【正文】 價值變動的各項作業(yè)（分析原因） 分析各節(jié)點或各節(jié)點企業(yè)之間的關(guān)系 重新組合或改進價值鏈 分析的關(guān)鍵：成本和利益在各經(jīng)營環(huán)節(jié)中公平分配 第四節(jié) 園區(qū)規(guī)劃 全局性、長期性和基本性問題 一、園區(qū)規(guī)劃的任務(wù)和編制原則 （一）園區(qū)規(guī)劃的任務(wù) 依據(jù)方向和措施 第 10 頁 對發(fā)展 （二）園區(qū)規(guī)劃的編制原則 綠色發(fā)展 集約發(fā)展 成鏈發(fā)展 彈性發(fā)展 因地制宜 二、園區(qū)規(guī)劃的重點和內(nèi)容 （一）園區(qū)規(guī)劃重點： 9點 （二）園區(qū)規(guī)劃內(nèi)容： 13項 ： 3個 規(guī)劃范圍 規(guī)劃期限 規(guī)劃編制依據(jù) 發(fā)展定位 發(fā)展目標 ： 3個 （ 1）規(guī)劃布局準則：三類用地布局準則 +高新園區(qū) （污染程度、住宅區(qū)、單獨設(shè)置、綠化防護帶） （ 2）功能分區(qū)規(guī)劃 （ 3）土地利用規(guī)劃 第五節(jié) 項目規(guī)劃編制大綱 產(chǎn)業(yè)規(guī)劃編制大綱 9項 企業(yè)規(guī)劃編制大綱 10項 工業(yè)園區(qū)規(guī)劃編制大綱 14項 2 產(chǎn)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ) 2 企業(yè)發(fā)展環(huán)境分析 2 規(guī)劃分析 3 發(fā)展環(huán)境 4 產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃 3 發(fā)展形勢 5 產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī) 劃 5 空間布局規(guī)劃 5 產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級發(fā)展規(guī)劃 6 重點規(guī)劃項目 6 支撐體系規(guī)劃 6 總體布局規(guī)劃 7 支撐體系規(guī)劃 7 環(huán)境保護及節(jié)能減排規(guī)劃 7 搬遷安置及生活基地規(guī)劃 第 11 頁 8 規(guī)劃效果分析 8 安全生產(chǎn)規(guī)劃 8 交通運輸系統(tǒng)規(guī)劃 9 規(guī)劃效果分析 9 公用設(shè)施規(guī)劃 10 節(jié)能規(guī)劃 11 環(huán)境保護規(guī)劃 12 安全防災(zāi)規(guī)劃 13 規(guī)劃效果分析 小結(jié) 重點章節(jié)之一 三個規(guī)劃的編制內(nèi)容 產(chǎn)業(yè)規(guī)劃、企業(yè)規(guī)劃的編制方法 第三章 項目建議 書 大綱考點 （一）項目建議書和初步可行性研究的目的和作用 （二）項目建議書與初步可行性研究的關(guān)系和區(qū)別 （三）初步可行性研究與可行性研究的關(guān)系和區(qū)別 （四）項目建議書與初步可行性研究的內(nèi)容和深度要求 （五）投資機會研究的目的、內(nèi)容和研究重點 第一節(jié) 概述 一、初步可行性研究階段的概念 初步的分析評價，是否可行做出初步判斷。 三、初步可行性研究（報告）目的和作用 目的是論證項目建 設(shè)的必要性和可能性。 三、項目建議書與初步可行性研究的關(guān)系和區(qū)別 關(guān)系：初步可行性研究的成果。 四、初步可行性研究與可行性研究的關(guān)系和區(qū)別 關(guān)系：構(gòu)成與內(nèi)容上大體相似，延伸和深化。 二、項目建設(shè)的必要性 4 項 項目背景、宏觀戰(zhàn)略需求分析、社會需求和市場需求分析、項目建設(shè)的作用及意義。 四、場（廠）址選擇 5 項 原則、選擇、方案比較、征地拆遷和移民安置、地質(zhì)災(zāi)害危險性評估。 六、資源利用與節(jié)約 3 項 種類與數(shù)量、資源綜合利用方案、節(jié)約措施。 八、項目組織與管理 3 項 建設(shè)期及進度安排、建設(shè)期管理組織方案、項目運營管理設(shè)想。 十、財務(wù)與經(jīng)濟影響分析 ●政府直接投資：財務(wù)生存能力和費用效果分析。 ●盈利不足或虧損的：提出財務(wù)可持續(xù)性的措施和建議。 介于 投資機會研究、產(chǎn)業(yè)規(guī)劃研究和可行性研究之間 。 第四節(jié) 初步可行性研究的重點內(nèi)容和深度要求 一、重點內(nèi)容 必要性和可能性 二、深度要求 介于投資機會研究和可行性研究之間。 