【正文】 立各監(jiān)管 機構(gòu)之間的信息交流和共享機制。（ 4）對業(yè)務(wù)交叉領(lǐng)域和混業(yè)經(jīng)營集團建立主監(jiān)管制度，由主監(jiān)管部門對其進行監(jiān)管，其他相關(guān)部門積極配合。 完善監(jiān)管主體制度。 監(jiān)管當局由銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會 “三駕馬車 ”組成，由于 現(xiàn)代 金融業(yè)的迅猛 發(fā)展 ，各金融領(lǐng)域的邊界越來越模糊，根本不可能做到?jīng)芪挤置?，一些業(yè)務(wù)難免會出現(xiàn)監(jiān)管交叉和監(jiān)管真空?，F(xiàn) 行 “分業(yè)經(jīng)營、分行監(jiān)管 ”的監(jiān)管體制雖然在一定時期發(fā)揮了很巨大的作用，在全球化的今天此種模式也存在相應(yīng)的局限性，既不利于金融創(chuàng)新、不利于金融業(yè)的全面發(fā)展，也與國際上混業(yè)經(jīng)營、混業(yè)監(jiān)管的趨勢不相適應(yīng)，如保險基金進入證券市場時，保監(jiān)會對流入證券市場的資金風(fēng)險就無法監(jiān)管。 雖然 2021 年 6 月，銀監(jiān)會、保監(jiān)會、證監(jiān)會簽署了《在金融監(jiān)管方面分工 西方國家金融監(jiān)管新趨勢及其對我國的啟示 第 12 頁 共 16 頁 合作的備忘錄》，明確三家機構(gòu)要在工作中相互協(xié)調(diào)配合，避免監(jiān)管真空和監(jiān)管重復(fù)。但備忘錄并不能解決三家地位平等機構(gòu)之間可能產(chǎn)生的工作推委和相互扯皮的問題。隨著國際混業(yè)趨勢的發(fā)展 ，如何使國內(nèi)金融業(yè)與國際趨勢接軌，成為必需面對的問題。為了穩(wěn)定和發(fā)展我國金融業(yè)，可以考慮借鑒英國和日本的做法，成立一家具有統(tǒng)一監(jiān)管功能的國家金融管理局 (以下簡稱金管局 )。銀監(jiān)會、保監(jiān)會、證監(jiān)會仍保持相對獨立的分業(yè)監(jiān)管職能，在行政上統(tǒng)一接受金管局領(lǐng)導(dǎo)。金管局的職責(zé)對外代表國家監(jiān)管部門，與中央銀行 (中國人民銀行 )、財政部之間建立協(xié)調(diào)機制，處理信息共享和監(jiān)管職責(zé)交叉事宜。對內(nèi)組織三會協(xié)調(diào)處理混業(yè)經(jīng)營引起的跨行業(yè)監(jiān)管中的分工合作問題，提高監(jiān)管效率。 健全金融機構(gòu)的內(nèi)部控制制度 金融機構(gòu)內(nèi)部控制是指金融機 構(gòu)稽核部門對金融機構(gòu)日常經(jīng)營情況的經(jīng)常性監(jiān)控，它是非現(xiàn)場監(jiān)測信息處理與現(xiàn)場檢查稽核方法的統(tǒng)一。我國金融機構(gòu)應(yīng)從以下幾個方面完善內(nèi)部控制：一是合理設(shè)置內(nèi)控機構(gòu)，建立獨立的稽核監(jiān)督體制，形成有效的組織結(jié)構(gòu)控制。二是建立有效的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，識別、評估和控制金融風(fēng)險，對風(fēng)險進行早期預(yù)警。三是建立可靠和高效的信息及傳遞控制機制。四是不斷完善內(nèi)控制度。內(nèi)控制度的建立與完善是一個動態(tài)過程，各金融機構(gòu)都要適時根據(jù)其業(yè)務(wù)發(fā)展和環(huán)境變化不斷修改完善內(nèi)控制度，以動態(tài)適應(yīng)其業(yè)務(wù)發(fā)展與金融創(chuàng)新對風(fēng)險控制的需要。 改進監(jiān)管 方式和手段，擴充監(jiān)管內(nèi)容和范圍，建立健全我國金融監(jiān)管自律機制 ， 充分發(fā)揮行業(yè)自律組織的監(jiān)管作用 。 