 7000 第九章 車(chē)輛使用費(fèi) 一 . 定義 指總經(jīng)理辦公室 為公司 租用車(chē)輛支出的費(fèi)用及從外 部 包車(chē)的費(fèi)用。 2. 借款、報(bào)銷(xiāo) 部門(mén) 主管副總經(jīng)理、總工 審批 注：借款、報(bào)銷(xiāo)時(shí)須附批準(zhǔn)的租車(chē)合同 及 付款計(jì)劃單。 2. 通過(guò)指 定渠道辦理的業(yè)務(wù)，由總經(jīng)理辦公室經(jīng)理審批 3. 無(wú) 法通過(guò)指定渠道辦理，由部門(mén)經(jīng)理審核，總經(jīng)理辦公室主任審批 第十一章 物業(yè)管理費(fèi) 一 . 定義 指廠房、寫(xiě)字樓等所耗用的水電費(fèi) 及支付租用辦公大樓的物業(yè)管理費(fèi)，水電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)要有付費(fèi)協(xié)議。 二 . 報(bào)告、合同審核審批要點(diǎn) 報(bào)告、合同項(xiàng)目合理性；項(xiàng)目單價(jià)是否經(jīng)濟(jì)；合同項(xiàng)目是否細(xì)化。 6. 財(cái)務(wù)審核 財(cái)務(wù)資產(chǎn)部財(cái)務(wù)合同管理崗審核 7. 法務(wù)審批 監(jiān)察審計(jì)部 法務(wù)崗 （以下簡(jiǎn)稱(chēng)“法務(wù)崗”） 審批 注： 元以上 須簽裝修合同、協(xié)議。 簽字授權(quán)管理規(guī)定 25 附件： 合 同 審 批 表 申請(qǐng)日期： 合同編號(hào) (印章保管人填寫(xiě) )： 申 請(qǐng) 部 門(mén) 經(jīng)辦人 （合同第一責(zé)任人） 電話 備注 使用印章名稱(chēng) 蓋章合同份數(shù) 不需蓋章簽字生效合同填寫(xiě) 公司公章 我方簽約公司名稱(chēng)： 公司合同專(zhuān)用章 其他合同專(zhuān)用章 其他 合同簽字人： 合同內(nèi)容摘要 （例如，“為 **項(xiàng)目購(gòu)買(mǎi) **產(chǎn)品”。 3． 印章保管人必須確認(rèn)合 同經(jīng)過(guò)了合格的審批后（以《合同審批表》為準(zhǔn)） ， 方可在合同上加蓋合同章，不得在未經(jīng)審批的合同上蓋章。對(duì)我方已蓋章但最終沒(méi)有簽署的合同，經(jīng)辦人也應(yīng)在上述期限內(nèi)收回存檔。所有生產(chǎn)設(shè)備維修需要有申請(qǐng)。 2. 借款報(bào)銷(xiāo) 設(shè)備使用部門(mén)經(jīng)理審批 注： 借款、 借款報(bào)銷(xiāo)時(shí) 必 須附合同。 四 . 審批權(quán)限 1. 合同業(yè)務(wù)審批 專(zhuān)業(yè)副總工審核，主管副總經(jīng)理審批。 三 . 審批權(quán)限 1. 萬(wàn)元以下 ，生產(chǎn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部經(jīng)理 審批 2. 萬(wàn)元以上 ，主管生產(chǎn)管理部副總經(jīng)理、總工 審批 注： 借款、 報(bào)銷(xiāo)時(shí)應(yīng)出具已審批的合同表。 四 . 審批權(quán)限 簽字授權(quán)管理規(guī)定 28 8. 合同業(yè)務(wù)審批 . 萬(wàn)元以下 ，部門(mén)主管副總 經(jīng)理 、總工 審批 ； . 萬(wàn)元以上 ，總經(jīng)理審批 五 . 借款報(bào)銷(xiāo) 1. 萬(wàn)元以下 ，部門(mén)經(jīng)理 審批 ； 2. 萬(wàn)～ 萬(wàn)元 ，部門(mén)主管副總 經(jīng)理 、總工 審批 ； 3. 萬(wàn)元以上 ，總經(jīng)理 審批 。 三 . 審批權(quán)限 1. 萬(wàn)元以下（含 萬(wàn)元） ， 部門(mén)經(jīng)理審批 ； 2. 萬(wàn)元 ～ 萬(wàn)元 ，部門(mén)主管副總 經(jīng)理 、總工 審批 ； 3. 萬(wàn)元以上 ， 總經(jīng)理審批 。 二 . 審批流程 1. 廣告及宣傳費(fèi)、市場(chǎng)活動(dòng)費(fèi)投入應(yīng)按月度計(jì)劃進(jìn)行，一次投入 萬(wàn)元以上 必須 簽訂 合同或協(xié)議。 三 . 簽批權(quán)限 1. 立項(xiàng) 單項(xiàng)項(xiàng)目支出超過(guò) 萬(wàn)元以上 的必須經(jīng)公司立項(xiàng)審批。 4. 市場(chǎng)活動(dòng)費(fèi)和廣告及宣傳費(fèi)中的制作費(fèi) 單項(xiàng)報(bào)批 萬(wàn)元以下 的簽字權(quán)限 合同 、 依據(jù)合同 的 借款報(bào)銷(xiāo) ：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部經(jīng)理 審核； 主管副總經(jīng)理審批 。 三 . 