三、一般工業(yè)項目初步可行性研究的主要內(nèi)容 （ 1）項目建設(shè)的必要性和依據(jù)； （ 2）市場分析與預(yù)測； （ 3）產(chǎn)品方案、擬建 規(guī)模和場（廠）址環(huán)境； （ 4）生產(chǎn)技術(shù)和主要設(shè)備； （ 5）主要原材料的來源和其他建設(shè)條件； （ 6）項目建設(shè)與運營的實施方案； （ 7）投資初步估算、資金籌措與投資使用計劃初步方案； （ 8）財務(wù)效益和經(jīng)濟效益的初步分析； （ 9）環(huán)境影響和社會影響的初步評價； （ 10）投資風(fēng)險的初步分析。 二、分類 一般投資機會研究：地區(qū)、部門、資源開發(fā)。 三、投 資機會研究的內(nèi)容和重點 第 14 頁 內(nèi)容：市場調(diào)查、供需分析、投資政策、稅收政策研究等。 成果：機會研究報告，初步可行性研究的依據(jù)。 第四章 項目可行性研究報告 大綱考點 （一）可行性研究的作用 （二）可行性研究的重點內(nèi)容 （三）可行性研究及其報告的深度要求 （四）可行性研究報告的編制內(nèi)容 （五）不同行業(yè)、類別項目可行性研究的特點 （六）資本運作項目和非經(jīng)營性項目財務(wù)分析的特點 第一節(jié) 概述 一、可行性 研究的作用 政府投資主管部門審批決策的依據(jù)； 是企業(yè)內(nèi)部投資決策的依據(jù)； 作為編制項目申請書的依據(jù)。 供需狀況和銷售價格；目標市場；市 場份額；營銷策略；市場風(fēng)險 . 10塊內(nèi)容：主要包括產(chǎn)品方案與建設(shè)規(guī)模，工藝技術(shù)和主要設(shè)備方案，場（廠）址，主要原材料、輔助材料、燃料供應(yīng)，總圖運輸和土建方案，公用工程，節(jié)能、節(jié)水措施、環(huán)境保護治理措施方案，安全、職業(yè)衛(wèi)生措施和消防設(shè)施方案，項目的組織機構(gòu)與人力；資源配置等； 對政府投資項目，還應(yīng)包括招標方案和代建制方案等。 第 15 頁 投資構(gòu)成；融資方式、資金結(jié)構(gòu)、融資成本、融資風(fēng)險。 涉及國家經(jīng)濟安全的項目，從五個角度分析： （ 1）產(chǎn)業(yè)技術(shù)安全；（ 2）資源供應(yīng)安全；（ 3）資本控制安全；（ 4）產(chǎn)業(yè)成長安全；（ 5）市場環(huán)境安全。 所有項目都要提出 降低資源消耗 的措施。 注意：建設(shè)項目環(huán)境影 響評價、安全預(yù)評價和節(jié)能評估。應(yīng)附有關(guān)合同、協(xié)議和行政許可文件。 （二）研究結(jié)論 列出項目的主要技術(shù)經(jīng)濟指標。 市場預(yù)測分析包括國外市場、國內(nèi)市場、區(qū)域市場和目標市場等多個層次。 規(guī)模較大，競爭激烈、新興、不確定性：市場專題研究報告。 （三）產(chǎn)品競爭力分析 目標市場選擇與結(jié)構(gòu)分析、主要用戶分析。 （四）營銷策略 必需的設(shè)施和費用，計入投資估算； 一般投資項目可以不進行營銷策略分析。 、燃料、動力價格現(xiàn)狀及預(yù)測 采用到廠入庫價格。 三、建設(shè)方案 10塊 市場分析→建設(shè)方案→投資估算、融資、分析評價 （一）概述 對兩種以上可能的建設(shè)方案進行優(yōu)化選擇。 （二）建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案 使其與技術(shù)、設(shè)備、原材料及燃料供應(yīng)等方案協(xié)調(diào)一致 。 編寫內(nèi)容與要求： 8項 （ 1）工藝技術(shù)方案的選擇 對國內(nèi)外不同工藝技術(shù)從來源、產(chǎn)品質(zhì)量、主要技術(shù)參數(shù)、原料路線合理性、消耗、投資及成本等方面進行對比，評價其技術(shù)的先進性、可靠性、適用性、安全性、商業(yè)化程度及經(jīng)濟合理 性。 （ 2）地質(zhì)災(zāi)害治理工程“三同時”。 （ 1）建廠條件： 自然條件、社會經(jīng)濟條件、外部交通運輸狀況、公用工程條件、用地條件、環(huán)境保護條件。 （五）原材料與燃料及動力供應(yīng) （ 1）主要原材料、輔助材料、燃料的種類、規(guī)格、年需用量； （ 2）礦產(chǎn)資源的品位、成分、儲量等初步情況； （ 3）水、電、汽和其他動力供應(yīng)； （ 4）供應(yīng)方案選擇。 第 18 頁 （ 3）廠區(qū)內(nèi)外管網(wǎng)： 管道主要參數(shù)；管線的敷設(shè)方式。 （ 1）方案比選：建筑經(jīng)濟、適用、美觀；結(jié)構(gòu)技術(shù)先進、經(jīng)濟合理、安全適用、施工方便 （ 2）編制內(nèi)容：工程地質(zhì)概況、建筑設(shè)計、結(jié)構(gòu)設(shè)計（抗震設(shè)防要求）、全廠建筑物 /構(gòu)筑物的情況。 （ 1）給水排水工程 ②水資源論證：需申請取水許可證的；水權(quán)轉(zhuǎn)讓可行性研究報告。 （ 2）供電工程 現(xiàn)狀和發(fā)展規(guī)劃；用電負荷；供電方案的選擇與比較；節(jié)電的方法措施；供電系統(tǒng)工程量。 （ 4）供熱工程：選擇熱源的順序；熱電結(jié)合。 （ 6）其他輔助與公用設(shè)施。 （ 2）方案設(shè)計要求： 1）保證生產(chǎn)、因地制宜、合理配置 2）與城市、地區(qū)的規(guī)劃相協(xié)調(diào) 3）使用管理方便；力求減少工程量，節(jié)省投資 4）要符合環(huán)保要求，防止產(chǎn)生新的污染點 （八）環(huán)境保護 建設(shè)項目在可行性研究時與環(huán)境影響評價互為條件。 （章）的編制內(nèi)容 八個部分 項目所在地區(qū) 企業(yè)（工業(yè)園區(qū)） 、法規(guī)和標準 第 19 頁 廢水、廢氣、固體廢物及廢液、噪聲、其他 廢水、廢氣、固體廢物及廢液、噪聲、治理及環(huán)境風(fēng)險防 范措施；其他措施 環(huán)評 （九）安全、職業(yè)衛(wèi)生與消防 ： 危害因素分析（環(huán)境、生產(chǎn)過程）；對策和措施。 （十）節(jié)能、節(jié)水 同節(jié)能評價形成互為條件關(guān)系 編制內(nèi)容：節(jié)能分析與措施；能耗分析 原則和要求 編制內(nèi)容：水耗指標 （十一）項目組織與管理 是投資估算和成本估算的條件之一； 項目確定 的實施計劃是 確定項目資金使用計劃和建設(shè)期的依據(jù) 。 （ 1）必須招標的項目； （ 2）可不進行招標的情況； （ 3）招標范圍、方式、組織形式報審批、核準。 施進度與計劃：代建制編制內(nèi)容 四、投資估算與資金籌措 （一）投資估算：重要依據(jù)、基礎(chǔ)。 第 20 頁 （ 1）估算范圍應(yīng)與項目建設(shè)方案一致；（ 2）估算工程內(nèi)容和費用構(gòu)成齊全，計算合理；（ 3）方法科學(xué)、基礎(chǔ)資料完整、依據(jù)充分；（ 4）指標進行必要的換算或者調(diào)整；（ 5）準確度應(yīng)能滿足項目決策的要求；（ 6）估算內(nèi)容的劃分應(yīng)符合行業(yè)規(guī)范。 （二）資金籌措 進行融資結(jié)構(gòu)、融資成本和融資風(fēng)險分析； 作為融資后財務(wù)分析的基礎(chǔ)。 （ 1）資金來源 權(quán)益資金：含義、不同融資方式下的來源 公司融資下來源 ： 4種 項目融資下來源： 3種 債務(wù)資金： 直接融資： 2種；間接融資：各類貸款。 （ 1）產(chǎn)品成本和費用估算；成本費用構(gòu)成 （ 2）銷售收入和稅金估算； 第 21 頁 （ 3）財務(wù)分析：依據(jù)及說明；報表；財務(wù)分析指標；不確定性分析。 改、擴建和技術(shù)改造項目：“有無對比”分析法； 若“無項目”數(shù)據(jù) =“現(xiàn)狀”數(shù)據(jù)，“新增” =“增量”。 主要財務(wù)分析指標是增量財務(wù)內(nèi)部收益率 和增量財務(wù)凈現(xiàn)值。 求 作為比選方法：可以應(yīng)用于財務(wù)分析，也可以應(yīng)用于經(jīng)濟分析； 作為評價方法：取代經(jīng)濟費用效益分析，作為投資決策的依據(jù)。 七、風(fēng)險分析 貫穿于項目分析的各個環(huán)節(jié)和全過程。 制內(nèi)容： 6項 風(fēng)險因素識別、風(fēng)險程度估計、風(fēng)險對策制定、風(fēng)險分析結(jié)果的反饋、編制風(fēng)險與對策匯總表、結(jié)論與提示。 二、不同行業(yè)項目 目：經(jīng)濟分析為主，財務(wù)分析為輔；財務(wù)分析的目的是測算提出需要國家補助的資金數(shù)額和需要采取的經(jīng)濟優(yōu)惠政策；庫區(qū)淹沒和移民安置。 ：分項目層和經(jīng)營層。 ：資源開發(fā)利用的條件 、公共建設(shè)項目和房地產(chǎn)項目 公共建設(shè)項目：強調(diào)投資效果分析，及財務(wù)的可持續(xù)性分析；比較適合 PPP模式。 第 23 頁 （ 1）特點 一種早期投資：價值主要體現(xiàn)為權(quán)益的增值； 高風(fēng)險，高回報 ； 期限較短； 投資回報主要來源于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營