相對西方發(fā)達國家比較先進的監(jiān)管方式而言，我國金融監(jiān)管方式還處于初級階段，主要使用行政命令式的監(jiān)管、合規(guī)性監(jiān)管和標準化監(jiān)管。行政命令式的監(jiān)管不利于發(fā)揮市場的活力，也容易滋生腐敗；合規(guī)性監(jiān)管是一種事后監(jiān)管，經(jīng)常會遇到想要 “ 亡羊補牢 ” 卻發(fā)現(xiàn)為時已晚；標準化方法最大的優(yōu)點在于它側(cè)重于對風(fēng)險的事前防范，通過評估金融機構(gòu)的經(jīng)營風(fēng)險，及時和有針對性的提出監(jiān)管措施，但該方法實際上是一種靜態(tài)的風(fēng)險監(jiān)管，對當今瞬息萬變的金融市場缺乏有效的風(fēng)險預(yù)警能力。 我國應(yīng)加大對非銀行金融機構(gòu)的監(jiān)管，擴充監(jiān)管的內(nèi)容和范圍，借鑒國外經(jīng)驗，設(shè)立對最高權(quán)力機構(gòu)負責(zé)的內(nèi)審機構(gòu)，確立統(tǒng)一的審核標準，保證內(nèi)審機構(gòu) 西方國家金融監(jiān)管新趨勢及其對我國的啟示 第 13 頁 共 16 頁 的獨立性和權(quán)威性，以確保最高管理者關(guān)注實踐中發(fā)現(xiàn)的任何問題，建立健全我國金融監(jiān)管 行業(yè) 自律機制 。 行業(yè)自律機制可以創(chuàng)造一種維護同業(yè)有序競爭、防范金融風(fēng)險、保護同業(yè)成員利益的秩序和氛圍。通過建立金融業(yè)行業(yè)自律組織，督促金融機構(gòu)認真執(zhí)行金融法律法規(guī)，協(xié)調(diào)金融同業(yè)之間的競爭關(guān)系，防止惡性競爭，確保金融業(yè)的健康持續(xù)發(fā)展。在國家宏觀金融監(jiān)管確立的條件下，提高 金融機構(gòu)自律管理水平，加強金融業(yè)同業(yè)公會或協(xié)會自律性組織建設(shè)，是構(gòu)建我國金融監(jiān)管體系中不可缺少的部分。 改善信息披露制度，強化社會監(jiān)督 信息披露制度通過要求金融機構(gòu)定期對其經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況和對風(fēng)險管理等相關(guān)政策的公示，使得金融監(jiān)管當局處于更加有利的地位，對金融風(fēng)險進行有效管理。另一方面信息披露強制公示整體經(jīng)營狀況，弱化內(nèi)部人控制，構(gòu)成了有效的社會監(jiān)督機制，從而降低監(jiān)管成本，提高監(jiān)管效率。改善信息披露制度，一是要加強信息披露制度建設(shè)，對信息披露的內(nèi)容、程序、質(zhì)量標準用法律的形式加以規(guī)范；二是完善 金融機構(gòu)的信息庫和指標體系；三是加強信用評級機構(gòu)和金融咨詢機構(gòu)的建設(shè)，充分利用外部審計力量，提高金融運行的透明度。 實施以風(fēng)險為本的持續(xù)性監(jiān)管 金融監(jiān)管機構(gòu)在不同時期有不同的監(jiān)管重點，要實現(xiàn)監(jiān)管目標，必須實施持續(xù)性監(jiān)管。從金融機構(gòu)的市場準入到市場退出，對其經(jīng)營活動實施全方位和規(guī)范化的持續(xù)性監(jiān)管。持續(xù)監(jiān)管是根據(jù)金融機構(gòu)的資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)特性和風(fēng)險程度等因素，確定不同的監(jiān)管周期以及一個監(jiān)管周期中各個階段的監(jiān)管安排，按照監(jiān)管計劃逐步實施監(jiān)管。在事前監(jiān)管方面，包括金融機構(gòu)市場準入，保證金融機構(gòu)的數(shù)量、結(jié)構(gòu)、規(guī) 模和分布符合國家經(jīng)濟、金融發(fā)展規(guī)劃和市場需要。