【正文】 況和資金使用情況。 八、項目風(fēng)險及防范措施分析 ； ； ； ； 。 （四）編制實施方案的內(nèi)容。 （二）宏觀與微觀相結(jié)合，統(tǒng)籌近期與遠(yuǎn)期關(guān)系 （三）堅持風(fēng)險分擔(dān)，利益共享 （四）維護(hù)公共利益，保障社會資本獲得合理回報 第二節(jié) 實施方案的編制內(nèi)容 八個方面 第 31 頁 一、項目概況 （二）項目概況：項目進(jìn)展情況、項目建設(shè)內(nèi)容 與規(guī)模、項目主要技術(shù)方案和技術(shù)指標(biāo)、項目總投資及建設(shè)工期。 （ 2）社會資本方需承擔(dān)的風(fēng)險：設(shè)計、融資和施工、運營、維護(hù)等風(fēng)險。 選擇原則： ； ； 。 （ 1）項目合作期限； （ 2）項目回報機(jī)制； （ 3）價格調(diào)整機(jī)制； （ 4）項目產(chǎn)出說明。 （ 1）項目移交安排； （ 2）移交質(zhì)量保障實施方案。 ：相關(guān)資信條件、類似項目經(jīng)驗、管理團(tuán)隊、資質(zhì)條件等。 指標(biāo)權(quán)重、評分等級、評分標(biāo)準(zhǔn)、專家組會議。 ②競爭性中立調(diào)整值： 少支出的土地費用、行政審批費用、有關(guān)稅費等。 二、基礎(chǔ)資料收集 類似項目資料收集與經(jīng)驗總結(jié)； 項目前期技術(shù)資料收集與訪談。 不同的委托主體，對評估的內(nèi)容及側(cè)重點的要求有所不同。 第八章 項目評估 大綱考點 （一）項目評估的分類和任務(wù)； （二） 規(guī)劃評估的作用和重點內(nèi)容； （三） 項目評估的作用； （四） 不同類型項目評估的特點； （五）項目評估質(zhì)量控制與工程咨詢機(jī)構(gòu)的選擇。 注意：可作為單獨報告提交 第三節(jié) 實施方案編制的組織與管理 五個程序： 咨詢團(tuán)隊組建； 基礎(chǔ)資料收集； 初稿編制； 征求意見； 完善與報批。 ＝政府?dāng)M提供的其他投入總成本－社會資本方支付的費用 （ 2） PSC值的計算：參照傳統(tǒng)投資方式 三項成本的全生命周期現(xiàn)值之和 ①參照項目的建設(shè)和運營維護(hù)凈成本： 建設(shè)凈成本：設(shè)計、建造、升級、改造、大修等方面 投入的現(xiàn)金以及固定資產(chǎn)、土地使用權(quán)等實物和無形資產(chǎn)的價值，并扣除轉(zhuǎn)讓、租賃或處置資產(chǎn)所獲的收益。 （ 2）補充評價指標(biāo) 項目規(guī)模大小、預(yù)期使用壽命長短、主要固定資產(chǎn)種類、全生命周期成本 測算準(zhǔn)確性、運營收入增長潛力、行業(yè)示范性等。 績效考核評價。 結(jié)合行業(yè)管理規(guī)定； 考慮交易結(jié)構(gòu)及風(fēng)險分擔(dān)方案。 五、合同體系 （一）合同體系的組成 政府和社會資本投資人之間：《 PPP項目合同》； 項目實施主體與其他參與單位之間：政府備案。 ：政府購買服務(wù)。 可以減少風(fēng)險發(fā)生的概率、損失、管理成本； 可以培養(yǎng)各方的理性和謹(jǐn)慎的行為。 （二）實施方案與項目前期工作的關(guān)系 以前期工作成果為基礎(chǔ)； 對前期工作成果中有關(guān)內(nèi)容進(jìn)一步落實和細(xì)化。 （二）編制實施方案的作用及其與項目前期工作的關(guān)系。 六、項目清債能力分析 ； ； （非政府投資者）財務(wù)狀況分析。 報告內(nèi)容：①項目概況； ②國外貸款來源及條件； ③項目對外工作進(jìn)展情況； ④貸款使用范圍； ⑤設(shè)備和材料采購清單及采購方式； ⑥經(jīng)濟(jì)分析和財務(wù)評價結(jié)論； ⑦貸款償還及擔(dān)保責(zé)任、還款資金來源及還款計劃。 三、資金申請報告的分類 財政補貼性資金支持項目資金申請報告； 高科技產(chǎn)業(yè)化項目資金申請報告； 國際金融組織貸款項目資金申請報告。 境外投資項目風(fēng)險。 （ 2）資源供應(yīng)安全性。 三、資源開發(fā)及綜合利用分析 ：現(xiàn)狀、利用、供應(yīng)。 附四項行政許可文件 ①項目基本情況 ②投資主體情況 ③項目背景、必要性、投資環(huán)境分析 ④項目實施內(nèi)容 ⑤項目投融資方案分析 ⑥項目風(fēng)險分析 三、項目申請書的編制依據(jù) 四、項目申請書的編制要求 項目單位自主組織編寫。 