【導(dǎo)讀】理制度情況的檢查，并對(duì)在庫房檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為及庫房管理問題進(jìn)行處罰建議。收發(fā)貨記錄的真實(shí)性。解釋、推行，加強(qiáng)商品管理監(jiān)控工作；整理，按授權(quán)審批或者報(bào)批盤點(diǎn)問題處理，監(jiān)督盤點(diǎn)問題處理落實(shí)情況；同時(shí)分部物流應(yīng)安排庫管至少每年換崗一次，以減少舞弊事件的發(fā)生。的盤點(diǎn)批復(fù)意見，對(duì)門店庫存管理問題進(jìn)行整改。樣機(jī)的盤點(diǎn)工作，并在每日營業(yè)結(jié)束后對(duì)本品類樣機(jī)進(jìn)行清點(diǎn)。務(wù)副經(jīng)理或經(jīng)理助理作為盤點(diǎn)小分隊(duì)隊(duì)長并負(fù)責(zé)盤點(diǎn)組織工作。庫管、庫工、財(cái)務(wù)等相關(guān)人員參與商品盤點(diǎn)工作?！渡唐繁P點(diǎn)工作底稿》并簽字確認(rèn)；并在《商品盤點(diǎn)工作底稿》上簽字確認(rèn)并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。工作安排，組織計(jì)劃月度盤點(diǎn)工作并下發(fā)各門店及物流部。、新開分部、門店開業(yè)3天后盤點(diǎn)、重大活動(dòng)及節(jié)假日后盤點(diǎn)，月度盤點(diǎn)日在三日內(nèi)的可合并在月度盤點(diǎn)日進(jìn)行。

　　

【正文】 未審核 反映：可賣數(shù)減少，三級(jí)帳與保管帳未減少 責(zé)任人：制單人（業(yè)務(wù)人員） 要求：退廠單制作后應(yīng)及時(shí)聯(lián)系廠家辦理退貨，對(duì)于不能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)來進(jìn)行退貨的，業(yè)務(wù)人員應(yīng)在制單后一周內(nèi)及時(shí)將退廠單刪除，待真正退貨的時(shí)候再重新制單，以免造成因無可賣數(shù)而影響到銷售。 ，未退貨 反映：可賣數(shù)減少，三級(jí)帳減少，保管帳未減少 責(zé)任人：財(cái)務(wù)人員、業(yè)務(wù)人員。 要求：退廠單審核后，應(yīng)要求供應(yīng)商立即取走貨物，財(cái)務(wù)人員應(yīng)督促相關(guān)業(yè)務(wù)人員聯(lián)系供應(yīng)商及時(shí)取貨。 反映：查詢轉(zhuǎn)倉出現(xiàn)制單未發(fā)貨或已發(fā)貨未接貨 責(zé)任人：轉(zhuǎn)倉發(fā)貨方 要求：轉(zhuǎn)倉發(fā)貨方對(duì)轉(zhuǎn)倉商品全程跟蹤，并于發(fā)出商品后及時(shí)聯(lián)系收貨方，門店間、門店與物流間調(diào)拔商品、殘次退庫、送新拉殘等發(fā)生的商品轉(zhuǎn)倉業(yè)務(wù)必須在 2日內(nèi)完成全部的業(yè)務(wù)操作。收貨方收到貨物后應(yīng)及時(shí)點(diǎn)擊入庫，對(duì)于不能入庫的應(yīng)及時(shí)告知發(fā)貨方協(xié)商解決，嚴(yán)禁人為拖延。每月月底盤點(diǎn)時(shí) ，要求所有轉(zhuǎn)倉單未達(dá)全部清理完畢。 ，由廠家送貨 反映：三級(jí)帳減少、保管帳、可賣數(shù)不變 要求：門店主任通知廠家在一周內(nèi)來辦理相關(guān)入庫和發(fā)貨手續(xù)，如果由于價(jià)格文件或供應(yīng)商變更原因無法銷帳的，門店主任應(yīng)及時(shí)通知相關(guān)業(yè)務(wù)人員補(bǔ)做價(jià)格文件或向分國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊(cè)――財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊(cè) 制度名稱 庫存商品盤點(diǎn)管理規(guī)定 文件編號(hào) 國美 Z財(cái) 財(cái)產(chǎn)物資 001 生效日 期 2020 年 4 月 1 日 頁次 14/16 附件數(shù) 8 部上報(bào)入庫調(diào)整報(bào)告，由門店主任跟蹤解決。 