【導(dǎo)讀】咨詢(xún)工程師（投資）職業(yè)資格考試?？荚嚳颇空{(diào)整為4科。《宏觀經(jīng)濟(jì)政策與發(fā)展規(guī)劃》?！豆こ添?xiàng)目組織與管理》?！冬F(xiàn)代咨詢(xún)方法與實(shí)務(wù)》。4年為一個(gè)滾動(dòng)周期?！俄?xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)》變化較大。工程咨詢(xún)單位服務(wù)范圍：。規(guī)劃咨詢(xún)，編制項(xiàng)目建議書(shū)，編制項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告和資金申請(qǐng)報(bào)告，評(píng)估。咨詢(xún)，工程設(shè)計(jì)，招標(biāo)代理，工程監(jiān)理，設(shè)備監(jiān)理，工程項(xiàng)目管理，以及其他工程咨詢(xún)業(yè)務(wù)?！犊荚嚧缶V》是命題依據(jù)?！秴⒖冀滩摹肥菑?fù)習(xí)資料。以介紹前期咨詢(xún)成果為主，主要內(nèi)容是咨詢(xún)工作規(guī)范和咨詢(xún)成果基本要求。概念、程序、任務(wù)簡(jiǎn)述（第1章）；運(yùn)用相關(guān)原理、技術(shù)和方法進(jìn)行項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的能力。（五）工程咨詢(xún)產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新升級(jí)。、篩選適用PPP模式備選項(xiàng)目，列入項(xiàng)目年度和中期開(kāi)發(fā)計(jì)劃。應(yīng)當(dāng)列入三年滾動(dòng)投資計(jì)劃。資金使用的有關(guān)規(guī)定。，發(fā)布申報(bào)公告或通知。實(shí)行核準(zhǔn)和備案管理

　　

【正文】 化。 編制目的不同 論證內(nèi)容不同 前期工作成果 服務(wù)于政府投資項(xiàng)目的立項(xiàng)、決策 必要性、可行性、總體建設(shè)方案、工 藝技術(shù)、投資、效益 實(shí)施方案 服務(wù)于項(xiàng)目是否采用 PPP模式以及實(shí)施所涉及核心事項(xiàng)的論證、決策 全生命周期內(nèi)合作的邊界條件、 交易結(jié)構(gòu)、合同體系等 三、實(shí)施方案的原則 科學(xué)性 專(zhuān)業(yè)性 有效性 四、實(shí)施方案的依據(jù) 法律及政策 規(guī)劃 技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 五、實(shí)施方案編制的基本要求 （一）尊重契約精神，建立長(zhǎng)期合作關(guān)系 實(shí)施方案作為編制合同文件的基礎(chǔ)。 （二）宏觀與微觀相結(jié)合，統(tǒng)籌近期與遠(yuǎn)期關(guān)系 （三）堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，利益共享 （四）維護(hù)公共利益，保障社會(huì)資本獲得合理回報(bào) 第二節(jié) 實(shí)施方案的編制內(nèi)容 八個(gè)方面 第 31 頁(yè) 一、項(xiàng)目概況 （二）項(xiàng)目概況：項(xiàng)目進(jìn)展情況、項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容 與規(guī)模、項(xiàng)目主要技術(shù)方案和技術(shù)指標(biāo)、項(xiàng)目總投資及建設(shè)工期。 （三）項(xiàng)目實(shí)施主體：項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)、政府方出資代表、項(xiàng)目實(shí)施主體。 二、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分配 （一）風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別 （ 1）不可抗力風(fēng)險(xiǎn) （ 1）施工風(fēng)險(xiǎn) （ 2）政策風(fēng)險(xiǎn) （ 2）設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn) （ 3）經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn) （ 3）投資控制風(fēng)險(xiǎn) （ 4）管理風(fēng)險(xiǎn) （ 5）運(yùn)營(yíng)維護(hù)風(fēng)險(xiǎn) （ 6） 移交風(fēng)險(xiǎn) （二）風(fēng)險(xiǎn)分配原則 。 