采取措施使其能維持運營，發(fā)揮功能。 ：社會評價；搬遷和移民安置。 六、經(jīng)濟(jì)分析 （ 1）正確反映項目對社會福利的凈貢獻(xiàn)； 難以全面正確地反映項目的經(jīng)濟(jì)合理性： ①國家給予項目補貼；②企業(yè)向國家繳稅； ③某些貨物市場價格可能的扭曲；④項目的外部效果 （ 2）為政府合理配置資源提供依據(jù)； （ 3）政府審批或核準(zhǔn)項目的重要依據(jù)； （ 4）為市場化運作的基礎(chǔ)設(shè)施等項目提供財務(wù)方案的制定依據(jù)； （ 5）比選和優(yōu)化項目（方案）的重要作用； （ 6）有助于實現(xiàn)企業(yè)利益、地區(qū)利益與全社會利益有機(jī)地結(jié)合和平衡。 ：兩項； ：權(quán)益資金和債務(wù)資金籌措； ： 公司融資和項目融資。 （ 1）企業(yè)管理體制及組織機(jī)構(gòu)設(shè)置； （ 2）生產(chǎn)班制與人力資源配置； （ 3）人員培訓(xùn)與安置。 （ 5）維修設(shè)施：設(shè)備和材料、電修、儀修、建筑。 （七）工程方案及配套工程方案 工程和配套方案與項目的技術(shù)方案和設(shè)備方案以及 建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案選擇形成互為條件；也是投資估算和經(jīng)濟(jì)分析的重要基礎(chǔ)；是影響項目環(huán)境、安全等以及經(jīng)濟(jì)合理性的重要因素。 （ 2）工藝流程和消耗定額 （ 3）主要設(shè)備選擇 （ 4）自動控制 （ 5）裝置界區(qū)內(nèi)公用工程設(shè)施 （ 6）工藝裝置“三廢”排放與預(yù)處理 （ 7）裝置占地與建（構(gòu)）筑物面積及定員 （ 8）工藝技術(shù)及設(shè)備風(fēng)險分析 （四）建設(shè)條件與場（廠）址選擇 （ 1）有可能導(dǎo)致地質(zhì)災(zāi)害（主要包括崩塌、滑坡、泥石流、地面塌陷、地裂縫、地面沉降等）發(fā)生的工程項目建設(shè)和在地質(zhì)災(zāi)害易發(fā)區(qū)內(nèi)進(jìn)行工程建設(shè)。 （五）主要投入物與產(chǎn)出物價格預(yù)測 產(chǎn)出物價格按出廠價格確定。 二、市場預(yù)測分析 （一）目的與要求 第 16 頁 目的：為確定項目的目標(biāo)市場、建 設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案提供依據(jù)。 一般項目也應(yīng)進(jìn)行 節(jié)能、節(jié)水、節(jié)地、節(jié)材 分析。 小結(jié) 內(nèi)容精簡，抓重點和區(qū)別。 不是所有項目都必須進(jìn)行初步可行性研究。 九、投資估算與資金籌措 4 項 編制依據(jù)與說明、初步投資估算、資金籌措、資金使用計劃。 區(qū)別： 目的與作用不同 研究論證的重點不同 研究方法和深度要求的不同 初步可研 政府項目立項和企業(yè)初步意向的重要依據(jù) 宏觀角度，必要性和可能性，初步論證，粗略的估算指標(biāo)法 類比方法，允許誤差 20%左右，靜態(tài)為主，或與動態(tài)分析相結(jié)合 第 12 頁 可研 項目審批（核準(zhǔn)）決 策的依據(jù) 全面的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析，必要性和可行性，較系統(tǒng)的評價和測算，分類估算法 誤差不應(yīng)大于 10%，以動態(tài)為主 第二節(jié) 政府投資項目項目建議書的內(nèi)容 一、總論 6 項 項目名稱、主辦單位基本情況、項目概況、編制依據(jù)、簡要綜合結(jié)論、主要問題和建議。政策 確定 精講班課程設(shè)計 ●以大綱要求為基準(zhǔn) ●提煉重點、講清難點 第 2 頁 ●總結(jié)歸納、突出特點 ●幫助理解、強(qiáng)化記憶 ●按計劃復(fù)習(xí)、盡能力過關(guān) 考試大綱要求 對項目決策、咨詢與評估程序和相應(yīng)咨詢報告編制內(nèi)容與深度的掌握程度 運用相關(guān)原理、技術(shù)和方法進(jìn)行項目決策分析與評價的能力 第一章 項目決策與前期策劃 大綱考點 （一）項目的目標(biāo)與投資決策的任務(wù) （二）項目決策程序與責(zé)任 （三）項目前期策劃的任務(wù) （四）項目策劃的組織與質(zhì)量保證 （五）工程咨詢產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新升級 