【正文】 況和資金使用情況。 八、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)及防范措施分析 ； ； ； ； 。 （四）編制實(shí)施方案的內(nèi)容。 （二）宏觀與微觀相結(jié)合，統(tǒng)籌近期與遠(yuǎn)期關(guān)系 （三）堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，利益共享 （四）維護(hù)公共利益，保障社會(huì)資本獲得合理回報(bào) 第二節(jié) 實(shí)施方案的編制內(nèi)容 八個(gè)方面 第 31 頁(yè) 一、項(xiàng)目概況 （二）項(xiàng)目概況：項(xiàng)目進(jìn)展情況、項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容 與規(guī)模、項(xiàng)目主要技術(shù)方案和技術(shù)指標(biāo)、項(xiàng)目總投資及建設(shè)工期。 （ 2）社會(huì)資本方需承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)：設(shè)計(jì)、融資和施工、運(yùn)營(yíng)、維護(hù)等風(fēng)險(xiǎn)。 選擇原則： ； ； 。 （ 1）項(xiàng)目合作期限； （ 2）項(xiàng)目回報(bào)機(jī)制； （ 3）價(jià)格調(diào)整機(jī)制； （ 4）項(xiàng)目產(chǎn)出說(shuō)明。 （ 1）項(xiàng)目移交安排； （ 2）移交質(zhì)量保障實(shí)施方案。 ：相關(guān)資信條件、類似項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)、管理團(tuán)隊(duì)、資質(zhì)條件等。 指標(biāo)權(quán)重、評(píng)分等級(jí)、評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)、專家組會(huì)議。 ②競(jìng)爭(zhēng)性中立調(diào)整值： 少支出的土地費(fèi)用、行政審批費(fèi)用、有關(guān)稅費(fèi)等。 二、基礎(chǔ)資料收集 類似項(xiàng)目資料收集與經(jīng)驗(yàn)總結(jié)； 項(xiàng)目前期技術(shù)資料收集與訪談。 不同的委托主體，對(duì)評(píng)估的內(nèi)容及側(cè)重點(diǎn)的要求有所不同。 第八章 項(xiàng)目評(píng)估 大綱考點(diǎn) （一）項(xiàng)目評(píng)估的分類和任務(wù)； （二） 規(guī)劃評(píng)估的作用和重點(diǎn)內(nèi)容； （三） 項(xiàng)目評(píng)估的作用； （四） 不同類型項(xiàng)目評(píng)估的特點(diǎn)； （五）項(xiàng)目評(píng)估質(zhì)量控制與工程咨詢機(jī)構(gòu)的選擇。 注意：可作為單獨(dú)報(bào)告提交 第三節(jié) 實(shí)施方案編制的組織與管理 五個(gè)程序： 咨詢團(tuán)隊(duì)組建； 基礎(chǔ)資料收集； 初稿編制； 征求意見(jiàn)； 完善與報(bào)批。 ＝政府?dāng)M提供的其他投入總成本－社會(huì)資本方支付的費(fèi)用 （ 2） PSC值的計(jì)算：參照傳統(tǒng)投資方式 三項(xiàng)成本的全生命周期現(xiàn)值之和 ①參照項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營(yíng)維護(hù)凈成本： 建設(shè)凈成本：設(shè)計(jì)、建造、升級(jí)、改造、大修等方面 投入的現(xiàn)金以及固定資產(chǎn)、土地使用權(quán)等實(shí)物和無(wú)形資產(chǎn)的價(jià)值，并扣除轉(zhuǎn)讓、租賃或處置資產(chǎn)所獲的收益。 （ 2）補(bǔ)充評(píng)價(jià)指標(biāo) 項(xiàng)目規(guī)模大小、預(yù)期使用壽命長(zhǎng)短、主要固定資產(chǎn)種類、全生命周期成本 測(cè)算準(zhǔn)確性、運(yùn)營(yíng)收入增長(zhǎng)潛力、行業(yè)示范性等。 績(jī)效考核評(píng)價(jià)。 結(jié)合行業(yè)管理規(guī)定； 考慮交易結(jié)構(gòu)及風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)方案。 五、合同體系 （一）合同體系的組成 政府和社會(huì)資本投資人之間：《 PPP項(xiàng)目合同》； 項(xiàng)目實(shí)施主體與其他參與單位之間：政府備案。 ：政府購(gòu)買服務(wù)。 