。 。 （三）風(fēng)險(xiǎn)分配方案 ：項(xiàng)目特點(diǎn)、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的意愿。 可以減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、損失、管理成本； 可以培養(yǎng)各方的理性和謹(jǐn)慎的行為。 3. 風(fēng)險(xiǎn)分配的結(jié)果： 4個(gè)方面 （ 1）政府方需承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)：政策風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)和法律風(fēng)險(xiǎn)。 （ 2）社會(huì)資本方需承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)：設(shè)計(jì)、融資和施工、運(yùn)營(yíng)、維護(hù)等風(fēng)險(xiǎn)。 （ 3）雙方共同 承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)：不可抗力因素。 （ 4）風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)對(duì)的措施和建議。 三、項(xiàng)目運(yùn)作方式、操作模式及社會(huì)資本投資人類(lèi)型 （一） 運(yùn)作方式表 72 方式選擇的決定因素：收費(fèi)定價(jià)機(jī)制、項(xiàng)目投資收益水平、風(fēng)險(xiǎn)分配基本框架、融資需求、改擴(kuò)建需求和期滿處置等。 （二）操作模式 ：特許經(jīng)營(yíng)權(quán)。 ：特許經(jīng)營(yíng)權(quán)附加部分補(bǔ)貼或直接投資參股。 ：政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)。 （三）社會(huì)資本投資人類(lèi)型 類(lèi)型：投資型社會(huì)資本、施工型社會(huì)資本、運(yùn)營(yíng)商。 選擇原則： ； ； 。 第 32 頁(yè) 四、項(xiàng)目交易結(jié)構(gòu) （一）項(xiàng)目投融資結(jié)構(gòu) 政府方參股項(xiàng)目公司的意義： 可以對(duì)項(xiàng)目公司日常運(yùn)作具有充分的知情權(quán)； 可以增強(qiáng)項(xiàng)目對(duì)社會(huì)資本吸引力并降低政府后期付費(fèi)成本； 可以學(xué)習(xí)社會(huì)資本先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)，培養(yǎng)本地化人才。 項(xiàng)目資本金比例要求； 資本金到位計(jì)劃安排； 債務(wù)資金安排。 （二）項(xiàng)目回報(bào)機(jī)制 ：三類(lèi) 使用者付費(fèi)；政府付費(fèi)（主要包括可用性付費(fèi)、使用量付費(fèi)和績(jī)效付費(fèi)）；使用者付費(fèi) +可行性缺口補(bǔ)助：準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目。 根據(jù)項(xiàng)目設(shè)定的收入或者政府付費(fèi)水平進(jìn)行測(cè)算。 （三）相關(guān)配套安排：工程建設(shè)、資源、政策。 五、合同體系 （一）合同體系的組成 政府和社會(huì)資本投資人之間：《 PPP項(xiàng)目合同》； 項(xiàng)目實(shí)施主體與其他參與單位之間：政府備案。 （二）政府和社會(huì)資本投資人合同體系的主要內(nèi)容 11項(xiàng) （ 1）工程范圍； （ 2）特許 經(jīng)營(yíng)權(quán)； （ 3）項(xiàng)目資產(chǎn)權(quán)屬； （ 4）征地拆遷及建設(shè)條件落實(shí)； （ 5）項(xiàng)目用地； （ 6）各股東方權(quán)利義務(wù)劃分。 （ 1）項(xiàng)目合作期限； （ 2）項(xiàng)目回報(bào)機(jī)制； （ 3）價(jià)格調(diào)整機(jī)制； （ 4）項(xiàng)目產(chǎn)出說(shuō)明。 （ 1）項(xiàng)目保險(xiǎn)方案； （ 2）履約保證體系：投標(biāo)保證、合作期內(nèi)履約保證（前期、建設(shè)期、運(yùn)營(yíng)期、移交）。 