【正文】 原材料盤點(diǎn)：廚房原材料盤點(diǎn)為實(shí)地盤點(diǎn)制，每月末最后一天晚7：30倉庫管理財(cái)務(wù)人員會(huì)同各廚房負(fù)責(zé)人根據(jù)當(dāng)天剩余原材料庫存進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)表填制要求書寫清晰，品名，單價(jià)，數(shù)量，金額填寫要規(guī)范，參與盤點(diǎn)人必須在盤點(diǎn)表上簽字。五：酒超盤點(diǎn)：酒超盤點(diǎn)為永續(xù)盤點(diǎn)制，每月初1日早8：30由保管員打印商品盤點(diǎn)表，財(cái)務(wù)人員會(huì)同保管員依據(jù)盤點(diǎn)表對(duì)照實(shí)物進(jìn)行盤點(diǎn)。盤點(diǎn)結(jié)束后，財(cái)務(wù)根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果及時(shí)處理當(dāng)月盤盈盤虧商品。經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后做相關(guān)賬務(wù)處理。六：倉庫物品盤點(diǎn)：倉庫物品盤點(diǎn)為永續(xù)盤點(diǎn)制，保管員每天按規(guī)定做好收發(fā)業(yè)務(wù)，并根據(jù)入庫單，領(lǐng)料單隨時(shí)登記倉庫賬簿，做到日清日結(jié)，帳實(shí)相符，每月末收發(fā)業(yè)務(wù)完畢后根據(jù)倉庫賬面庫存數(shù)量，對(duì)照實(shí)物進(jìn)行盤點(diǎn)，做到帳實(shí)相符，于次日將盤點(diǎn)結(jié)果報(bào)送財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部：20xx69第四篇：《倉庫盤點(diǎn)管理制度》倉庫盤點(diǎn)管理制度一、目的：制定合理的盤點(diǎn)管理流程，以確保公司庫存物料盤點(diǎn)的正確性，達(dá)到倉庫物料有效管理和公司財(cái)產(chǎn)有效管理的目的二、適用范圍及盤點(diǎn)頻次本辦法適用于物流部倉庫的盤點(diǎn)。盤點(diǎn)分為定期盤點(diǎn)、不定期盤點(diǎn)、日盤點(diǎn)。定期盤點(diǎn)分為盤點(diǎn)、假期盤點(diǎn)；不定期盤點(diǎn)按公司要求和出現(xiàn)帳務(wù)異常情況下組織盤點(diǎn)、日盤點(diǎn)是對(duì)貴重物與成品的盤點(diǎn)。三、盤點(diǎn)采用方式：倉庫盤點(diǎn)采用實(shí)地盤存制，禁止目測數(shù)量、估計(jì)數(shù)量；四、職責(zé)物流部負(fù)責(zé)盤點(diǎn)準(zhǔn)備工作，確定到貨入庫及供貨清單出庫的賬務(wù)處理。物流部負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的具體實(shí)施，對(duì)盤點(diǎn)過程中出現(xiàn)的差異分析原因，提出改進(jìn)措施。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)盤點(diǎn)通知發(fā)布、對(duì)盤點(diǎn)過程的監(jiān)督及結(jié)果進(jìn)行檢查、匯總與審核。五、工作紀(jì)律：一旦盤點(diǎn)時(shí)間確定，無總經(jīng)理指示等特殊情況，不得更改；月末盤點(diǎn)現(xiàn)場必須有一名財(cái)務(wù)人員與一名倉庫負(fù)責(zé)人在場；盤點(diǎn)期間，不能有任何私人電話與事務(wù)耽擱工作；物流部負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)分配盤點(diǎn)工作，對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果，負(fù)全部責(zé)任。如有違反上述規(guī)定，違規(guī)者罰款50元六、工作流程：1）盤點(diǎn)工作準(zhǔn)備：盤點(diǎn)之前，倉庫保管員首先應(yīng)做好預(yù)盤工作，盤點(diǎn)前應(yīng)及時(shí)追回已領(lǐng)料但未填領(lǐng)料單的貨物，應(yīng)讓領(lǐng)料者在盤點(diǎn)前一天將相關(guān)單據(jù)補(bǔ)齊關(guān)并入到系統(tǒng)里；盤點(diǎn)前需要將所有能入庫歸位的物料全部歸位入庫登帳，不能歸位入庫或未登帳的進(jìn)行特殊標(biāo)示注明不參加本次盤點(diǎn)；對(duì)倉庫進(jìn)行整理，清理出藏在死角的物料；將倉庫所有物料進(jìn)行整理整頓標(biāo)示。