審批權(quán)限 由生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部經(jīng)理、主管生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)副總經(jīng)理、監(jiān)察審計(jì)部法務(wù)崗、財(cái)務(wù)資產(chǎn)部經(jīng)理 共同審核 ，總經(jīng)理 審批 。 三 . 審批要點(diǎn) 1. 年度預(yù)算審核審批要點(diǎn)： 年度招聘員工是否與公司規(guī)模配比。 2. 季度計(jì)劃 ： 主管 人力資源副總經(jīng)理 審批 。不包括內(nèi)部人員因?yàn)閷?shí)施項(xiàng)目而發(fā)生的培訓(xùn)費(fèi)、交通費(fèi)等費(fèi)用。 4. 借款報(bào)銷(xiāo) 執(zhí)行部門(mén)經(jīng)理審批（需出具立項(xiàng)報(bào)告及合同審批表） 。 2. 立項(xiàng)報(bào)告 . 萬(wàn)元以?xún)?nèi) ：主管副總經(jīng)理、總工 審批 。 2. 立項(xiàng)報(bào)告 . 萬(wàn)元以?xún)?nèi) ：主管副總經(jīng)理、總工 審批 。 六 . 法律咨詢(xún)費(fèi) 1. 定義： 指所發(fā)生與法律相關(guān)的咨詢(xún)費(fèi)。 3. 借款報(bào)銷(xiāo) 法務(wù)崗 經(jīng)理審批 。 2. 審批 . 元以下 ：監(jiān)察審計(jì)部法務(wù)崗 審批 ； . 元 ～ 萬(wàn)元 ：法務(wù)崗 審核 ， 主管 副總經(jīng)理 審批 ； . 萬(wàn) 元 以上 ： 主管法務(wù) 副總經(jīng)理 審核；總經(jīng)理審批 。 三 . 審批要點(diǎn) 是否依據(jù)合同執(zhí)行；費(fèi)用支付的必要性、真實(shí)性、經(jīng)濟(jì)性。 五 . 借款報(bào)銷(xiāo) 主管信息中心副總經(jīng)理 審批 。 第二十五章 固定資產(chǎn)管理規(guī)定 一 . 目的 提高工作效率、降低成本 和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控，提高資產(chǎn)利用率，發(fā)揮資產(chǎn)最大功效，特制訂本規(guī)定。固定資產(chǎn)購(gòu)置費(fèi)用分類(lèi)、分期、逐月計(jì)提折舊。 3. 歸口維修，部門(mén)協(xié)助實(shí)施并驗(yàn)收原則 財(cái)務(wù)資產(chǎn)部負(fù)責(zé)簽訂固定資產(chǎn)的保修和維修渠道（生產(chǎn)類(lèi)由生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理部負(fù)責(zé)）。 . 資產(chǎn)責(zé)任部門(mén) ，不得擅自出售、轉(zhuǎn)讓或挪作他用，杜絕閑置浪費(fèi)。 ?. 專(zhuān)業(yè)管理部門(mén) 、盤(pán)點(diǎn)、調(diào)撥、丟失、損壞、報(bào)廢手續(xù)。 第二十六章 附則 六 . 違規(guī)處罰 凡違規(guī)操作的部門(mén)或責(zé)任人，給公司造成一定影響的，將視情節(jié)嚴(yán)重程度并按相應(yīng)的規(guī)定，采取對(duì)責(zé)任人及部門(mén)進(jìn)行通報(bào)批評(píng)、罰款、記過(guò)甚至開(kāi)除等處罰措施，對(duì)已觸犯法律者，將追究其刑事責(zé)任。 。 八 . 監(jiān)督崗位： 本規(guī)定由財(cái)務(wù)資產(chǎn)部資產(chǎn)管理相關(guān)崗位負(fù)責(zé)監(jiān)督。 ? 部負(fù)責(zé)辦理免稅進(jìn)口儀器設(shè)備的進(jìn)口手續(xù)。 ?，并協(xié)助、督促員工按制度流程操作。 4. 實(shí)物管理遵循“誰(shuí)使用、誰(shuí)負(fù)責(zé)”原則 . 資產(chǎn)使用人 /責(zé)任人（指系統(tǒng)建帳時(shí)登記的責(zé)任人）對(duì)名下資產(chǎn)負(fù)有保管職責(zé)，主要包括： 、安全，日常注意維護(hù)保養(yǎng)，不得私自變更資產(chǎn)配置及資產(chǎn)標(biāo)簽。 . 公司資產(chǎn)購(gòu)置實(shí)行全年預(yù)算額度控制，季度計(jì)劃控制，實(shí)際采購(gòu)依據(jù)計(jì)劃執(zhí)行。外埠區(qū)域的二級(jí)核算主體可依照本規(guī)定的管理原則制定適于當(dāng)?shù)氐墓潭ㄙY產(chǎn)管理規(guī)定，不得與本規(guī)定抵觸。包括訴訟費(fèi)、律師費(fèi)及其它相關(guān)的法律費(fèi)用。 2. 財(cái)務(wù)審核 財(cái)務(wù)資產(chǎn)部財(cái)務(wù)合同管理崗審核 。 二 . 費(fèi)用支付 須簽訂合同，依據(jù)合同執(zhí)行。 2. 審批 . 萬(wàn)元以下 ：主管部門(mén)經(jīng)理 審批 ； . ～ 萬(wàn)元 ： 主管 副總經(jīng)理、總工 審批 ；