反映：三級(jí)帳、可賣數(shù)減少、保管帳不變 要求：門店主任積極聯(lián)系顧客取走貨物，減少此種未達(dá)。 反映：可賣數(shù)、三級(jí)帳、保管帳均未達(dá) 現(xiàn)在系統(tǒng)對(duì)零售商品退貨沖紅廢單能在三天內(nèi)自 動(dòng)刪除，但批發(fā)銷售退貨廢單，仍需制單人手工刪除。 要求：相關(guān)制單人員及時(shí)核查、刪除作廢單據(jù)，減少因此種原因造成的數(shù)據(jù)沉積。 各相關(guān)責(zé)任人員主動(dòng)查詢并清理相關(guān)未達(dá)情況，門店及物流財(cái)務(wù)人員應(yīng)在每月盤點(diǎn)日日結(jié)后將所有未達(dá)情況導(dǎo)出，與庫房人員共同對(duì)各種未達(dá)查明原因并進(jìn)行跟蹤處理。 分部財(cái)務(wù)部對(duì)門店未達(dá)商品清理情況進(jìn)行 指導(dǎo) 監(jiān)督 。 盤點(diǎn)工作獎(jiǎng)懲 嚴(yán)格執(zhí)行公司盤點(diǎn)制度，真實(shí)反映問題并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)推動(dòng)分部解決長期未處理問題達(dá) 5筆以上的，至少給予相關(guān)人員“表彰” 以上的獎(jiǎng)勵(lì)； 通過盤點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)貪污、私自占有公司財(cái)產(chǎn)的并為公司挽回?fù)p失金額在 5000 以上的，至少給予相關(guān)人員“記功”以上的獎(jiǎng)勵(lì)； 對(duì)公司庫存商品管理提出合理化建議并經(jīng)公司采納的，對(duì)加強(qiáng)庫存商品管理起到積極作用的，至少給予相關(guān)人員 “記功”以上獎(jiǎng)勵(lì)。 ： 未嚴(yán)格執(zhí)行公司盤點(diǎn)制度、敷衍了事、出現(xiàn)問題不積極跟蹤解決的、對(duì)領(lǐng)導(dǎo)批復(fù)意見無正當(dāng)理由拒不執(zhí)行的，給予相關(guān)責(zé)任人員“理由書”以上的處罰； 門店及物流財(cái)務(wù)必須加強(qiáng)對(duì)保管帳、三級(jí)帳、可賣數(shù)差 異的跟蹤檢查，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)及時(shí)督促處理解決，檢查中發(fā)現(xiàn)超過規(guī)定時(shí)間未處理的，將給予差異形成責(zé)任人及分部財(cái)務(wù)相關(guān)責(zé)任人“理由書”以上處罰。 所有借出商品必須有正規(guī)借機(jī)單據(jù)，并詳細(xì)注明借機(jī)原因、歸還時(shí)間等，并有分部采銷總監(jiān)或總經(jīng)理簽字審批，如為廠家借機(jī)維修必須有廠家公章及業(yè)務(wù)人員簽字。嚴(yán)禁庫房辦理白條商品借機(jī)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將給予庫管及門店、物流經(jīng)理“口頭國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊(cè)――財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊(cè) 制度名稱 庫存商品盤點(diǎn)管理規(guī)定 文件編號(hào) 國美 Z財(cái) 財(cái)產(chǎn)物資 001 生效日 期 2020 年 4 月 1 日 頁次 15/16 附件數(shù) 8 指導(dǎo)” 以上 處罰。 對(duì)盤虧損失賠償問題，采取虛報(bào)、隱瞞，對(duì)應(yīng)當(dāng)收取的賠款未在規(guī)定時(shí)間收齊且無正當(dāng)理由的，至少給予相關(guān)責(zé)任人 “口頭指導(dǎo) ”處罰；因責(zé)任人延遲收取賠償造成無法收取賠款的，一律要求由責(zé)任人予以賠償。 