同一物料儲(chǔ)位不能放超過2米遠(yuǎn)的距離，且同一貨架的物料不能放在另一貨架上；盤點(diǎn)前倉庫帳務(wù)需要全部處理完畢；確定帳卡物一致：核對(duì)物料，確保物料、卡與貨位三者一致。2）盤點(diǎn)庫存流程：倉庫停止一切收、發(fā)、移動(dòng)等操作，各部門應(yīng)全力配合盤點(diǎn)工作；倉庫主管主要協(xié)調(diào)倉庫具體盤點(diǎn)、搬運(yùn)工作；倉庫、財(cái)務(wù)部分別指定一個(gè)倉庫盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人及盤點(diǎn)監(jiān)督人，要求每一個(gè)倉庫都有相應(yīng)的盤點(diǎn)人和財(cái)務(wù)復(fù)核人員，由財(cái)務(wù)人員監(jiān)督倉庫盤點(diǎn)人的盤點(diǎn)工作；倉庫保管員應(yīng)將盤點(diǎn)單發(fā)放到每一個(gè)盤點(diǎn)倉庫的盤點(diǎn)人員及監(jiān)盤人手上；實(shí)施盤點(diǎn)，由盤點(diǎn)人與搬運(yùn)人員進(jìn)行盤點(diǎn)，財(cái)務(wù)人員復(fù)核與監(jiān)督；財(cái)務(wù)部收取所有的盤點(diǎn)清單，要求所有清單連號(hào)，沒有遺漏，并進(jìn)行匯總。七、盤點(diǎn)差異處理：財(cái)務(wù)對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行對(duì)比差異，數(shù)據(jù)如有差異，重新確認(rèn)盤點(diǎn)區(qū)域由倉庫對(duì)差異項(xiàng)目進(jìn)行復(fù)盤，檢查是否存在漏盤、錯(cuò)盤現(xiàn)象并重新計(jì)算；對(duì)未入賬的重新入賬；財(cái)務(wù)再次對(duì)復(fù)盤結(jié)果進(jìn)行匯總，并與庫存帳比較差異。盤點(diǎn)差異的原因有錯(cuò)盤、漏盤、計(jì)算錯(cuò)誤；異常退貨，并且未入賬；待查明原因，進(jìn)行分析差異原因，作詳細(xì)書面報(bào)告，同時(shí)提出差異調(diào)整申請(qǐng)。財(cái)務(wù)經(jīng)理及總經(jīng)理對(duì)差異調(diào)查報(bào)告及差異調(diào)整申請(qǐng)進(jìn)行審批。倉庫根據(jù)審批情況作庫存差異調(diào)整。財(cái)務(wù)部根據(jù)審批情況作庫存財(cái)務(wù)帳差異調(diào)整八、盤點(diǎn)結(jié)果處理：庫管員須配合財(cái)務(wù)部的定期盤點(diǎn)工作，并在盤點(diǎn)后2日內(nèi)將核對(duì)準(zhǔn)確的臺(tái)賬上交財(cái)務(wù)，如有延后部門負(fù)責(zé)人罰款20元。月末盤點(diǎn)，原材料根據(jù)庫存類別分為ABC類，A類物資不予出現(xiàn)差異，如有差異，倉庫保管員應(yīng)先進(jìn)行自查，查無結(jié)果，由部門負(fù)責(zé)人根據(jù)采購價(jià)按全額賠款60%,倉庫保管員根據(jù)采購價(jià)按全額賠款40%。B類物資盤點(diǎn)差錯(cuò)率應(yīng)為1%以下，超過1%到5%內(nèi)的差錯(cuò)率將對(duì)倉庫負(fù)責(zé)人與物流部負(fù)責(zé)人進(jìn)行績效扣分，C類物資盤占差錯(cuò)率應(yīng)為2%，超過2%到5%內(nèi)的差錯(cuò)率將對(duì)倉庫負(fù)責(zé)人與物流部負(fù)責(zé)人進(jìn)行績效扣分，超過5%差錯(cuò)率的將對(duì)超出部分做核算由倉庫負(fù)責(zé)人承擔(dān)。（盤點(diǎn)差錯(cuò)率=盤點(diǎn)差錯(cuò)的數(shù)量/盤點(diǎn)總數(shù)量）成本庫不允許出現(xiàn)盤盈虧，如實(shí)有盤盈與盤虧現(xiàn)象存在，將對(duì)倉庫負(fù)責(zé)人與物流部負(fù)責(zé)人根據(jù)盤盈與盤虧營銷價(jià)的差額進(jìn)行扣款。