在經(jīng)營監(jiān)管方面，應(yīng)包括現(xiàn)場和非現(xiàn)場稽核，建立并完善一個以現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場稽核相結(jié)合的風(fēng)險識別和評估系統(tǒng)，并將評估結(jié)果作為確定問題機構(gòu)重點監(jiān)管對象的依據(jù)，以防范風(fēng)險為基礎(chǔ)，形成一個高效完備的金融監(jiān)管信息系統(tǒng)和金融風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)。在事后危機處理方面，要完善對危機金融機構(gòu)的處理手段。建立穩(wěn)妥透明的金融機構(gòu)市場退出機制，包括存款補償機制、收購兼并機制和資產(chǎn)保全處置機制。 西方國家金融監(jiān)管新趨勢及其對我國的啟示 第 14 頁 共 16 頁 加強金融監(jiān)管的國際合作 加入 WTO 后，我國金融業(yè)對外開放的程度不斷加深，為有效地防范和控制金融 風(fēng)險，必須與各國金融監(jiān)管當局開展有效的雙邊和多邊合作，建立定期的磋商和交流制度，加強對金融機構(gòu)的跨境監(jiān)管，這既包括外資金融機構(gòu)在我國的分支機構(gòu)，也包括我國在外國設(shè)立的分支機構(gòu)。同時，還應(yīng)該積極參與國際性和區(qū)域性金融監(jiān)管組織，如巴塞爾委員會、國際貨幣基金組織的活動，積極參與有關(guān)國際監(jiān)管規(guī)則的制訂，以便更好地維護我國金融業(yè)的整體利益。 注釋： ① 十國集團包括比利時、加拿大、法國、德國、意大利、日本、荷蘭、瑞典、英國和美國。 ② 上個世紀 50 年代初期，馬科威茨提出證券投資組合理論，第一次明確地用數(shù)學(xué)工具給出了在 一定風(fēng)險水平下按不同比例投資多種證券收益可能最大的投資方法，引發(fā)了第一次 “ 華爾街革命 ” ，馬科威茨因此獲得了 1990 年諾貝爾經(jīng)濟學(xué)獎。 1973 年，布萊克和斯克爾斯用數(shù)學(xué)方法給出了期權(quán)定價公式，推動了期權(quán)交易的發(fā)展，期權(quán)交易很快成為世界金融市場的主要內(nèi)容，成為第二次 “ 華爾街革命 ” 。 西方國家金融監(jiān)管新趨勢及其對我國的啟示 第 15 頁 共 16 頁 參考文獻 [1] 韓漢 君 ， 王振富 ， 丁忠明編著．金融監(jiān)管 [M]．上海：上海財經(jīng)大學(xué)出版社，2021． [2]白欽先．發(fā)達國家金融監(jiān)管比較研究 [M]．北京：中國金融出版社， 2021． [3] 李若谷．國際 經(jīng)濟一體化與金融監(jiān)管 [M]．北京：中國金融出版社， 2021． [4] 孫忠，夏峰．商業(yè)銀行信貸風(fēng)險可能集中爆發(fā) [N]．中國證券報， 202103． [5] 李早航 ． 現(xiàn)代金融監(jiān)管 [M].北京：中國金融出版社， 1999． [6] 衛(wèi)新江．金融監(jiān)管學(xué)．中國金融出版社， 2021． [7] 《金融監(jiān)管理論與實務(wù)》編寫組．金融監(jiān)管理論與實務(wù) .中國金融出版社，2021． 西方國家金融監(jiān)管新趨勢及其對我國的啟示 第 16 頁 共 16 頁 致謝 通過這次學(xué)年論文，讓我對于金融監(jiān)管有了一個更加全面的認識和了解，通過自己動手查找資料獲得的知識更多，這次作業(yè) 也為一年后的畢業(yè)論文打下基礎(chǔ)，標準化的操作方式使得我們今后將會更加嚴謹和細致。 感謝學(xué)校和老師給我們提供這么好的實踐機會，讓我們更好的鞏固和掌握了所學(xué)的知識，更好的將理論與實際相聯(lián)系起來，進一步提高了我們的實踐能力。通過這次實驗課的學(xué)習(xí)，我的收獲很多，也相信這對我的學(xué)習(xí)和將來的工作都是非常 有幫助的 。 指導(dǎo)老師評語： 簽字： 年 月 日 成績等級： 備注：