庫房人員在盤點(diǎn)中弄虛作假，監(jiān)盤人員對(duì)盤點(diǎn)問題隱瞞不報(bào)的一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將給予相關(guān)責(zé)任人“書面指導(dǎo)”以上的處罰； 門店及物流相關(guān)責(zé)任人對(duì)盤點(diǎn)小分隊(duì)成員的抽盤工作不合作，甚至阻撓、威脅盤點(diǎn)小分隊(duì)對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題上報(bào)的，應(yīng)給予“口頭指導(dǎo)”以上處罰。 對(duì)庫房無正當(dāng)理由在沒有相關(guān)提貨手續(xù)時(shí)在系統(tǒng)中點(diǎn)擊發(fā)貨的，將給予相關(guān)責(zé)任人“書面指導(dǎo)”處罰。 安保部門做好商品出門時(shí)的檢查工作，同時(shí)做好門店物流庫 房商品的安全管理，門店物流發(fā)生營業(yè)場所內(nèi)的商品丟失、被盜，同時(shí)也要追究安保人員責(zé)任。 6．注意事項(xiàng)： ： 、直營店、物流部發(fā)生重大、惡劣事件必須及時(shí)向總部財(cái)務(wù)中心匯報(bào)。 ： A. 庫房商品的分類擺放情況，如 系統(tǒng)中點(diǎn)擊發(fā)貨后種種原因顧客未提的，是否和正常商品單獨(dú)存放；貴重 物品（如手機(jī)）是否鎖在加鎖的柜子里；未辦理入庫手續(xù)的商品是否單獨(dú)存放，并單據(jù)齊全。 B. 對(duì)有問題的商品和價(jià)值高、體積小容易丟失的商 品要重點(diǎn)檢查，同時(shí)檢查商品的外包裝與實(shí)物是否一致。 C. 殘次商品是否及時(shí)辦理了退貨或退回物流的手續(xù)。 D. 對(duì)庫房中存在的問題是否按規(guī)定及時(shí)向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)；庫房人員對(duì)公司庫存商品管理制度和庫房庫工守則的遵循情況。 庫存商品管理須各部門相互配合，同時(shí)須加強(qiáng)安保人員的防護(hù)意識(shí)，做好商品出門檢查，減少商品的丟失。要求： A. 需要有審計(jì)監(jiān)察部門協(xié)助處理的商品盤點(diǎn)問題，由分部財(cái)務(wù)上報(bào)財(cái)務(wù)中心，由財(cái)務(wù)中心與監(jiān)察中心協(xié)調(diào)安排； 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊(cè)――財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊(cè) 制度名稱 庫存商品盤點(diǎn)管理規(guī)定 文件編號(hào) 國美 Z財(cái) 財(cái)產(chǎn)物資 001 生效日 期 2020 年 4 月 1 日 頁次 16/16 附件數(shù) 8 B. 分部安保部門加強(qiáng)安全管理，要求門店商品出門必須憑發(fā)票或門店經(jīng)理簽字的其他出門憑據(jù)；物流商品出庫必須憑 派車單、倉庫確認(rèn)發(fā)貨的轉(zhuǎn)倉單、顧客自提憑購貨發(fā)票、及其他經(jīng)物流經(jīng)理簽字的出門憑據(jù)等。 C. 根據(jù)國美發(fā)【 2020】 200 號(hào)《樣機(jī)管理規(guī)定》，“樣機(jī)管理責(zé)任人要負(fù)責(zé)營業(yè)期間樣機(jī)的安全。每天結(jié)束營業(yè)前，責(zé)任人要在保安在場的情況下對(duì)樣機(jī)進(jìn)行清點(diǎn)，交接單須由雙方簽字；每天開始營業(yè)前，同樣要清點(diǎn)數(shù)量，一旦發(fā)現(xiàn)問題要及時(shí)反饋。如營業(yè)期間出現(xiàn)樣機(jī)和附件的丟失和損壞，責(zé)任人須照價(jià)賠償”。每 天門店?duì)I業(yè)結(jié)束后商品主任要安排人員對(duì)本品類商品、樣機(jī)進(jìn)行清點(diǎn)。保證商品、樣機(jī)的安全性，防止發(fā)生樣機(jī)丟失情況。 7．附件 《門店庫存商品 盤點(diǎn)表》 《分部庫存商品盤點(diǎn)匯總表》 《門店維修未收回商品明細(xì)表》 《分部維修未收回商品明細(xì)匯總表》 《門店借出商品明細(xì)表》 《分部借出商品明細(xì)匯總表》 《盤點(diǎn)問題處理跟進(jìn)表》 《盤點(diǎn)小分隊(duì)抽查盤點(diǎn)表》