第一節(jié) 概述 一、項目的含義和目標(biāo) （一）宏觀目標(biāo) （二）具體目標(biāo)：效益目標(biāo) 規(guī)模目標(biāo) 功能目標(biāo) 市場目標(biāo) （三）項目目標(biāo)與宏觀規(guī)劃發(fā)展目標(biāo)的一致性 二、項目決策的概念和原則 （一）決策的含義 ：信息收集、方案構(gòu)造設(shè)計、方案評價、方案抉擇 （二）投資項目決策 定項目、定建設(shè)方案、定建設(shè)時序 ：企業(yè)投資項目決策、政府投資項目決策、金融機(jī)構(gòu)貸款決策 科學(xué)原則：三個要求 民主原則：三個要求 效益原則：三個效益 風(fēng)險責(zé)任原則 可持續(xù)發(fā)展原則 三、政府投資項目與企業(yè)投資項目決策的區(qū)別 實行并聯(lián)核準(zhǔn)，精簡準(zhǔn)入階段手續(xù) ，只保留選址意見、用地（用海）預(yù)審以及重特大項目的環(huán)評審批作為前置條件 實行備案制的投資項目，不再設(shè)置任何前 置條件 第 3 頁 第二節(jié) 項目決策程序與責(zé)任 一、項目決策程序 （一）審批制項目決策程序 采取直接投資和資本金注入的政府投資項目 實行審批制 （初步可行性研究報告） 三年滾動政府投資計劃、政府投資項目庫 ：審批權(quán)限 ： 申請辦理規(guī)劃選址、用地預(yù)審、環(huán)境影響評價、節(jié)能等審批手續(xù) ：專家評議制度、代理建設(shè)制度 ，組織初步設(shè)計 注意：推廣政 府和社會資本合作（ PPP）模式 在公共服務(wù)、資源環(huán)境、生態(tài)保護(hù)、基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域 （二）核準(zhǔn)制項目決策程序 項目領(lǐng)域 企業(yè)投資項目“三個清單” 管理制度： 負(fù)面清單制度 權(quán)力清單制度 責(zé)任清單制度 主要程序 ： 投資項目在線審批監(jiān)管平臺或政務(wù)服務(wù)大廳實行并聯(lián)核準(zhǔn) 只保留選址意見、用地（用海）預(yù)審以及重特大項目的環(huán)評審批作為前置條件 探索建立 多評合一、統(tǒng)一評審 的新模式。 《考試大綱》是命題依據(jù)。 （五）投資補助和貼息項目決策程序 應(yīng)當(dāng)列入三年滾動投資計劃 通過“在線平臺”完成審批、核準(zhǔn)或備案程序 提交資金申請報告 資金使用的有關(guān)規(guī)定 ，發(fā)布申報公告或通知 、匯總資金申請報告：內(nèi)容（ 5點） 第 4 頁 （六）國外貸款項目決策程序 申報材料內(nèi)容、區(qū)別不同情況履行相應(yīng)審批、核準(zhǔn)或備案手續(xù) 、提交項目資金申請報告 （七）外商投資項目決策程序 實行核準(zhǔn)和備案兩種方式分類管理。方向和措施 第 10 頁 對 三、初步可行性研究（報告）目的和作用 目的是論證項目建 設(shè)的必要性和可能性。 四、場（廠）址選擇 5 項 原則、選擇、方案比較、征地拆遷和移民安置、地質(zhì)災(zāi)害危險性評估。 ●盈利不足或虧損的：提出財務(wù)可持續(xù)性的措施和建議。 二、分類 一般投資機(jī)會研究：地區(qū)、部門、資源開發(fā)。 供需狀況和銷售價格；目標(biāo)市場；市 場份額；營銷策略；市場風(fēng)險 . 10塊內(nèi)容：主要包括產(chǎn)品方案與建設(shè)規(guī)模，工藝技術(shù)和主要設(shè)備方案，場（廠）址，主要原材料、輔助材料、燃料供應(yīng)，總圖運輸和土建方案，公用工程，節(jié)能、節(jié)水措施、環(huán)境保護(hù)治理措施方案，安全、職業(yè)衛(wèi)生措施和消防設(shè)施方案，項目的組織機(jī)構(gòu)與人力；資源配置等； 對政府投資項目，還應(yīng)包括招標(biāo)方案和代建制方案等。 注意：建設(shè)項目環(huán)境影 響評價、安全預(yù)評價和節(jié)能評估。 規(guī)模較大，競爭激烈、新興、不確定性：市場專題研究報告。 三、建設(shè)方案 10塊 市場分析→建設(shè)方案→投資估算、融資、分析評價 （一）概述 對兩種以上可能的建設(shè)方案進(jìn)行優(yōu)化選擇。 （ 1）建廠條件： 自然條件、社會經(jīng)濟(jì)條件、外部交通運輸狀況、公用工程條件、用地條件、環(huán)境保護(hù)條件。