可以減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、損失、管理成本； 可以培養(yǎng)各方的理性和謹(jǐn)慎的行為。 （二）實(shí)施方案與項(xiàng)目前期工作的關(guān)系 以前期工作成果為基礎(chǔ)； 對(duì)前期工作成果中有關(guān)內(nèi)容進(jìn)一步落實(shí)和細(xì)化。 （二）編制實(shí)施方案的作用及其與項(xiàng)目前期工作的關(guān)系。 六、項(xiàng)目清債能力分析 ； ； （非政府投資者）財(cái)務(wù)狀況分析。 報(bào)告內(nèi)容：①項(xiàng)目概況； ②國(guó)外貸款來(lái)源及條件； ③項(xiàng)目對(duì)外工作進(jìn)展情況； ④貸款使用范圍； ⑤設(shè)備和材料采購(gòu)清單及采購(gòu)方式； ⑥經(jīng)濟(jì)分析和財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論； ⑦貸款償還及擔(dān)保責(zé)任、還款資金來(lái)源及還款計(jì)劃。 三、資金申請(qǐng)報(bào)告的分類 財(cái)政補(bǔ)貼性資金支持項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告； 高科技產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告； 國(guó)際金融組織貸款項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告。 境外投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。 （ 2）資源供應(yīng)安全性。 三、資源開(kāi)發(fā)及綜合利用分析 ：現(xiàn)狀、利用、供應(yīng)。 附四項(xiàng)行政許可文件 ①項(xiàng)目基本情況 ②投資主體情況 ③項(xiàng)目背景、必要性、投資環(huán)境分析 ④項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容 ⑤項(xiàng)目投融資方案分析 ⑥項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析 三、項(xiàng)目申請(qǐng)書(shū)的編制依據(jù) 四、項(xiàng)目申請(qǐng)書(shū)的編制要求 項(xiàng)目單位自主組織編寫(xiě)。 采取措施使其能維持運(yùn)營(yíng)，發(fā)揮功能。 ：社會(huì)評(píng)價(jià)；搬遷和移民安置。 六、經(jīng)濟(jì)分析 （ 1）正確反映項(xiàng)目對(duì)社會(huì)福利的凈貢獻(xiàn)； 難以全面正確地反映項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)合理性： ①國(guó)家給予項(xiàng)目補(bǔ)貼；②企業(yè)向國(guó)家繳稅； ③某些貨物市場(chǎng)價(jià)格可能的扭曲；④項(xiàng)目的外部效果 （ 2）為政府合理配置資源提供依據(jù)； （ 3）政府審批或核準(zhǔn)項(xiàng)目的重要依據(jù)； （ 4）為市場(chǎng)化運(yùn)作的基礎(chǔ)設(shè)施等項(xiàng)目提供財(cái)務(wù)方案的制定依據(jù)； （ 5）比選和優(yōu)化項(xiàng)目（方案）的重要作用； （ 6）有助于實(shí)現(xiàn)企業(yè)利益、地區(qū)利益與全社會(huì)利益有機(jī)地結(jié)合和平衡。 ：兩項(xiàng)； ：權(quán)益資金和債務(wù)資金籌措； ： 公司融資和項(xiàng)目融資。 （ 1）企業(yè)管理體制及組織機(jī)構(gòu)設(shè)置； （ 2）生產(chǎn)班制與人力資源配置； （ 3）人員培訓(xùn)與安置。 （ 5）維修設(shè)施：設(shè)備和材料、電修、儀修、建筑。 （七）工程方案及配套工程方案 工程和配套方案與項(xiàng)目的技術(shù)方案和設(shè)備方案以及 建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案選擇形成互為條件；也是投資估算和經(jīng)濟(jì)分析的重要基礎(chǔ)；是影響項(xiàng)目環(huán)境、安全等以及經(jīng)濟(jì)合理性的重要因素。 （ 2）工藝流程和消耗定額 （ 3）主要設(shè)備選擇 （ 4）自動(dòng)控制 （ 5）裝置界區(qū)內(nèi)公用工程設(shè)施 （ 6）工藝裝置“三廢”排放與預(yù)處理 （ 7）裝置占地與建（構(gòu)）筑物面積及定員 （ 8）工藝技術(shù)及設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)分析 （四）建設(shè)條件與場(chǎng)（廠）址選擇 （ 1）有可能導(dǎo)致地質(zhì)災(zāi)害（主要包括崩塌、滑坡、泥石流、地面塌陷、地裂縫、地面沉降等）發(fā)生的工程項(xiàng)目建設(shè)和在地質(zhì)災(zāi)害易發(fā)區(qū)內(nèi)進(jìn)行工程建設(shè)。 （五）主要投入物與產(chǎn)出物價(jià)格預(yù)測(cè) 產(chǎn)出物價(jià)格按出廠價(jià)格確定。 二、市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析 （一）目的與要求 第 16 頁(yè) 目的：為確定項(xiàng)目的目標(biāo)市場(chǎng)、建 設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案提供依據(jù)。 一般項(xiàng)目也應(yīng)進(jìn)行 節(jié)能、節(jié)水、節(jié)地、節(jié)材 分析。 小結(jié) 內(nèi)容精簡(jiǎn)，抓重點(diǎn)和區(qū)別。 不是所有項(xiàng)目都必須進(jìn)行初步可行性研究。 九、投資估算與資金籌措 4 項(xiàng) 編制依據(jù)與說(shuō)明、初步投資估算、資金籌措、資金使用計(jì)劃。 區(qū)別： 目的與作用不同 研究論證的重點(diǎn)不同 研究方法和深度要求的不同 初步可研 政府項(xiàng)目立項(xiàng)和企業(yè)初步意向的重要依據(jù) 宏觀角度，必要性和可能性，初步論證，粗略的估算指標(biāo)法 類比方法，允許誤差 20%左右，靜態(tài)為主，或與動(dòng)態(tài)分析相結(jié)合 第 12 頁(yè) 可研 項(xiàng)目審批（核準(zhǔn)）決 策的依據(jù) 全面的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析，必要性和可行性，較系統(tǒng)的評(píng)價(jià)和測(cè)算，分類估算法 誤差不應(yīng)大于 10%，以動(dòng)態(tài)為主 第二節(jié) 政府投資項(xiàng)目項(xiàng)目建議書(shū)的內(nèi)容 一、總論 6 項(xiàng) 項(xiàng)目名稱、主辦單位基本情況、項(xiàng)目概況、編制依據(jù)、簡(jiǎn)要綜合結(jié)論、主要問(wèn)題和建議。政策 確定 精講班課程設(shè)計(jì) ●以大綱要求為基準(zhǔn) ●提煉重點(diǎn)、講清難點(diǎn) 第 2 頁(yè) ●總結(jié)歸納、突出特點(diǎn) ●幫助理解、強(qiáng)化記憶 ●按計(jì)劃復(fù)習(xí)、盡能力過(guò)關(guān) 考試大綱要求 對(duì)項(xiàng)目決策、咨詢與評(píng)估程序和相應(yīng)咨詢報(bào)告編制內(nèi)容與深度的掌握程度 運(yùn)用相關(guān)原理、技術(shù)和方法進(jìn)行項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的能力 第一章 項(xiàng)目決策與前期策劃 大綱考點(diǎn) （一）項(xiàng)目的目標(biāo)與投資決策的任務(wù) （二）項(xiàng)目決策程序與責(zé)任 （三）項(xiàng)目前期策劃的任務(wù) （四）項(xiàng)目策劃的組織與質(zhì)量保證 （五）工程咨詢產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新升級(jí) 第一節(jié) 概述 一、項(xiàng)目的含義和目標(biāo) （一）宏觀目標(biāo) （二）具體目標(biāo)：效益目標(biāo) 規(guī)模目標(biāo) 功能目標(biāo) 市場(chǎng)目標(biāo) （三）項(xiàng)目目標(biāo)與宏觀規(guī)劃發(fā)展目標(biāo)的一致性 二、項(xiàng)目決策的概念和原則 （一）決策的含義 ：信息收集、方案構(gòu)造設(shè)計(jì)、方案評(píng)價(jià)、方案抉擇 （二）投資項(xiàng)目決策 定項(xiàng)目、定建設(shè)方案、定建設(shè)時(shí)序 ：企業(yè)投資項(xiàng)目決策、政府投資項(xiàng)目決策、金融機(jī)構(gòu)貸款決策 科學(xué)原則：三個(gè)要求 民主原則：三個(gè)要求 效益原則：三個(gè)效益 風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任原則 可持續(xù)發(fā)展原則 三、政府投資項(xiàng)目與企業(yè)投資項(xiàng)目決策的區(qū)別 實(shí)行并聯(lián)核準(zhǔn)，精簡(jiǎn)準(zhǔn)入階段手續(xù) ，只保留選址意見(jiàn)、用地（用海）預(yù)審以及重特大項(xiàng)目的環(huán)評(píng)審批作為前置條件 