兩個(gè)原則：公共利益不受侵害； 不給社會(huì)資本增加額外負(fù)擔(dān)。 （ 1）應(yīng)急處理； （ 2）臨時(shí)征用與接管：兩種情況； （ 3）合同變更和延期； 第 33 頁(yè) （ 4）合同解除：兩種情況； （ 5）項(xiàng)目公司股權(quán)變更。 （ 1）前期工作交接的界面； （ 2）前期工作質(zhì)量和進(jìn)度要求； （ 3）前期工作相關(guān)合同及費(fèi)用約定。 （ 1）項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)要求； （ 2）項(xiàng)目方案變更管理。 結(jié)合行業(yè)管理規(guī)定； 考慮交易結(jié)構(gòu)及風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)方案。 （ 1）運(yùn)營(yíng)服務(wù)要求及日常運(yùn)營(yíng)維護(hù)標(biāo)準(zhǔn)； （ 2）運(yùn)營(yíng)期一般補(bǔ)償 事件。 （ 1）項(xiàng)目移交安排； （ 2）移交質(zhì)量保障實(shí)施方案。 （ 1）一般性的 權(quán)利：知情權(quán)、監(jiān)督權(quán)、績(jī)效考核、審計(jì)及資金監(jiān)管； 義務(wù)：履行配套承諾、協(xié)調(diào)各方關(guān)系、財(cái)政支出安排。 （ 2）特別的 （項(xiàng)目公司）的權(quán)利和義務(wù) 權(quán)利：設(shè)計(jì)、投融資、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)維護(hù)，收益權(quán)；（融資自主權(quán)、質(zhì)押擔(dān)保權(quán)、優(yōu)先獲得分紅）； 義務(wù)：各階段的責(zé)任、配合政府履行監(jiān)管的義務(wù)、配合特殊事項(xiàng)及重大活動(dòng)的義務(wù)等。 六、監(jiān)管架構(gòu) （一） 監(jiān)管體系 履約監(jiān)管、行政監(jiān)管、公眾監(jiān)管。 （二） 各階段的政府監(jiān)管 準(zhǔn)備期、建設(shè)期、運(yùn)營(yíng)期、移交階段。 咨詢(xún)單位、設(shè)計(jì)單位的選擇；對(duì)成果進(jìn)行咨詢(xún)論證；委托設(shè)計(jì)監(jiān)理等。 績(jī)效考核評(píng)價(jià)。 七、社會(huì)資本采購(gòu) ：公開(kāi)招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、競(jìng)爭(zhēng)性磋商、單一來(lái)源采購(gòu)等。 ：相關(guān)資信條件、類(lèi)似項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)、管理團(tuán)隊(duì)、資質(zhì)條件等。 ：商務(wù)報(bào)價(jià)評(píng)分、企業(yè)商務(wù)資信評(píng)分、技術(shù)評(píng)分。 第 34 頁(yè) 八、物有所值與財(cái)政承受能力論證 （一）物有所值評(píng)價(jià) 成本、綜合經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益的性?xún)r(jià)比。 以定性評(píng)價(jià)為主，鼓勵(lì)開(kāi)展定量評(píng)價(jià)。 《 PPP物有所值評(píng)價(jià)指引（試行）》。 （ 1）六項(xiàng)基本評(píng)價(jià)指標(biāo) 全生命周期整合程度； 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分配； 績(jī)效導(dǎo)向與鼓勵(lì)創(chuàng)新； 潛在競(jìng)爭(zhēng)者； 政府機(jī)構(gòu)能力； 可融資性。 （ 2）補(bǔ)充評(píng)價(jià)指標(biāo) 項(xiàng)目規(guī)模大小、預(yù)期使用壽命長(zhǎng)短、主要固定資產(chǎn)種類(lèi)、全生命周期成本 測(cè)算準(zhǔn)確性、運(yùn)營(yíng)收入增長(zhǎng)潛力、行業(yè)示范性等。 （ 3）定性評(píng)價(jià)結(jié)論：專(zhuān)家打分法。 指標(biāo)權(quán)重、評(píng)分等級(jí)、評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)、專(zhuān)家組會(huì)議。 