【正文】 庫盤存管理：財務(wù)部在收到物流部申請第二次采購物料時，應(yīng)對上一批次的物料使用期間、打包數(shù)量進(jìn)行復(fù)核。無形資產(chǎn)的盤存管理：財務(wù)部應(yīng)在每年7月31日、次年1月31日對無形資產(chǎn)進(jìn)行一次盤存；三、盤點(diǎn)結(jié)束后，必須編制盤點(diǎn)報表。如有差異，應(yīng)查明原因，對于盤虧情況，應(yīng)查明原因，落實(shí)責(zé)任人，由責(zé)任人按照禮儀之邦價進(jìn)行賠償。四、快遞費(fèi)報銷：因公司產(chǎn)品質(zhì)量、貨損等原因，客戶需要退回所發(fā)生的快遞費(fèi)，客服部填寫請款單并附上退回的快遞面單一起，經(jīng)部門主管、物流部收貨人確認(rèn)退回產(chǎn)品已收到、會計復(fù)核快遞金額、分管副總簽字后，方可交由出納進(jìn)行報銷。因給分公司快遞產(chǎn)品、樣冊、資料等所產(chǎn)生的快遞費(fèi)，先由市場部經(jīng)辦人員自行墊付，待財務(wù)部收到分公司的款項后，市場部經(jīng)辦人員才能填寫報銷單連同快遞面單一起，交由會計經(jīng)辦人登記、會計姜真復(fù)核簽字后，交由出納進(jìn)行報賬。產(chǎn)品庫和禮冊庫進(jìn)行每月的快遞費(fèi)月結(jié)時，物流部經(jīng)辦人需先交由技術(shù)部或客服部按后臺記錄復(fù)核快遞單數(shù)，且自行進(jìn)行核對后并將快遞面單（快遞面單上必須注明重量）交由分管會計復(fù)核金額，復(fù)核無誤后，物流經(jīng)辦人填寫報銷單連同發(fā)票一起，經(jīng)部門主管、會計、分管總經(jīng)理簽字后，交由出納進(jìn)行報銷。五、辦公費(fèi)用報銷制度車輛油費(fèi)、維修費(fèi)、路橋費(fèi)、泊車費(fèi)報銷：① 油費(fèi)報銷：需由駕駛員到財務(wù)部領(lǐng)取加油卡（并綁定車輛牌號），使用后應(yīng)在報銷單上注明行車起始路程，由聶軍根據(jù)里程表、耗油標(biāo)準(zhǔn)、加油時間、數(shù)量、用車記錄復(fù)核，經(jīng)會計、總經(jīng)理簽字復(fù)核，最后交由出納。凡是自行在外面加油的（特殊情況需總經(jīng)理審批除外），財務(wù)部一律不給予報銷。②路橋費(fèi)報銷：其中路橋費(fèi)每年報銷一次，經(jīng)辦人應(yīng)填寫報銷單，附上相應(yīng)的發(fā)票，經(jīng)會計、總經(jīng)理審核簽字后，出納方可進(jìn)行報銷。③維修費(fèi)報銷：車輛維修前須提出書面報告，寫明原因（無論是否有保險公司賠償屬于個人原因造成的，個人都應(yīng)承擔(dān)小額賠償責(zé)任；還是由于車輛自身原因），導(dǎo)致車輛需要維修的，駕駛員個人原因的維修費(fèi)由自己承擔(dān)，如果是公司原因需要維修的請寫明預(yù)計費(fèi)用，報銷時在發(fā)票上列明詳細(xì)費(fèi)用清單，由聶軍根據(jù)車輛維修情況復(fù)核，經(jīng)會計、總經(jīng)理審核簽字，交由出納付款。③車輛保養(yǎng)費(fèi)、洗車費(fèi)報銷：駕駛員填寫報銷單，附上發(fā)票，交由會計復(fù)核票據(jù)是否齊全、核對金額是否正確，然后經(jīng)分管總經(jīng)理簽字，最后交由出納付款。差旅費(fèi)報銷：員工因公外出或公司安排加班同意報銷差旅費(fèi)的，員工可憑乘車發(fā)票進(jìn)行報銷。員工填寫費(fèi)用報銷單（車票金額未滿一元的，進(jìn)行四舍五入），經(jīng)部門主管和安排任務(wù)的部門主管復(fù)核證明情況屬實(shí)、會計復(fù)核票據(jù)是否齊全、規(guī)范和金額是否正確、總經(jīng)理審核簽字后，連同車票（車票日期應(yīng)與外出或加班日期一致，否則不予報銷）一起交由出納進(jìn)行報銷。對于無車票的和車票不對應(yīng)的，一律不能給予報銷。會議費(fèi)開支報銷：針對每月的招商會議、神兵特訓(xùn)營一般在定點(diǎn)酒店、賓館進(jìn)行，所產(chǎn)生的會場費(fèi)、食宿費(fèi)在簽單結(jié)算后，經(jīng)辦人根據(jù)實(shí)際發(fā)生的金額填寫報銷單，并附上相應(yīng)的發(fā)票及收據(jù)，報商學(xué)院助理核實(shí)、會計復(fù)核手續(xù)是否齊全、規(guī)范及金額是否正確、分管總經(jīng)理簽字，方可進(jìn)行支付，原則上不采用現(xiàn)金結(jié)算，一般結(jié)算采購支票、轉(zhuǎn)賬方式。