實(shí)行備案制的投資項(xiàng)目，不再設(shè)置任何前 置條件 第 3 頁(yè) 第二節(jié) 項(xiàng)目決策程序與責(zé)任 一、項(xiàng)目決策程序 （一）審批制項(xiàng)目決策程序 采取直接投資和資本金注入的政府投資項(xiàng)目 實(shí)行審批制 （初步可行性研究報(bào)告） 三年滾動(dòng)政府投資計(jì)劃、政府投資項(xiàng)目庫(kù) ：審批權(quán)限 ： 申請(qǐng)辦理規(guī)劃選址、用地預(yù)審、環(huán)境影響評(píng)價(jià)、節(jié)能等審批手續(xù) ：專家評(píng)議制度、代理建設(shè)制度 ，組織初步設(shè)計(jì) 注意：推廣政 府和社會(huì)資本合作（ PPP）模式 在公共服務(wù)、資源環(huán)境、生態(tài)保護(hù)、基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域 （二）核準(zhǔn)制項(xiàng)目決策程序 項(xiàng)目領(lǐng)域 企業(yè)投資項(xiàng)目“三個(gè)清單” 管理制度： 負(fù)面清單制度 權(quán)力清單制度 責(zé)任清單制度 主要程序 ： 投資項(xiàng)目在線審批監(jiān)管平臺(tái)或政務(wù)服務(wù)大廳實(shí)行并聯(lián)核準(zhǔn) 只保留選址意見(jiàn)、用地（用海）預(yù)審以及重特大項(xiàng)目的環(huán)評(píng)審批作為前置條件 探索建立 多評(píng)合一、統(tǒng)一評(píng)審 的新模式。 《考試大綱》是命題依據(jù)。 （五）投資補(bǔ)助和貼息項(xiàng)目決策程序 應(yīng)當(dāng)列入三年滾動(dòng)投資計(jì)劃 通過(guò)“在線平臺(tái)”完成審批、核準(zhǔn)或備案程序 提交資金申請(qǐng)報(bào)告 資金使用的有關(guān)規(guī)定 ，發(fā)布申報(bào)公告或通知 、匯總資金申請(qǐng)報(bào)告：內(nèi)容（ 5點(diǎn)） 第 4 頁(yè) （六）國(guó)外貸款項(xiàng)目決策程序 申報(bào)材料內(nèi)容、區(qū)別不同情況履行相應(yīng)審批、核準(zhǔn)或備案手續(xù) 、提交項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告 （七）外商投資項(xiàng)目決策程序 實(shí)行核準(zhǔn)和備案兩種方式分類管理。方向和措施 第 10 頁(yè) 對(duì) 三、初步可行性研究（報(bào)告）目的和作用 目的是論證項(xiàng)目建 設(shè)的必要性和可能性。 四、場(chǎng)（廠）址選擇 5 項(xiàng) 原則、選擇、方案比較、征地拆遷和移民安置、地質(zhì)災(zāi)害危險(xiǎn)性評(píng)估。 ●盈利不足或虧損的：提出財(cái)務(wù)可持續(xù)性的措施和建議。 二、分類 一般投資機(jī)會(huì)研究：地區(qū)、部門、資源開(kāi)發(fā)。 供需狀況和銷售價(jià)格；目標(biāo)市場(chǎng)；市 場(chǎng)份額；營(yíng)銷策略；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) . 10塊內(nèi)容：主要包括產(chǎn)品方案與建設(shè)規(guī)模，工藝技術(shù)和主要設(shè)備方案，場(chǎng)（廠）址，主要原材料、輔助材料、燃料供應(yīng)，總圖運(yùn)輸和土建方案，公用工程，節(jié)能、節(jié)水措施、環(huán)境保護(hù)治理措施方案，安全、職業(yè)衛(wèi)生措施和消防設(shè)施方案，項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)與人力；資源配置等； 對(duì)政府投資項(xiàng)目，還應(yīng)包括招標(biāo)方案和代建制方案等。 注意：建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影 響評(píng)價(jià)、安全預(yù)評(píng)價(jià)和節(jié)能評(píng)估。 規(guī)模較大，競(jìng)爭(zhēng)激烈、新興、不確定性：市場(chǎng)專題研究報(bào)告。 三、建設(shè)方案 10塊 市場(chǎng)分析→建設(shè)方案→投資估算、融資、分析評(píng)價(jià) （一）概述 對(duì)兩種以上可能的建設(shè)方案進(jìn)行優(yōu)化選擇。 （ 1）建廠條件： 自然條件、社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件、外部交通運(yùn)輸狀況、公用工程條件、用地條件、環(huán)境保護(hù)條件。