假定產(chǎn)出績(jī)效相同的前提下，比較 PPP模式政府方凈成本的現(xiàn)值（ PPP值）和公共部門(mén)比較值（ PSC值），判斷是否降低項(xiàng)目全生命周期成本。 （ 1） PPP值的計(jì)算 ： 4個(gè)部分組成。 ①股權(quán)投資支出： 股權(quán)投資支出＝項(xiàng)目資本金政府占項(xiàng)目公司股權(quán)比例 ②運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼支出：項(xiàng)目建設(shè)成本、運(yùn)營(yíng)成本及利潤(rùn)水平。 政府付費(fèi)模式＝年均建設(shè)成本 +年度運(yùn)營(yíng)成 本 +合理利潤(rùn)＝ [項(xiàng)目全部建設(shè)成本（ 1+合理利潤(rùn)率）（ 1+年度折現(xiàn)率） n]/財(cái)政運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼周期 +年度運(yùn)營(yíng)成本（ 1+合理利潤(rùn)率） 可行性缺口補(bǔ)助模式＝ [項(xiàng)目全部建設(shè)成本（ 1+合理利潤(rùn)率）（ 1+年度折現(xiàn)率） n]/財(cái)政運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼周期 +年度運(yùn)營(yíng)成本（ 1+合理利潤(rùn)率） 當(dāng)年使用者付費(fèi) 年均建設(shè)成本＝ [項(xiàng)目全部建設(shè)成本（ 1+年度折現(xiàn)率） n]/財(cái)政運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼周期 年度運(yùn)營(yíng)成本 ③風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)支出：扣除保險(xiǎn)賠款 數(shù)額、概率難以測(cè)算 —— 比例法：項(xiàng)目的全部建設(shè)成本和一定時(shí)期內(nèi)的運(yùn)營(yíng)成本的一定比例。 數(shù) 額可算、概率難定 —— 情景分析法： ＝基本情景下財(cái)政支出數(shù)額基本情景出現(xiàn)的概率＋不利情景下財(cái)政支出數(shù)額不利情景出現(xiàn)的概率＋最壞情景下財(cái)政支出數(shù)額最壞情景出現(xiàn)的概率 數(shù)額、概率均可測(cè)算 —— 概率法：概率分布函數(shù) ④配套投入支出：其他配套投入總成本和社會(huì)資本方為此支付的費(fèi)用。 ＝政府?dāng)M提供的其他投入總成本－社會(huì)資本方支付的費(fèi)用 （ 2） PSC值的計(jì)算：參照傳統(tǒng)投資方式 三項(xiàng)成本的全生命周期現(xiàn)值之和 ①參照項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營(yíng)維護(hù)凈成本： 建設(shè)凈成本：設(shè)計(jì)、建造、升級(jí)、改造、大修等方面 投入的現(xiàn)金以及固定資產(chǎn)、土地使用權(quán)等實(shí)物和無(wú)形資產(chǎn)的價(jià)值，并扣除轉(zhuǎn)讓、租賃或處置資產(chǎn)所獲的收益。 第 35 頁(yè) 運(yùn)營(yíng)維護(hù)凈成本：所需的原材料、設(shè)備、人工等成本，以及管理費(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用和運(yùn)營(yíng)期財(cái)務(wù)費(fèi)用等，并扣除假設(shè)參照項(xiàng)目與 PPP項(xiàng)目付費(fèi)機(jī)制相同情況下能夠獲得的使用者付費(fèi)收入等。 ②競(jìng)爭(zhēng)性中立調(diào)整值： 少支出的土地費(fèi)用、行政審批費(fèi)用、有關(guān)稅費(fèi)等。 ③項(xiàng)目全部風(fēng)險(xiǎn)成本： 可轉(zhuǎn)移給社會(huì)資本的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)成本和政府自留風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)成本（等于 PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)支出）。 注意：兩個(gè)值采用的折現(xiàn)率相同 （ 3）定量 評(píng)價(jià)結(jié)論 PPP值小于或等于 PSC值的 —— 通過(guò)定量評(píng)價(jià)； PPP值大于 PSC值的 —— 未通過(guò)定量評(píng)價(jià)。 （ 1）項(xiàng)目基礎(chǔ)信息； （ 2）評(píng)價(jià)方法； （ 3）評(píng)價(jià)結(jié)論； （ 4）附件。 （二）財(cái)政承受能力論證 （同前） ①財(cái)政支出能力評(píng)估：對(duì)當(dāng)前及今后年度財(cái)政支出的影響 —— 占一般公共預(yù)算支出比例應(yīng)不超過(guò) 10% ②行業(yè)和領(lǐng)域平衡性評(píng)估：平衡不同行業(yè)和領(lǐng)域 PPP項(xiàng)目。 （ 1）項(xiàng)目基礎(chǔ)信息； （ 2）責(zé)任識(shí)別和支出測(cè)算； （ 3）能力評(píng)估； （ 4）附件。 注意：可作為單獨(dú)報(bào)告提交 第三節(jié) 實(shí)施方案編制的組織與管理 五個(gè)程序： 咨詢(xún)團(tuán)隊(duì)組建； 基礎(chǔ)資料收集； 初稿編制； 征求意見(jiàn)； 完善與報(bào)批。 一、咨詢(xún)團(tuán)隊(duì)組建 項(xiàng)目經(jīng)理、工程技術(shù)團(tuán)隊(duì)、經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)、法律團(tuán)隊(duì)、招商團(tuán)隊(duì)，管理協(xié)調(diào)、專(zhuān)家審核團(tuán)隊(duì)。 二、基礎(chǔ)資料收集 類(lèi)似項(xiàng)目資料收集與經(jīng)驗(yàn)總結(jié)； 項(xiàng)目前期技術(shù)資料收集與訪談。 三、初稿編制 第 36 頁(yè) 目的：為 項(xiàng)目識(shí)別階段服務(wù)；進(jìn)行初步系統(tǒng)分析，供初步?jīng)Q策。 內(nèi)容：①風(fēng)險(xiǎn)分配的初步研究； ②邊界條件的初步劃分； ③確定初步的交易結(jié)構(gòu)； ④各個(gè)階段責(zé)權(quán)利的劃分； ⑤物有所值評(píng)價(jià)和財(cái)政承受能力論證的初步結(jié)果。 四、征求意見(jiàn) 征求項(xiàng)目實(shí)施部門(mén)、政府有關(guān)部門(mén)意見(jiàn)。 五、完善與報(bào)批 征求意見(jiàn)并修改；評(píng)估論證及報(bào)批。 小結(jié) 重點(diǎn)復(fù)習(xí)章節(jié)，理解明白每個(gè)要點(diǎn)。 第八章 項(xiàng)目評(píng)估 大綱考點(diǎn) （一）項(xiàng)目評(píng)估的分類(lèi)和任務(wù)； （二） 規(guī)劃評(píng)估的作用和重點(diǎn)內(nèi)容； （三） 項(xiàng)目評(píng)估的作用； （四） 不同類(lèi)型項(xiàng)目評(píng)估的特點(diǎn)； （五）項(xiàng)目評(píng)估質(zhì)量控制與工程咨詢(xún)機(jī)構(gòu)的選擇。 第一節(jié) 概述 一、 項(xiàng)目評(píng)估的任務(wù) ☆☆☆ 工程咨詢(xún)機(jī)構(gòu)接受政府、企業(yè)委托，對(duì)提出的項(xiàng)目建議書(shū)、可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目申請(qǐng)書(shū)、資金申請(qǐng)報(bào)告等進(jìn)行評(píng)估 論證，提出結(jié)論、意見(jiàn)和建議，為科學(xué)決策提供依據(jù)。 不同的委托主體，對(duì)評(píng)估的內(nèi)容及側(cè)重點(diǎn)的要求有所不同。 （ 1）政府部門(mén)委托： 側(cè)重于項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)及社會(huì)影響評(píng)價(jià)，分析論證項(xiàng)目對(duì)于 國(guó)家法律、法規(guī)、政策、規(guī)劃等的符合性，資源開(kāi)發(fā)利用的合理性和有效性，是否影響國(guó)家安全、 經(jīng)濟(jì)安全、生態(tài)安全和公眾利益等； 第 37 頁(yè) （ 2）企業(yè)委托：重點(diǎn)評(píng)估項(xiàng)目本身的 盈利能力、資金的流動(dòng)性和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 等，進(jìn)一步完善項(xiàng)目方案； （ 3）銀行等金融機(jī)構(gòu)委托：側(cè)重 融資主體的清償能力評(píng)價(jià) ，是發(fā)放貸款的重要依據(jù)。 二、項(xiàng)目評(píng)估的原 則 ☆ “獨(dú)立、公正、科學(xué)、可靠” ，是工程咨詢(xún)工作的第一屬性。