水費(fèi)、花卉租賃費(fèi)、清潔費(fèi)報銷：由經(jīng)辦人員填寫報銷單，并附上票據(jù)，報會計復(fù)核金額，經(jīng)總經(jīng)理簽字，交由出納付款。所有的費(fèi)用統(tǒng)一規(guī)定在每周四下午進(jìn)行報銷。費(fèi)用報銷單的填寫格式費(fèi)用報銷單填制示例費(fèi)用報銷單2012年4 月 24 日費(fèi)用名稱摘要金額車費(fèi)4月12日開會晚高新園到工業(yè)園區(qū)市內(nèi)出租車費(fèi)40總計金額（大寫）：肆拾元整￥40主管XX 會計XX 復(fù)核 XX 報銷人XX注:金額需頂格填寫,不能有空格。六、借款管理制度什么時候使用借款單 公司員工因公事需要借取備用金的或者員工因個人原因需要在公司借取一定資金的，使用借款單。員工私人借款金額的范圍：一般不主張預(yù)借款項，若非需借款不可，金額不超過未領(lǐng)工資工作日之預(yù)算工資的一半，若在領(lǐng)取工資前未及時歸還，出納就在當(dāng)月工資結(jié)算中扣除所借款項。借款單簽字流程 申請人按規(guī)范要求填制領(lǐng)款單→主管審批同意借款→財務(wù)審核借款金額是否符合公司規(guī)定→公司領(lǐng)導(dǎo)審批同意→出納付款 審批權(quán)限：借款單的最終審批權(quán)原則上屬公司領(lǐng)導(dǎo)，但在公司領(lǐng)導(dǎo)未在公司不能簽字處理時，分管經(jīng)理（主管）有權(quán)簽字同意本部門員工500元及以下的借款，事后需公司領(lǐng)導(dǎo)補(bǔ)簽；超過限額的，分管經(jīng)理（主管）可以簽字，但出納必須向公司領(lǐng)導(dǎo)請示后方能付款，事后需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)補(bǔ)簽。領(lǐng)借款單的填制規(guī)范領(lǐng)（借）款申請單科目： 2012年 4 月 24 日原因或用途用于個人交房租金額（大寫）伍佰元整 ￥主管批示財會意見單位負(fù)責(zé)人簽章申請人注:金額需頂格填寫,不能有空格。七、制度中所有的簽字復(fù)核人對自己所復(fù)核審批的事項，需謹(jǐn)慎細(xì)致，簽字生效后，發(fā)生的一切責(zé)任自行承擔(dān)。八、　本辦法從批準(zhǔn)之日起即行實(shí)施。九、 本辦法解釋權(quán)歸重慶市禮儀之邦電子商務(wù)有限公司財務(wù)部。十、 財務(wù)部有權(quán)根據(jù)公司情況對本制度作出調(diào)整修改。 重慶市禮儀之邦電子商務(wù)有限公司 2012年4月24日主題詞：────────────────────────────────報送：董事長 總經(jīng)理抄送：各部門共打印*份采購合同 需貨方（以下簡稱甲方）：供貨方（以下簡稱乙方）：茲因甲方購買乙方產(chǎn)品，經(jīng)雙方議妥條款如下，以資共同遵守：產(chǎn)品明細(xì)規(guī)格數(shù)量價格如下：品名（品牌）規(guī)格型號單位數(shù)量單價（元）金額（元）備注合計人民幣（大寫）：交貨時間及交貨方式：制作及包裝：材料及工藝等質(zhì)量要求：驗收標(biāo)準(zhǔn)：付款方式：乙方指定賬戶：違約責(zé)任：自協(xié)議生效后，雙方應(yīng)本著互相信任互惠互利的原則履行各自的義務(wù)。到期不能按本合同約定的制作、包裝、質(zhì)量、交貨時間等要求交貨（不可抗拒因素除外）或到期不付款均視為違約，對交貨時間和付款時間違約者，逾期每天按合同總額的千分之壹拾的違約金賠償給對方；對因乙方未按合同約定的制作、包裝、質(zhì)量等要求交貨而給甲方造成損失全部由乙方按假一賠十的標(biāo)準(zhǔn)賠償給甲方。解決糾紛方式：盡可能協(xié)商解決。如協(xié)商不成，任何一方均可向甲方所在地的人民法院提請訴訟。本合同一式兩份，雙方各執(zhí)一份，雙方蓋章簽字生效。傳真件具有同等法律效力。11．收貨地址和姓名：重慶市北部新區(qū)海王星E區(qū)二樓 聶軍 13368060296 02363118581甲方： 乙方：經(jīng)辦人： 經(jīng)辦人：地址：重慶市北部新區(qū)海王星E區(qū)二樓 地址：電話： 傳真：02363118577 電話： 傳真： 簽定日期： 年 月 日 簽定日期： 年 月 日31 /