財(cái)務(wù)部—END—第五篇：倉庫盤點(diǎn)報(bào)告?zhèn)}庫盤點(diǎn)流程根據(jù)公司的實(shí)際情況，由庫區(qū)事先準(zhǔn)備好盤點(diǎn)單,、每月1日上午8:30開始盤點(diǎn),倉庫凍結(jié)一切庫存的收,發(fā),、倉庫主管責(zé)協(xié)調(diào)具體的盤點(diǎn)工作,、倉庫,（倉管員）和財(cái)務(wù)復(fù)核人員,、實(shí)施盤點(diǎn),由倉管員進(jìn)行盤點(diǎn),財(cái)務(wù)部人員收取所有的盤點(diǎn)清單,要求所有清單連號(hào),、與倉庫統(tǒng)計(jì)員對(duì)比財(cái)務(wù)軟件帳目,、對(duì)比差異報(bào)告,、再次對(duì)復(fù)盤結(jié)果進(jìn)行匯總,、倉庫分析差異原因,作詳細(xì)書面報(bào)告,、盤點(diǎn)基準(zhǔn)日：年月日盤點(diǎn)時(shí)間：年月日、月日抽點(diǎn)時(shí)間：年月日、月日抽點(diǎn)人員：會(huì)計(jì)師事務(wù)所： 有限公司財(cái)務(wù)人員及柜臺(tái)人員盤點(diǎn)范圍：有限公司的全部存貨。盤點(diǎn)方法：1．我們根據(jù)盤點(diǎn)日客戶各部門實(shí)際存貨情況，選取存貨余額所占比重最大的采購六部（%）、采購七部（%）和采購五部（%）進(jìn)行監(jiān)盤。2． 以上選取的部門中再選擇存貨余額最大的小組：六部的茶酒保健品組（35%）和洗滌用品組（29%）、七部的庫房（21%）和前臺(tái)的戒指項(xiàng)鏈組（38%）、五部的家電采購組（58%）等，對(duì)以上小組中的全部或部分商品進(jìn)行抽盤；抽盤過程中，我們執(zhí)行了從盤點(diǎn)表到實(shí)物、再從實(shí)物到盤點(diǎn)表的抽查程序。3． 將盤點(diǎn)結(jié)果與盤點(diǎn)日財(cái)務(wù)賬面記錄進(jìn)行核對(duì)，尋找并分析差異原因，判斷盤點(diǎn)結(jié)果是否可以接受。盤點(diǎn)情況：1．原計(jì)劃選取的采購一部，因盤點(diǎn)日總體存貨余額下降，實(shí)際監(jiān)盤時(shí)不再選??；2．我們注意到，客戶的存貨擺放基本整齊，貨品保存完好，無明顯殘破毀損情況；盤點(diǎn)人員對(duì)貨物的品種、擺放等情況熟悉；3． 盤點(diǎn)結(jié)果：賬面數(shù)量與初次盤點(diǎn)的實(shí)際數(shù)量存在差異，金額約為129,，%；主要差異部門為六部的食品柜組（超市），金額約為129,；4． 差異原因主要為：A． 超市商品一般失竊現(xiàn)象比較嚴(yán)重，這是造成差異的主要原因；B． 盤點(diǎn)中商品編碼記錄有誤，造成漏盤、誤盤等；C． 盤點(diǎn)時(shí)計(jì)量、記錄出現(xiàn)錯(cuò)誤；D． 盤點(diǎn)結(jié)果錄入時(shí)出現(xiàn)差錯(cuò)。5．客戶已組織人員對(duì)出現(xiàn)差異的部門進(jìn)行復(fù)盤，最終盤點(diǎn)結(jié)果將于近期得出。盤點(diǎn)結(jié)論：我們認(rèn)為，客戶的盤點(diǎn)差異較小，盤點(diǎn)結(jié)果基本可靠，存貨管理基本可以信賴。2010年1月份盤點(diǎn)總結(jié)一、盤點(diǎn)時(shí)間：年月日年月日盤點(diǎn)方式：全盤二、盤點(diǎn)人員：三、盤點(diǎn)要求：所有材料按ABC分類盤點(diǎn),半成品、成品盤點(diǎn):類別名稱 全盤點(diǎn)項(xiàng)數(shù) 合格項(xiàng)數(shù)不合格項(xiàng)數(shù)A類578項(xiàng)572項(xiàng)6項(xiàng)B類 579項(xiàng)569項(xiàng)10項(xiàng)樣品類 23項(xiàng)23項(xiàng)0項(xiàng)成品類 56項(xiàng)56項(xiàng)0項(xiàng)盤點(diǎn)符合率：總盤： 1236項(xiàng) ；合格：1220項(xiàng)，不合格：16項(xiàng)。合格率：98 % 其中：A大類物料編碼 類別 規(guī)格 系統(tǒng)數(shù) 實(shí)盤數(shù) 差異數(shù)B大類物料編碼 類別 規(guī)格 系統(tǒng)數(shù) 實(shí)盤數(shù) 差異數(shù)A類為總差異數(shù)的48%，B類為總差異數(shù)的52%，四、分析及總結(jié)。（一）對(duì)盤點(diǎn)差異的原因分析：，標(biāo)識(shí)沒同步做,導(dǎo)致庫存數(shù)量有差異，使帳、物不一致改善方法：，嚴(yán)格做到帳、卡、物一致。，倉管員及時(shí)發(fā)現(xiàn)并通知采購對(duì)帳目修改，確保實(shí)物與帳一致。3． 嚴(yán)格要求倉管員平時(shí)做好每項(xiàng)工作，不定期抽查物料4．調(diào)整心態(tài)，估計(jì)要用2~3個(gè)月的整頓